PHẦN II : NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
1. Cơ sở lý luận
2.5.1. Nguyên nhân khách quan
Những vấn đề chung của nền kinh tế xã hội:
- Nền kinh tế nước ta đang trong q trình hội nhập, tự do hóa tài chính, do vậy cạnh tranh diễn ra ngày càng khốc liệt, diễn ra ở tất cả các ngành, kĩnh vực. Năm 2013 và 2015 là giai đoạn khó khăn chung của nền kinh tế nước ta, khi chịu ảnh hưởng từ sự khó khăn chung của nền kinh tế thế giới, thị trường đầu ra của các ngành, lĩnh vực đều bị thu hẹp, lượng hàng tồn kho trong nền kinh tế lớn, thị trường chứng khoán và thị trường bất động sản trong tình trạng đóng băng. Trong tình trạng khó khăn chung của nền kinh tế, hiệu quả hoạt động của các doanh nghiệp giảm sút nghiêm trọng, không đảm bảo khả năng trả nợ ngân hàng, dẫn tới tình trạng nợ xấu của ngân hàng gia tăng.
- Việc điều hành lãi suất, và thực thi các gói tín dụng hỗ trợ giải cứu thị trường của NHNN vẫn còn những độ trễ nhất định.
Trong điều kiện nền kinh tế có dấu hiệu suy thối, NHNN đã thực hiện bám sát diễn biến của thị trường để đề ra các biện pháp nhằm giảm lãi suất cho vay, kích cầu tiêu dùng, đồng thời tung ra các gói hỗ trợ tín dụng để giải cứu thị trường bất động sản, khơi thông nguồn vốn cho thị trường ngân hàng. Tuy nhiên các chính sách này khi đi vào thực tế đã gặp nhiều vấn đề khó khăn trong triển khai.
- Tỷ lệ thanh tốn khơng dùng tiền mặt vẫn cịn ở mức hạn chế ảnh hưởng tới thời gian thanh toán do dùng trực tiếp bằng tiền mặt, đồng thời gây khó khăn cho ngân hàng khi kiểm sốt dịng tiền và đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng.
Môi trường pháp lý
- Xử lý tài sản bảo đảm nợ xấu gặp khó khăn: Trong thực tế ngân hàng gặp khơng ít khó khăn trong việc xử lý tài sản bảo đảm, do sự chồng chéo giữa các văn bản pháp luật làm cho ngân hàng lúng túng trong quá trình xử lý
- Hệ thống kế tốn, kiểm tốn cịn nhiều bất cập: các Công ty sử dụng các hệ thống kế tốn chưa thống nhất, khiến ngân hàng khó có thể thẩm định khách hàng một cách chính xác.
Môi trường thông tin:
- Chất lượng thơng tin khách hàng cung cấp cịn nhiều bất cập
+ Đối với khách hàng doanh nghiệp, hiện này phần lớn các doanh nghiệp chưa tuân thủ nghiêm chế độ báo cáo tài chính hoặc chưa nhận thấy tầm quan trọng và ý nghĩa của việc lập báo cáo tài chính chuẩn xác. Do vậy nhiều các báo cáo tài chính gửi ngân hàng có chất lượng kém, khơng phản ánh đúng tình hình tài chính và hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, gây khó khăn cho ngân hàng trong việc phân tích, đánh giá thực trạng khách hàng. Đồng thời các doanh nghiệp chưa chủ động trong việc thực hiện kiểm tốn báo cáo tài chính hàng năm. Chỉ có các doanh nghiệp theo quy định phải thực hiện kiểm tốn thì mới th kiểm tốn tài chính độc lập, cịn lại phần lớn doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ không thực hiện kiểm tốn báo cáo tài chính. Điều này gây khó khăn cho ngân hàng trong việc phát hiện các sai sót về chế độ kế tốn của những doanh nghiệp này, dẫn đến thông tin sử dụng phân tích khách hàng khơng chuẩn xác.
+ Đối với khách hàng cá nhân, tâm lý người Việt Nam là không muốn công khai thông tin về cá nhân, do vậy việc thu thập thông tin cá nhân cũng rất khó khăn cho ngân hàng.
Mơi trường kinh doanh:
Tình trạng cạnh tranh giữa các ngân hàng trên địa bàn tỉnh Mỹ Tho là rất lớn. Ngoài việc phải chia sẽ thị phần với BIDV Tiền Giang, số lượng các ngân hàng mới thành lập tăng lên nhanh chóng, hàng loạt các NHTM cổ phần tăng vốn điều lệ, mở rộng mạng lưới tạo nhiều cạnh tranh, gây sức ép cho BIDV Mỹ Tho phải giữ và phát triển khách hàng. Các NHTM cổ phần huy động vốn với mức lãi suất cao hơn BIDV, lãi suất cho vay tuy có cao hơn nhưng những điều kiện cho vay thoáng hơn đã thu hút được nhiều khách hàng của BIDV.
Bên cạnh đó, với điều kiện kinh tế địa phương, là tỉnh nghèo nên năng lực tài chính của các doanh nghiệp trên địa bàn đại đa số đều yếu, hoạt động chủ yếu dựa vào nguồn vốn vay ngân hàng, nguồn thanh toán chủ yếu từ ngân sách trong khi nguồn thu ngân sách đang còn thấp nên trong điều kiện khó khăn chung của nền kinh tế, các doanh nghiệp đều bị ảnh hưởng nặng nề đến hoạt động, doanh thu và lợi nhuận, tác động xấu đến khả năng trả nợ vay ngân hàng.