Điểm Xếp loại Đánh giá mức độ rủi ro
95-100 AAA Rủi ro thấp 90-94 AA 85-89 A 80-84 BBB Rủi ro trung bình 70-79 BB 60-69 B 50-59 CCC Rủi ro cao 40-49 CC 35-39 C <35 D
(Nguồn: Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam )
Kết quả xếp hạng đối với khách hàng cá nhân chỉ là cơ sở bổ sung cho việc đánh giá khách hàng, và quyết định cho vay. Hiện BIDV chưa sử dụng kết quả chấm điểm khách hàng cá nhân để áp dụng các chính sách trong q trình cấp tín dụng. Đồng thời việc phân loại nợ đối với khoản vay của khách hàng cá nhân vẫn được áp dụng theo điều 6 của quy định 493/2005/QĐ-NHNN (phân loại nợ theo tuổi nợ của khoản vay).
* Xếp hạng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp
- Đối với những khách hàng doanh nghiệp được xếp hạng theo hệ thống XHTDNB thì được BIDV đánh giá sử dụng phương pháp chấm điểm với các nhóm chỉ tiêu tài chính và phi tài chính của từng khách hàng; kết hợp với phương pháp chuyên gia và phương pháp thống kê để xếp hạng khách hàng. Phương pháp chấm điểm trong hệ thống XHTDNB của BIDV là phương pháp rất phổ biến trên thế giới, được các tổ chức định hạng quốc tế như S&P, Moody’s... sử dụng. Hệ thống xếp hạng tín dụng của BIDV đang sử dụng 14 chỉ tiêu tài chính kết hợp với 40 chỉ tiêu phi tài chính, kết quả xếp hạng được thực hiện phê duyệt qua 3 cấp để đảm bảo sự kiểm soát độc lập và chặt
chẽ. 14 chỉ tiêu tài chính sẽ xếp hạng khách hàng thông qua việc chấm điểm một số chỉ tiêu liên quan đến tình hình tài chính và tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng. 40 chỉ tiêu phi tài chính phản ánh các mặt quy mô, ngành nghề, triển vọng phát triển, năng lực quản trị điều hành, quan hệ với ngân hàng của doanh nghiệp. Như vậy, các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính đã phản ánh tồn diện về doanh nghiệp. Các chỉ tiêu này có mối quan hệ với nhau, bổ sung lẫn nhau và được lượng hoá tối đa nhằm giảm thiểu các sai sót chủ quan của người đánh giá và sẽ giúp người phê duyệt dễ dàng phát hiện các sai sót trong q trình chấm điểm của cán bộ tín dụng.
AAA AA A BBB BB B CCC CC C D
Biểu đồ 6: Sơ đồ xếp hạng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp:
(Nguồn: Trích Quyết định số 8598/QĐ-BNC ngày 20/10/2006 về Ban hành hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại BIDV)
Theo Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ thì điểm tối đa đối với một khách hàng là 100 điểm và khách hàng được xếp hạng thành 10 nhóm từ AAA, AA,…C, D, khách hàng có điểm chấm càng cao thì mức độ rủi ro của khách hàng đó càng thấp và ngược lại. Các nhóm khách hàng được BIDV đánh giá như sau:
Khách hàng
Ngành kinh tế
Chỉ tiêu tài chính Chỉ tiêu phi tài chính
Tổng hợp điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng
Quy mơ doanh nghiệp Loại hình