PHẦN II : NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
1. Cơ sở lý luận
2.2. Thực trạng Tín dụng tại BIDV Chi nhánh Mỹ Tho
Giai đoạn 2015-2017, tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng đối với Doanh nghiệp tại BIDV Chi nhánh Mỹ Tho ở mức tương đối nhưng thấp hơn mức tăng trưởng bình quân của hệ thống và của cụm Động lực ngồi Tp. Hồ Chí Minh, nhưng có mức tăng trưởng tốt trên địa bàn tỉnh Tiền Giang. Chi nhánh luôn xác định nhiệm vụ trọng tâm, hàng đầu trong cơng tác tín dụng là nâng cao chất lượng, kiểm soát rủi ro, cụ thể tỷ lệ nợ xấu giảm dần và từ năm 2015 đến nay ln được kiểm sốt ở mức ở mức từ 1,32% vào năm 2015 xuống cịn 0,57% vào năm 2017.
2.2.1. Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề
Cơ cấu tín dụng trong những năm gần đây của Chi nhánh dịch chuyển theo hướng tăng tỷ trọng dư nợ đối với nhóm ngành xây dựng, ngành thương mại, và giảm tỷ trọng ngành sản xuất VLXD. Trong đó chiếm tỷ trọng lớn nhất vẫn là nhóm ngành sản xuất cơng nghiệp nặng, vật liệu xây dựng, tiếp đến là ngành xây dựng, ngành thương mại.
Bảng 8: Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề, 2015-2017
Đơn vị: Tỷ đồng Lĩnh vực 2015 2016 2017 Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Xây dựng 179,63 23 297,78 25 314,83 21 SX Vật liệu XD 328,1 42 345,43 29 329,83 22 Thương mại 54,68 7 142,93 12 314,83 21 Dịch vụ 7,8 1 11,92 1 29,98 2 Ngành khác 148,42 19 309,68 26 374,8 25 Bán lẻ 62.49 8 83,37 7 134,93 9 Tổng cộng 781,12 100 1191,1 100 1499,2 100
(Nguồn: Phòng Khách hàng, BIDV Mỹ Tho)
Series1, VCB, 2%, 2% Series1, MB, 6%, 6% BIDV, 8%, Series1, 8% Series1, Agribank, 29%, 29% Series1, VietinBank, 23%, 23% Series1, Khác, 32%, 32%
2.2.2. Cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng
Bảng 9 về cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng cho thấy:
- Dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp chiếm tỷ trọng còn thấp so với dư nợ bán lẻ.
- Năm 2016, dư nợ của các khách hàng doanh nghiệp là 408,8 tỷ đồng chiếm tỷ trọng là 34,32% tổng dư nợ của chi nhánh.
- Do BIDV Mỹ Tho là thuộc chi nhánh hỗn hợp (tập trung hướng vào bán lẻ) nên dư nợ của khách hàng doanh nghiệp chỉ chiếm trong khoảng giao động từ 30 – 35% trên tổng dư nợ tín dụng của chi nhánh. Điều này là một trong những nguy cơ xảy ra rủi ro trong quản lý (do tập trung nhiều vào bán lẻ mà xao nhãng với bán buôn) mà Chi nhánh cần có biện pháp phịng ngừa, quản lý.
- Bám sát định hướng của BIDV, trong những năm qua Chi nhánh chú trọng phát triển tín dụng bán lẻ nhưng đồng thời cũng tập trung phát triển nền doanh nghiệp. Dư nợ tín dụng bán lẻ giảm tỷ lệ qua các năm nhưng đã có sự tăng trưởng cao ở dư nợ doanh nghiệp, tỷ trọng dư nợ doanh nghiệp/tổng dư nợ đang được cải thiện đáng kể, tăng từ 20,19% năm 2015 lên 34,32 % năm 2016 và giảm một ít cịn 33,51% vào năm 2017.
Bảng 9: Cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng tại BIDV Mỹ Tho, 2015-2017
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu 2015 2016 2017
Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%)
KH DN 157,72 20,19 408,80 34,32 502,26 33,51 KH cá nhân 623,4 79,81 782,31 65,68 996,97 66,49
Cộng 781,12 100 1.191,11 100 1.499,23 100
(Nguồn: Báo cáo phân loại nợ và trích lập DPRR tín dụng DN – BIDV Mỹ Tho)
2.2.3. Chất lượng tín dụng doanh nghiệp
Bảng 10 về tình hình phân loại nợ của DN tại BIDV Mỹ Tho từ 2015 – 2017 cho thấy: Tỷ trọng dư nợ nhóm 1 của Chi nhánh tăng qua các năm; Tỷ trọng nợ nhóm 2 có chiều hướng giảm, từ 1,86% năm 2015 xuống 0,49% năm 2017. Điều này là do trong năm 2017 ngân hàng kiểm sốt được chất lượng tín dụng và xử lý liền khi các khoản vay có dấu hiệu quá hạn.
Bảng 10: Tình hình phân loại nợ của DN tại BIDV Mỹ Tho, 2015-2017
Đơn vị: Tỷ đồng
Nội dung 2015 2016 2017
Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%)
- Nợ nhóm 1 755,594 96,73 1.170,84 98,29 1.483,34 98,94 - Nợ nhóm 2 14,572 1,86 10,124 0,86 7,325 0,49 - Nợ nhóm 3 2,667 0,34 4,860 0,41 1,844 0,13 - Nợ nhóm 4 2,226 0,28 3,972 0,33 1,240 0,08 - Nợ nhóm 5 6,061 0,79 1,309 0,11 5,471 0,36 Tổng 781,12 100 1.191,11 100 1.499,229 100
(Nguồn: Báo cáo phân loại nợ và trích lập DPRR tín dụng DN – BIDV Mỹ Tho)
2.2.4. Nợ quá hạn
Nợ quá hạn tại Chi nhánh năm 2017 giảm so với các năm trước. Nguyên nhân chủ yếu trong năm 2017, chi nhánh đã quyết liệt xử lý các khoản vay quá hạn từ đầu nên đã thu được kết quả tốt. Trong cơ cấu nợ quá hạn tại Chi nhánh đến 31/12/2017 chủ yếu là dư nợ của các khách hàng cá nhân.
Bảng 11: Tình hình nợ quá hạn tại BIDV Mỹ Tho, 2015-2017
Đơn vị: khách hàng/tỷ VNĐ
Chỉ mục Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Số KH Dư nợ Số KH Dư nợ Số KH Dư nợ
KH DN 5 3,967 02 0,49 1 1
KH CN 141 21,559 80 19,77 57 14,88
Cộng 146 25,526 82 20,26 58 15,88
(Nguồn: Báo cáo phân loại nợ và trích lập DPRR tín dụng DN – BIDV Mỹ Tho)
- Qua bảng số liệu nợ quá hạn trong những năm qua, chi nhánh ln kiểm sốt tốt nợ xấu. Tỷ trọng nợ xấu luôn ở mức thấp dưới 1%, đảm bảo nằm trong giới hạn kế hoạch nợ xấu trung ương giao. Với tình hình diễn biến nợ quá hạn, nợ xấu tại Chi nhánh trong năm 2015, 2016 và 2017 để chuẩn bị cho việc áp dụng Thông tư 02 trong việc phân nhóm nợ và trích lập dự phịng rủi ro, Giám đốc Chi nhánh BIDV Mỹ Tho đã có quyết định thành lập Tổ xử lý nợ, hỗ trợ các đơn vị trong việc thu hồi nợ xấu. Theo đánh giá chung, nợ xấu phát sinh trong thời gian qua chủ yếu do nguyên nhân khó khăn của nền kinh tế mang lại, tác động của khủng hoảng kinh tế, ảnh hưởng đến nguồn trả nợ của khách hàng.
2.2.5. Tình hình trích lập DPRR
- Số dư DPRR duy trì giá trị lớn, tương xứng với quy mô hoạt động và chất lượng tín dụng đối với Doanh nghiệp tại Chi nhánh. Trong đó, Chi nhánh trích lập đầy đủ dự phịng theo phân loại nợ, đặc biệt không đề nghị TW hỗ trợ vào năm 2016, 2017.
Bảng 12: Tình hình trích lập DPRR tại BIDV Mỹ Tho, 2015-2017
Đơn vị: Tỷ đồng
Năm Dư quỹ dự phòng rủi ro
Năm 2015 7,098
Năm 2016 12,791
Năm 2017 17,693
(Nguồn: Báo cáo phân loại nợ và trích lập DPRR tín dụng DN – BIDV Mỹ Tho)
2.2.6. Đánh giá về tài sản bảo đảm cho các khoản vay của KHTC
Bảng 13 cho thấy tình hình tài sản bảo đảm cho các khoản vay của KHTC tại BIDV Mỹ Tho từ năm 2015 – 2017. Cụ thể, giá trị TSBĐ cho các doanh nghiệp của Chi nhánh tăng dần qua các năm. Trong đó tài sản là bất động sản đang chiếm tỷ trọng cao nhất 85%/tổng giá trị tài sản, tiếp theo là động sản 10% và cuối cùng là giấy tờ có giá chiếm 5%. Do trong những năm gần đây, Chi nhánh đã chú trọng, tập trung yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm, góp phần giảm thiểu tổn thất trong trường hợp xảy ra rủi ro và đảm bảo quyền lợi của Chi nhánh khi phát mại tài sản bảo đảm. Tỷ trọng dư nợ cho vay có TSBĐ ln chiếm tỷ trọng cao. Tuy nhiên, việc định giá tài sản tại Chi nhánh vẫn còn nhiều bất cập, chưa thống nhất, chưa sát với giá thị trường, đặc biệt là việc định giá các loại tài sản như xe cộ, nhà xưởng, máy móc thiết bị.
Bảng 13: Tình hình tài sản bảo đảm cho các khoản vay của KHTC tại BIDV Mỹ Tho, 2015-2017
Đơn vị: Tỷ đồng
TT Nội dung Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
1 - Dư nợ 157,622 408,87 501,26
2 - Giá trị tài sản bảo đảm 662,722 824,02 995,77
- Bất động sản 563,31 700,42 846,41
- Động sản 66,27 82,40 99,58
- Giấy tờ có giá 33,14 43,2 49,78
- Khác 0 0 0
3 - Tỷ lệ cho vay có TSBĐ 23,78% 49,61% 50,33%
(Nguồn: Báo cáo phân loại nợ và trích lập DPRR tín dụng DN – BIDV Mỹ Tho)