Kế quả hoạt động kinh doanh 2.1.3.3
a) Sản lượng và doanh thu
Bảng 2-7: Bảng tổng hợp sản lượng, doanh thu 5 năm 2012 - 2016
ĐVT: Triệu đồng TT Năm Số hợp đồng Sản lượng (Triệu đồng) Doanh thu (Triệu đồng) 1 Năm 2012 292 35.000,00 27.304,30 2 Năm 2013 184 29.873,30 30.552,75 3 Năm 2014 240 30.630,70 30.849,65 4 Năm 2015 209 30.868,60 30.899,00 5 Năm 2016 144 32.098,80 25.050,30 Cộng 1.069 158.471,40 144.656,00
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động SXKDcủa LSTC các năm 2012 - 2016)
Bảng 2-8: Bảng chi tiết doanh thu 5 năm
ĐVT: Triệu đồng TT Năm Chỉ tiêu 2012 2013 2014 2015 2016 Tổng doanh thu Trong đó: 27.304,30 30.552,75 30.849,65 30.899,00 25.050,30 1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 26.134,60 29.346,40 30.630,71 30.868,60 25.037,41 - Lập BCKTKT, TKBVTC 16.099,80 18.271,70 20.419,56 20.258,80 18.361,87 - Lập DADT 1.137,20 3.518,50 4.944,41 6.568,10 3.719,15 - Giám sát thi công 983,20 3.114,50 1.861,21 2.197,20 1.553,58 - Thí nghiệm 572,40 592,00 464,34 793,50 636,50 - Lập Quy hoạch 5.503,40 3.187,50 1.409,59 279,60 315,10
- Tư vấn đấu thầu 98,77 72,60
- Tư vấn thẩm tra 1838,50 662,20 378,13 541,30
- Cắm cọc GPMB 1.026,23 136,30 451,21
- Phô tô, in ấn 28,47 21,20
2 Doanh thu hoạt
động tài chính 1.043,50 472,85 217,63 17,40 12,54
3 Thu khác 126,20 733,50 1,31 13,00 0,35
Trong những năm qua, Cơng ty cơ bảnduy trì tăng trưởng và phát triển về doanh thu,
đảm bảo năm sau cao hơn năm trước. Sản phẩm của Công ty luôn được các chủ đầu tư đánh giá cao về chất lượng. Tuy nhiên, trong năm 2016, do Chính phủ quản lý thắt chặt đầu tư cơng, tình hình đầu tư xây dựng trên địa bàn tỉnh Lạng Sơn đã giảm đáng kể, nguồn vốn cấp cho các dự án rất hạn chế, mặc dù sản lượng năm 2016 cao hơn các năm, nhưng doanh thu giảm đáng kể (giảm 20% so vớinăm 2015). Nguyên nhân là do
các chủ đầu tư chưa thanh tốn hết giá trị theo hợp đồng.
Hình 2.7: Biểu đồ tăng trưởng sản lượng, doanh thu
Bảng 2-9: Bảng tổng hợp kết quả nộp NSNN và chế độ với người lao động
ĐVT: Triệu đồng STT Chỉ tiêu 2012 2013 2014 2015 2016 1 Nộp ngân sách 3.601,80 4.027,10 1.733,46 3.066,30 2.972,81 Trong đó - Thuế GTGT 1.831,00 2.990,60 1.066,96 2.315,20 2.435,40 - Thuế TNDN 1.226,40 616,60 466,74 423,00 182,80 - Thuế TNCN 500,90 405,70 198,15 282,80 304,70 - Thuê đất + thuế khác 43,50 14,20 1,61 45,30 49,91 2 Chế độ với NLĐ 972,30 1.138,30 1.340,00 1.342,90 1.487,40
b) Tổng hợptài sản, lợi nhuận 5 năm gần đây
2.2 Phân tích thực trạngnăng lực tư vấncủa LSTC
2.2.1 Cơ cấu tổ chức quản lý
Việc xây dựng hệ thống văn bản quản lý nội bộ 2.2.1.1
Việc xây dựng hệ thống các bản bản quản lý nội bộ bao gồm các văn bản: Điều lệ, Các Quy chế, Quy định về hoạt động, kinh tế, tuyển dụng, thoả ước lao động tập thể được Công ty quan tâm. Đến nay, LSTC đã xây dựng và ban hành cơ bản đầy đủ các quy định, quy chế quản lý nội bộ và hằng năm đều có rà sốt sửa đổi, bổ sung nếu cần thiết.
Tuy nhiên, các quy chế vẫn còn nhiều bất cập, chưa phản ánh đúng thực tế hoặc việc triển khai cịn gặp nhiều khó khăn, đặc biệt về quy chế tuyển dụng và đào tạo. Một số quy chế như quy chế khoán sản phẩm, quy chế trả tiền lương, thưởng chưa khuyến khích, tạo động lực cho người lao động nhiệt tình lao động sản xuất và gắn bó lâu dài với Cơng ty. Công ty chưa xây dựng được hệ thống các tiêu chí đánh giá nhân viên hằng năm, hiện tại chủ yếu đánh giá theo định tính nên khơng đảm bảo khách quan
Về hệ thống quản lý chất lượng 2.2.1.2
LSTC đã triển khai xây dựng hệ thống quản lý chất lượng theo TCVN ISO 9001:2000 từ năm 2005, hiện tại đã chuyển đổi sang phiên bản ISO 9001: 2015. Quy trình tạo sản phẩm, kiểm sốt chất lượng sản phẩm được thực hiện tuân thủ Hệ thống quản lý chất lượng ISO 9001: 2015 Công ty đã ban hành.
Bảng 2-10: Bảng tổng hợp tài sản, lợi nhuận 5 năm
TT Khoản mục (Triệu đồng) 2012 2013 2014 2015 2016 1 Tổng tài sản 14.975,5 15.207,8 12.594,8 17.962,5 16.889,7 2 Tổng nợ phải trả 8.549,6 8.489,0 6.164,5 11.467,0 0.579,0 3 Tài sản ngắn hạn 10.484,9 11.493,3 9.820,0 15.214,5 14.825,7 4 Tổng nợ ngắn hạn 8.549,6 8.489,0 6.164,5 11.467,0 0.579,0 5 Lợi nhuận trước thuế 2.231,64 2.410,7 1.825,66 1.435,10 660,53 6 Lợi nhuận sau thuế 1.809,53 1.751,2 1.358,92 1.077,30 488,12
Qua sơ đồ quy trình tạo sản phẩm tại hình 2.8 dưới đây cho thấy, việc tạo sản phẩm của LSTC được thực hiện tuân thủ theo pháp luật về xây dựng hiện hành. Tất cả các
khâu trong quy trình đều được kiểm sốt chặt chẽ về chất lượng và tiến độ.Quá trình kiểm sốt được thực hiện kể từ đầu vào là các số liệu điều tra, khảo sát đến đầu ra là sản phẩm hoàn thành bàn giao cho khách hàng. Cơng ty bố trí một bộ phận KSC độc lập trực thuộc phòng Kế hoạch - Tài chính để kiểm sốt chất lượng sản phẩm.
Chất lượng các sản phẩm, dịch vụ của Công ty luôn đáp ứng được các yêu cầu của khách hảng, được khách hàng đánh giá cao, thể hiện qua kết quả thăm dị ý kiến khách hàng (Có phụ lục kèm theo).
2.2.2 Mơ hình tổ chức điều hành sản xuất kinh doanh
Mơ hình tổ chức sản xuất của LSTC 2.2.2.1
Hình 2.9: Mơ hình tổ chức sản xuất của LSTC
Theo mơ hình trên, LSTC hoạt động theo mơ hình tổng hợp các bộ mơn, theo đó, q trình điều hành sản xuất của LSTC cũng có những ưu, nhược điểm của mơ hình.Đó là:
+ Ban Giám đốc với01 Giám đốc và03 Phó giám đốcđều là các kỹ sư chuyên ngành (gồm 02 kỹ sư xây dựng cơ bản và 02 kỹ sư xây dựng cầu đường). Căn cứ theo khối lượng và sản lượng công việc, mảng Khảo sát - Thiết kế chiếm tỷ lệ trên 80% sản lượng và doanh thu. Do vậy, khối lượng lớn công việc tập trung vào 01 phó giám đốc phụ trách Khảo sát - Thiết kế, trong khi 02 phó giám đốc cịn lại khối lượng cơng việc không nhiều (theo sản lượng thực hiện).
+ Các bộ phận gián tiếp gồm Phòng Kế hoạch - Tài chính, Phịng Tin học - Dịch vụ tổng hợp, và phịng Hành chính - Tổ chức với tổng số lao động là 21 người trong tổng số lao động tồn Cơng ty là 85 người. Điều này cho thấy, bộ phận không tham gia sản xuất trực tiếp chiếm tỷ lệ lớn (25%). Mặt khác, việc cơ cấu thành ba bộ phận làm cho
bộ máy thêm cồng kềnh, nhiều đầu mối, nhiều lãnh đạo bộ phận dẫn đến tăng chi phí.
+ Các bộ phận sản xuất (05 bộ phận) theo cơ cấu hiện tại cơ bản hoạt động tốt. Việc phân chia thành nhiều phịng KS-TK có ưu điểm là đáp ứng được khối lương công việc nhiều hơn, đẩy nhanh được tiến độ hơn.Tuy nhiên, việc chia thành nhiều bộ phận
GIÁM ĐỐC CƠNG TY PHĨ GIÁM ĐỐC PHÒNG KS-TK1 PHÒNG KS-TK2 PHÒNG KS-TK3 PHĨ GIÁM ĐỐC PHỊNG KH-TC PHỊNG TH-DVTH PHỊNG HC-TC PHĨ GIÁM ĐỐC PHỊNG GSTC TRUNG TÂM TN-ĐKT
sẽ làm cho lực lượng cán bộ có năng lực bị chia mỏng ra, đặc biệt, việc gộp cả khảo sát và thiết kế sẽ làm cho tính chun mơn hố khơng cao.
+ Mặc dù hoạt động theo mơ hình tổng hợp các bộ môn, nhưng việc điều hành sản xuất tại các bộ phận chưa thực sự tốt, các chủ nhiệm đồ án khó điều hành trực tiếp cơng việc mà phải qua trưởng bộ phận, do vậy tăng đầu mối xử lý công việc, kéo dài thời gian thực hiện. Đây cũng chính là nguyên nhân dẫn đến một số dự án chậm tiến độ sẽđược phân tích ở phần dướiđây.
Năng lực tổ chức điều hành sản xuất 2.2.2.2
Việc thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh của một tổ chức tư vấn xây dựng được xác định trên hiệu quả kinh doanh như: doanh thu, lợi nhuận, vốn và mức độ tăng trưởng… Những số liệu thu nhập được trong 5 năm gần đây cho thấy: sự tăng trưởng
về sản lượng và doanh thu của LSTC là khơng đáng kể, hầu hết mời chỉ hồn thành các chỉ tiêu kế hoạch đặt ra hàng năm. Điều này một phần là do đầu tư xây dựng cơ bản trên địa bàn tỉnh đã chững lại trong những năm gần đây, đặc biệt từ khi Luật Đầu tư cơng có hiệu lực, một phần khác do công tác quản lý doanh nghiệp chưa thực sự tốt, chưa có định hướng phát triển lâu dài.
Quy trình vận hành thực hiện một hợp đồng kinh tế tại LSTC được thực hiện theo
những hình thức lập phiếu giao việc hoặc quyết định giao nhiệm vụ cho các bộ phận hoặc một nhóm cá nhân trong đơn vịđể thực hiện cơng việc.
Cơng ty đãcó biện pháp để ràng buộc trách nhiệm về tiến độ và chất lượng đối với các
bộ phận sản xuấthay các cá nhân thực hiện công việcthông qua Hệ thống quản lý chất lượng ISO 9001. Đó cũng là cơ sở để theo dõi đánh giá nhân viên, điều động luân chuyển, trả lương và lập kế hoạch đào tạo nguồn nhân lực.
Tuy nhiên, việc điều hành sản xuất còn nhiều bất cập trong việc giao nhiệm vụ cũng như lập kế hoạch sản xuất dẫn đến nhiều dự án còn chậm tiến độ, một số dự án có chất lượng chưa cao. Mặc dù doanh thu hằng năm cơ bản tăng (riêng năm 2016 giảm), nhưng lợi nhuận có xu hướng giảm dần, nguyên nhân chủ yếu là do lợi nhuận từ đầu tư tài chính giảm và chi phí thực hiện ngày càng tăng cao.
Việc điều hành sản xuất ở các bộ phận, đặc biệt là các bộ phận Khảo sát - Thiết kế (chiếm phần lớn sản lượng của Cơng ty), cịn chưa tốt, nhiều dự án thực hiện chậm tiến độ so với kế hoạch Công ty giao.
Căn cứ kết quả đánh giá tiến độ, chất lượng thực hiện các dự án, ban lãnh đạo Cơng ty đã có sự điều chỉnh phù hợp với tình hình thực tế của từng bộ phận. Kết quả, trong 6 tháng đầu năm 2017, tỷ lệ chậm tiến độ các dự án đã được cải thiện đáng kể, tỷ lệ chậm tiến độ dưới 15%.Tuy nhiên, chất lượng sản phẩm cần được quan tâm hơn nữa.
Ghi chú: Tiến độ ở đây là tiến độ thực hiện dự án của các bộ phận so với kế hoạch sản
xuất của Công ty. Tiến độ theo hợp đồng với các chủ đầu tư vẫn đạt yêu cầu 100% do Công ty khi giao việc cho các bộ phận thường yêu cầu tiến độ sớm hơn so với hợp đồng.
2.2.3 Về năng lực chun mơn
Trình độ chun mơn, kỹ năng, và kinh nghiệm là những yếu tố hết sức quan trọng để đánh giá năng lực nhà tư vấn. Chất lượng sản phẩm dịch vụ tư vấn phụ thuộc vào chính những yếu tố này. Những nội dung chủ yếu đánh giá năng lực chuyên môn bao gồm: Khả năng thực hiện các loại hình dịch vụ tư vấn, khả năng nắm vững dây chuyền công nghệ, ứng dụng công nghệ và vật liệu mới, trình độ và kinh nghiệm của nhà tư
vấn.
Năng lực tổ chức tư vấn 2.2.3.1
Phân tích Bảng 2-4 - Lực lượng lao động hoạt động trong lĩnh vực tư vấn đầu tư xây dựngcủa LSTC cho thấy: Lực lượng kỹ sư xây dựng cầu đường có 32 kỹ sư, chiếm tỷ lệ 57% tổng số kỹ sư hoạt động trong lĩnh vực tư vấn đầu tư xây dựng, đây là thế mạnh của LSTC trong lĩnh vực tư vấn khảo sát, lập dự án đầu tư xây dựng, giám sát
thi cơng các cơng trình giao thơng.
Bảng 2-11: Bảng thống kê tỷ lệ dự án chậm tiến độ qua các năm
2012 2013 2014 2015 2016
Tỷ lệ dự án chậm tiến độ 25% 28% 22% 25% 20%
Với tỷ lệ 69,4% lao động tại LSTC là kỹ sư chuyên ngành, trong đó có 28 người đã được cấp chứng chỉ hành nghề hoạt động xây dựng với tổng số chứng chỉ hành nghề là
68.
LSTC đã được Sở Xây dựng Lạng Sơn chứng nhận đủ điều kiện năng lực để thực hiện tư vấn đầu tư xây dựng cơng trìnhthuộc các lĩnh vực như sau:
Bảng 2-12: Bảng thống kê Chứng chỉ hành nghề hoạt động xây dựng
STT Loại chứng chỉ Số lượng
1 Khảo sát địa hình 15
2 Khảo sát địa chất cơng trình 02 3 Giám sát công tác khảo sát địa chất cơng trình 01 4 Giám sát cơng tác xây dựng và hồn thiện loại cơng trình
giao thơng cầu đường bộ
16
5 Thiết kế cơng trình giao thơng cầu đường bộ 22 6 Thiết kế cơng trình dân dụng 02
7 Kỹ sư định giá 10
Tổng cộng: 68
(Nguồn: Công ty cổ phần tư vấn xây dựng giao thông Lạng Sơn)
Bảng 2-13: Bảng kê năng lực hoạt động tư vấn xây dựng của LSTCLĩnh vực tư vấn ĐTXD Loại cơng trình xây dựng Lĩnh vực tư vấn ĐTXD Loại cơng trình xây dựng
Cơng trình giao thơng Cơng trình hạ tầng kỹ thuật Cơng trình dân dụng 1. Lập dự án đầu tư XDCT Nhóm B Nhóm B 2. Thiết kế xây dựng; thẩm tra thiết
kế xây dựng Cấp II Cấp III Cấp III
3. Khảo sát xây dựng Cấp II Cấp III Cấp III
4. Thiết kế quy hoạch xây dựng Đô thị loại III
5. Giám sát chất lượng CTXD Cấp II Cấp III Cấp III
6. Thí nghiệm chuyên ngành XD Phịng thí nghiệm LAS-XD 302 được Bộ Giao thông vận tải quyết định công nhận về năng lực thực hiện 11 phép thử với 67 chỉ tiêu thí nghiệm.
Phân cấp cơng trình xây dựng được quy định tại Thông tư 03/2016/TT-BXD ngày
10/3/2016 của Bộ Xây dựng Quy định về phân cấp cơng trình xây dựng và hướng dẫn áp dụng trong quản lý hoạt động đầu tư xây dựng.
Phân loại dự án đầu tư xây dựng được quy định tại Nghị định 59/2015/NĐ-CP, ngày
18/6/2015 của Chính phủ về quản lý dự án đầu tư xây dựng.
Năng lực cá nhân 2.2.3.2
Hiện tại LSTC có 56 kỹ sư hoạt động tư vấn trong tổng số 85 lao động trong Công ty,
chiếm 69,4%, cụ thể các trình độ lĩnh vực được thể hiện trong bảng 2-15 dưới đây. Bảng 2-14: Bảng thống kê kỹ sư chuyên ngành hoạt độngtư vấn xây dựng
Lĩnh vực tư vấn Số người Tỷ lệ %
Kỹ sư xây dựng 07 12,5%
Kỹ sư cầu đường 32 57,1%
Kỹ sư kinh tế xây dựng 07 12,5%
Kỹ sư điện, điện tử 01 1,8%
Kỹ sư địa chất cơng trình 03 5,4%
Kỹ sư trắc địa cơng trình 01 1,8%
Kỹ sư dự án và QLDA 03 5,4%
Kỹ sư thuỷ lợi 01 1,8%
Kỹ sư tin học 01 1,8%
Cộng 56 100%
(Nguồn: Công ty cổ phần tư vấn xây dựng giao thơng Lạng Sơn) Trong đó 56 kỹ sư chuyên ngành hoạt động tư vấn xây dựng có 28 kỹ sư đã được cấp chứng chỉ hành nghề với tổng số 68 chứng chỉ các loạinhư đã nêu ở bảng trên. Đa số các kỹ sư đủ năng lực lập dự án giao thơng Nhóm B (tổng mức đầu tư từ 120-2.300 tỷ đồng) và Nhóm C (tổng mức đầu tư dưới 120 tỷ đồng). Còn lại 27 kỹ sư chưa được cấp chứng chỉ hành nghề (khơng tính kỹ sư tin học) do chưa đủ thời gian cơng tác (tối thiểu 5 năm). Qua đó có thể thấy rằng, một lực lượng không nhỏ các kỹ sư thời gian cơng tác ngắn, ít kinh nghiệm.
Mặt khác, trong số các kỹ sư được cấp chứng chỉ hành nghề, chỉ có một số lượng nhỏ kỹ sư đủ năng lực kinh nghiệm tham gia thiết kế các cơng trình từ Cấp II trở lên, cịn lại đa số là đủ điều kiện thiết kế các cơng trình từ Cấp III, Cấp IV.Đặc biệt đối với các
cơng trình cầu lớn Cấp II (chiều dài nhịp từ 42-100m) chỉ có 02 người đủ năng lực thiết kế, Cấp III (chiều dài nhịp 25-42m) có 06 người đủ năng lực thiết kế.
2.2.4 Cơ sở vật chất kỹ thuật và công nghệ
Nhằm đáp ứng kịp cho yêu cầu sản xuất, đồng thời từng bước thực hiện hiện đại hóa
cơng nghệ, trang thiết bị phù hợp với sự phát triển chung của cả nước, LSTC ln có
kế hoạch lâu dài nghiên cứu đầu tư vào các thiết bị công nghệ, phần mềm hiện đại, phục vụ sản xuất để tăng khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp.
Bảng 2-15: Bảng kê trang thiết bị công nghệ
TT Loại thiết bị Đơn vị Số lượng
I Thiết bị khảo sát