CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ NỢ XẤU TẠI NHNT VIỆT NAM
3.2.7 Xõy dựng một quy trỡnh xử lý nợ xấu khoa học, thống nhất
Một trong những nguyờn nhõn dẫn đến nợ xấu tăng đú chớnh là khụng xỏc định được rừ ràng đõu là nợ xấu. Đồng thời, từ đú mà khụng đưa ra được một quy trỡnh xử lý một cỏch triệt để, tận thu cho ngõn hàng sao cho ít thiệt hại nhất cũng như nhận biết được kịp thời cỏc dấu hiệu phỏt sinh nợ xấu để cú cơ chế hạn chế, ngăn chặn phỏt sinh. Ngõn hàng Ngoại thương đến lỳc này vẫn chưa cú một quy trỡnh xử lý một khoản nợ cú vấn đề, hay nợ quỏ hạn. Do đú, việc cú một quy trỡnh xử lý nợ cú vấn đề là một yờu cầu cấp thiết mang tớnh khả thi cao: Như sau;
a. Xõy dựng mụ hỡnh thống nhất
Nợ xấu được xử lý dưới sự giỏm sỏt của Ban Quản lý tớn dụng trung ương. Dưới Giỏm đốc Ban Tớn dụng là Trưởng phũng xử lý nợ xấu, là cỏn bộ trực tiếp giỏm sỏt cỏc bộ phận xử lý nợ xấu tại chi nhỏnh. Cơ cấu tổ chức chung, và phõn tuyến nhiệm vụ và thẩm quyền như sau:
b. Cỏc bước xử lý Giám đốc CSTD Chi nhánh Tổng Giám đốc Phó TGĐ Tín dụng Giám đốc TDDN Giám đốc QLTD Ban Tín dụng Bộ phận xử lý nợ xấu Ban xử lý nợ xấu
- Khi một khỏan nợ đó được xỏc định là Nợ xấu, ngay lập tức được chuyển sang Bộ phận xử lý nợ xấu tại chi nhỏnh. Tại thời điểm này, tài liệu về nợ xấu phải được hoàn thiện với những chứng cứ về tỡnh trạng và nguyờn nhõn xuống hạng của nợ xấu. Tuy nhiờn, cỏn bộ tớn dụng cú khoản nợ được chuyển sang Bộ phận xử lý nợ xấu phải cú trỏch nhiệm thụng bỏo cho Cỏn bộ thuộc bộ phận xử lý nợ xấu những thụng tin cần thiết.
Sơ đồ 3.2: Quy trỡnh giỏm sỏt và xử lý nợ xấu
Nhật ký cho KH hành động tiếp theo
Gửi báo cáo cho Tr ởng phong xly nợ xấu để duyệt/ sửa đổi và chuyển lại một bản Chuyển hạng CRR thấp hơn
Cán bộ xử lý nợ xấu hoàn thiện rà sốt tín dụng
Các khoản vay trên VND..., rà sốt với Tr ởng phòng xử lý nợ TW về chiến l ợc/ kế hoạch hành động
Rà soát định kỳ dấu hiệu p/sinh Giám sát th ờng xuyên DMTD
Miễn cộng dồn
Ghi vào danh sách theo dõi Ghi vào danh sách kiểm soát Chuyển sang bộ phận xử lý nợ xấu
Hành động của cỏn bộ Xử lý nợ xấu mới phỏt sinh
♦ Chuyển sang tỡnh trạng khụng cộng dồn và lập dự phũng tương ứng.
⇒ Ngừng cộng dồn lói suất vào doanh thu
⇒ Chuyển ngược lói đó tớnh nhưng chưa trả
⇒ Cỏc khoản thanh toỏn nhận được phải sử dụng thu nợ gốc trước, lói sau.
⇒ Ghi rừ thứ hạng nợ xấu để trớch dự phũng.
♦ Hoàn thành việc rà soỏt Nợ xấu
- Thu thập thụng tin cập nhật để đỏnh giỏ lại tỡnh trạng của khỏch hàng: như tài liệu liờn quan đến khoản vay, tài sản bảo đảm, khả năng và thiện chớ của khỏch hàng, tỡnh hỡnh tài chớnh; Đỏnh giỏ khả năng ưu tiờn của cỏc chủ nợ....
♦ Cỏc hành động bảo vệ vị thế của ngõn hàng (như bổ sung tài sản bảo đảm, ..)
♦ Xỏc nhận chiến lược giải quyết và kế hoạch hành động
Sau khi đó hồn thành việc rà soỏt nợ xấu, phũng xử lý nợ chi nhỏnh phải gửi ngay một bản cho Trưởng phũng xử lý nợ TW. Trong đú đề xuất và chiến lược xử lý.
⇒ Đối với những khoản nợ vượt quỏ hạn mức, phũng xử lý nợ chi nhỏnh phải hỏi ý kiến phũng xử lý nợ TW trước khi kết thỳc việc rà soỏt để thống nhất hướng xử lý và kế hoạch hành động.
⇒ Đối với cỏc khỏan nợ ở mức cho phộp. Phũng xử lý nợ chi nhỏnh cú thể tham khảo ý kiến nếu sự hỗ trợ là cần thiết, hoặc tiếp tục xử lý trờn cơ sở rà soỏt. Tuy nhiờn, phũng xử lý nợ TW cú thể chỉ đạo việc điều chỉnh hướng xử lý và kế hoạch hành động sau khi nhận được bỏo cỏo rà soỏt nợ.
- Chiến lược giữ lại: ỏp dụng khi cỏc khỏch hàng cú đủ điều kiện khả thi để cho ngõn hàng giữ lại mối quan hệ.
- Chiến lược rỳt lui: được ỏp dụng với những khỏan vay khụng cú khả năng hoàn trả cần phải thanh lý hoặc xúa nợ.
♦ Ghi chộp khoản cho vay vào Danh sỏch theo dừi và danh sỏch quản lý
Để phục vụ cho mục đớch giỏm sỏt, toàn bộ cỏc khoản nợ xấu cần phải được theo dừi trong “Danh sỏch theo dừi” hay “Danh sỏch kiểm soỏt”. Đõy là hệ thống thụng tin cập nhật, tổng hợp được vi tớnh húa để cung cấp khả năng tiếp cận và theo dừi một cỏch dễ dàng cho cỏc cỏn bộ tớn dụng cũng như xử lý nợ.