3. Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng
3.2. Thực trạng về quản trị rủi ro tín dụng tại NH TMCPNT
Hoạt động cấp tín dụng có các Phịng nghiệp vụ tại Hội sở chính, các chi nhánh (Quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro tín dụng, Quản lý nợ) và các Phòng Giao dịch. Ban Giám đốc Chi nhánh phân công Giám đốc phụ trách Quản lý rủi ro tín dụng và Phó Giám đốc Phụ trách quan hệ khách hàng để thực hiện việc phê duyệt tín dụng theo Quy trình cho vay đối với khách hàng là doanh nghiệp ban hành theo Quyết định 90/QĐ-NH TMCP NT.QLTD ngày 26/05/2006 của Tổng Giám đốc Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam (gọi là Quy trình 90). Đối với nhóm các khách hàng khác, Giám đốc Chi nhánh thực hiện phân cơng phê duyệt tín dụng trong Ban Giám đốc. Nhìn chung đội ngũ cán bộ làm cơng tác tín dụng của NH TMCPNT có trình độ chun mơn, đƣợc đào tạo bài bản, tốt nghiệp các chuyên ngành kinh tế - tài chính - ngân hàng. Tuy nhiên đa số cán bộ còn trẻ, kinh nghiệm thực tiễn chƣa nhiều, chỉ có 40% cán bộ có thâm niên cơng tác trong ngành trên 3 năm. Nguyên nhân là do hoạt động tín dụng tăng cao mà chƣa có sự chuẩn bị đầy đủ về nguồn nhân lực, mặt khác do cơ chế đãi ngộ chƣa thỏa đáng dẫn đến hiện tƣợng một số cán bộ có năng lực và kinh nghiệm chuyển qua các TCTD khác.
Thẩm quyền ra quyết định cho vay:
Quy định về thẩm quyền phê duyệt GHTD/cấp tín dụng đối với khách hàng ban hành kèm theo Quyết định số 44/QĐ-NH TMCPNT.CSTD ngày 08/03/2007 của Tổng Giám đốc NH TMCPNT. Trong trƣờng hợp GHTD/cấp tín dụng vƣợt thẩm quyền về giá trị và/hoặc thời hạn, Chi nhánh trình Hội sở chính phê duyệt.
Chính sách tín dụng
Từ những rủi ro đã gặp phải trong quá trình kinh doanh những năm qua, hiện nay NH TMCPNT đang thực hiện “Tăng trƣởng tín dụng trên cơ sở tập trung nâng cao chất lƣợng và hƣớng tới các chuẩn mực quốc tế” với một số định hƣớng cơ bản:
- Tiếp tục tăng cƣờng quản trị rủi ro, nâng cao chất lƣợng tín dụng, mở rộng tín dụng an tồn, tập trung vào các dự án thật sự khả thi và hiệu quả, đồng thời với việc tập trung giải quyết nợ xấu và kiểm soát chặt chẽ nợ quá hạn. - Hạn chế cấp tín dụng cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa, cho vay bán lẻ, giảm dần cho vay đối với các DNNN là khách hàng truyền thống của Vietcombank nhƣng tình hình tài chính chƣa tốt, khả năng phát triển kinh doanh hạn chế, mạnh dạn cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Chú trọng cơng tác thẩm định tín dụng và nâng tỷ lệ cho vay có bảo đảm để tăng trách nhiệm của khách hàng cũng nhƣ hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra. Phối kết hợp các dịch vụ ngân hàng đồng bộ để nâng cao chất lƣợng phục vụ, đồng thời tăng cƣờng khả năng thu hồi nợ.
- Tăng cƣờng các giải pháp marketing, phát triển thƣơng hiệu. Có chính sách hợp lý để tiếp cận các dự án đầu tƣ, các khách hàng trong các cụm công nghiệp và khu công nghiệp tập trung.
Quy trình tín dụng
Hiện nay NH TMCP NT đang thực hiện 3 quy trình tín dụng dành cho các đối tƣợng khách hàng khác nhau:
- Đối với cho vay tƣ nhân, cá thể: áp dụng Quy trình cho vay đối với khách hàng ban hành kèm theo Quyết định 130/QĐ-NH TMCP NT.QLTD ngày 12/08/2002 của Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam (gọi là Quy trình 130). Đây là quy trình cho vay áp dụng đối với tất cả các khách hàng vay (tƣ nhân, doanh nghiệp). Tuy nhiên sau khi ban hành các Quy trình về cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa, các doanh nghiệp lớn thì Quy trình này chỉ cịn áp dụng đối với các khách hàng là tƣ nhân cá thể.
- Đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa: áp dụng theo Quy trình tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa ban hành theo Quyết định 36/QĐ-NH TMCP NT.CSTD ngày 28/01/2008 của Tổng Giám đốc NH TMCP NT (gọi là Quy
trình 36). Quy trình này đƣợc áp dụng đối với các khách hàng là doanh nghiệp nhỏ và vừa theo quy định của NH TMCP NT trong từng thời kỳ và khơng thực hiện qua Phịng Quản lý rủi ro tín dụng. Về cơ bản, quy trình cấp tín dụng đối với tƣ nhân cá thể khá tƣơng đồng với quy trình đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa về các bƣớc thực hiện. Điểm khác biệt nhất của quy trình cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa là hệ thống mẫu biểu và trách nhiệm của bộ phận Quản lý nợ trong quy trình (ngồi việc lƣu giữ hồ sơ, cập nhật dữ liệu trên hệ thống còn thực hiện kiểm tra giải ngân).
- Đối với các doanh nghiệp lớn: áp dụng theo Quy trình 90. Quy trình này quy định việc cấp tín dụng cho nhóm doanh nghiệp này phải qua 3 bộ phận độc lập là Quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro tín dụng và Quản lý nợ. Đây là một mô thức mới áp dụng và đang đƣợc các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam triển khai theo sự tƣ vấn của các Tổ chức tài chính quốc tế. Theo mơ hình này, các phịng có chức năng chun mơn hóa cao hơn để nâng cao tính khách quan và phản biện tín dụng độc lập:
Phòng Chức năng
Phòng quan hệ khách hàng Chức năng bán hàng Phòng quản lý rủi ro Chức năng quản lý rủi ro Phòng quản lý nợ Chắc năng tác nghiệp
+ Phòng Quan hệ khách hàng thực hiện chức năng bán hàng, là đầu mối dịch vụ một cửa cung cấp tất cả các sản phẩm dịch vụ và đƣa ra chính sách giá tổng thể đối với khách hàng. Phòng Quan hệ khách hàng là nơi khởi tạo tín dụng và đề xuất ý kiến về thiết lập quan hệ tín dụng với khách hàng.
+ Phòng Quản lý rủi ro tín dụng: thực hiện thẩm định chuyên sâu, độc lập với mục đích nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro, minh bạch quy trình cấp tín dụng cho khách hàng.
nghiệp liên quan đến việc giải ngân, thu hồi nợ, đảm bảo số liệu trên hệ thống khớp đúng với số liệu trên hồ sơ, lƣu giữ hồ sơ và đảm bảo tính tn thủ trong quy trình cấp tín dụng. Kiểm tra giải ngân sẽ đƣợc thực hiện theo sự phê duyệt của cấp có thẩm quyền. Về cơ bản, Phòng Quản lý nợ sẽ tham gia vào quá trình kiểm soát giải ngân (trừ cho vay thể nhân), đảm bảo sự độc lập và khách quan trong thực hiện các quyết định cấp tín dụng. Trong các trƣờng hợp mang tính phức tạp thì Phịng Quan hệ khách hàng, Phòng Quản lý rủi ro hoặc Ban Giám đốc tham gia vào quá trình này.
Bảo đảm tiền vay
Phƣơng án kinh doanh khả thi, hiệu quả là tiêu chí quyết định trong việc xem xét cho vay. Tuy nhiên những rủi ro tín dụng rất đa dạng và có những rủi ro nằm ngoài tầm kiểm sốt của con ngƣời mà thẩm định tín dụng khơng thể lƣờng hết đƣợc. Đồng thời việc áp dụng các biện pháp bảo đảm tiền vay sẽ nâng cao tính chịu trách nhiệm và chia sẻ rủi ro của khách hàng với ngân hàng. Do đó NH TMCPNT cũng rất chú trọng tăng cƣờng áp dụng các biện pháp bảo đảm tiền vay, đa dạng về hình thức: thế chấp, cầm cố tài sản, bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay… Do đó tỷ lệ cho vay có bảo đảm bằng tài sản có xu hƣớng gia tăng, góp phần vào giảm thiểu tổn thất khi rủi ro xảy ra. Tuy tỷ lệ tài sản bảo đảm đƣợc nâng cao nhƣng tính thanh khoản của các tài sản còn hạn chế nên khả năng thu hồi nợ sẽ thấp hơn. Một số tài sản khơng có giấy tờ về quyền sở hữu (nhà xƣởng, cơng trình xây dựng trên đất), một số tài sản khác là quyền địi nợ mà khả năng kiểm sốt nguồn thu rất khó khăn. Do đó, khi xử lý tài sản bảo đảm trên thực tế rất phức tạp, cả về mặt pháp lý cũng nhƣ khả năng chuyển nhƣợng tài sản, mất rất nhiều thời gian và cơng sức.
Phịng ngừa, phát hiện và hạn chế rủi ro tín dụng
cán bộ tham gia vào quy trình cấp tín dụng mà còn đƣợc quán triệt đến từng cán bộ của NH TMCPNT. Theo quy trình, nhiệm vụ phát hiện các dấu hiệu rủi ro do Phòng Quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro và Quản lý nợ, tuy nhiên chủ yếu do Phòng Quan hệ khách hàng thực hiện bởi đây là bộ phận trực tiếp làm việc với khách hàng, thu thập các thông tin, kiểm tra sử dụng vốn vay… nên có khả năng phát hiện kịp thời những biến động bất lợi; mặt khác, cơ chế thông tin qua lại giữa các bộ phận còn nhiều bất cập nên sự tham gia của Phịng Quản lý rủi ro tín dụng và Quản lý nợ rất hạn chế. Thực tế những năm qua cho thấy, công tác phát hiện rủi ro tín dụng của Chi nhánh mang tính thụ động, chủ yếu là xử lý khi những dấu hiệu rủi ro đã xuất hiện (không trả đƣợc nợ đúng hạn, khách hàng có liên quan đến các vụ án, kinh doanh thua lỗ, kết quả phân dự báo và phòng ngừa từ xa chƣa tốt do sự hạn chế về trình độ, kinh nghiệm của cán bộ; hệ thống thông tin thị trƣờng và xử lý thông tin qua các phân tích, dự báo chƣa tốt; cơng tác kiểm tra sử dụng vốn cịn hời hợt, chủ yếu dựa vào báo cáo do khách hàng cung cấp, đặc biệt là các khách hàng ở xa…Để hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra, NH TMCPNT có chủ trƣơng yêu cầu khách hàng phải mua bảo hiểm khi đầu tƣ dự án hoặc khi kinh doanh xuất nhập khẩu. Giải pháp này đã phát huy tác dụng đáng kể khi thiên tai xảy ra, vốn rất thƣờng xuyên ở nƣớc ta, vì có nguồn hỗ trợ để bù đắp các tổn thất vốn vay.
Công tác xử lý nợ xấu
Để xử lý nợ xấu một cách hiệu quả, Ban giám sát xử lý nợ xấu của NH TMCPNT yêu cầu các Chi nhánh linh hoạt trong xây dựng các giải pháp xử lý nợ phù hợp với tình hình thực tế. Những giải pháp cơ bản đã thực hiện trong thời gian qua là:
+ Thành lập Ban xử lý nợ xấu tại các chi nhánh gồm những thành viên là phụ trách phòng của các Phòng nghiệp vụ có liên quan để xây dựng kế hoạch và các biện pháp cụ thể, tham mƣu cho Giám đốc Chi nhánh các quyết
định thích hợp để xử lý nợ xấu kịp thời và đúng tiến độ. Ban xử lý nợ xấu thực hiện họp định kỳ mỗi tháng một lần để đảm bảo việc kiểm tra, giám sát thực hiện các hoạt động xử lý nợ một cách toàn diện và liên tục.
+ Định hƣớng chung của NH TMCPNT trong xử lý nợ xấu là thực hiện các giải pháp hợp lý trên cơ sở phân tích tình hình của từng khách hàng cụ thể. Chủ trƣơng của NH TMCPNT là thực hiện thƣơng lƣợng, phối hợp với khách hàng trong xử lý nợ xấu để quá trình triển khai đƣợc nhanh chóng và ít tốn thời gian. Đối với các khách hàng có thái độ thiếu hợp tác, chây ỳ và thối thác trách nhiệm trả nợ, thì kiên quyết thực hiện các biện pháp pháp lý, khởi kiện ra tòa để tăng cƣờng khả năng thu hồi nợ.
Đánh giá chung: Nhìn chung cơng tác quản trị rủi ro tín dụng của
NHTMCP NT đã có những thay đổi rõ rệt so với trƣớc đây, cụ thể là:
- NH TMCPNT đã đánh giá đƣợc tầm quan trọng của công tác quản trị rủi ro tín dụng và đã tích cực thực hiện các giải pháp nhằm nâng cao khả năng phịng ngừa và phát hiện rủi ro tín dụng. NH TMCPNT đã xây dựng một chính sách quản trị rủi ro Tín dụng chặt chẽ, ban hành các văn bản, với các quy định chặt chẽ và tăng cƣờng khả năng kiểm soát những nguy cơ rủi ro tiềm ẩn.
- NH TMCPNT là ngân hàng Việt Nam tiên phong trong ứng dụng mơ hình quản trị rủi ro theo hƣớng hiện đại và hƣớng đến các chuẩn mực quốc tế với việc phân tách các Phòng chức năng theo hƣớng chuyên mơn hóa cao hơn. Đây là mơ hình tổ chức khá phổ biến của các ngân hàng trên thế giới, tuy nhiên khi áp dụng vào Việt Nam cịn có nhiều lung túng do những đặc thù của nên kinh tế, tập quán thói quan và văn hóa…
- Hệ thống thơng tin tín dụng ngày càng đƣợc hồn thiện, đã thực hiện cung cấp các thơng tin, chun đề phân tích về ngành thƣờng xuyên cho các Chi nhánh để tăng khả năng nắm bắt thông tin, sử dụng hiệu quả trong cơng tác thẩm định tín dụng.
- NH TMCPNT đang kiên quyết thực hiện các giải pháp đồng bộ để giảm nợ xấu, thực hiện kiểm sốt tín dụng chặt chẽ, chú trọng đến chất lƣợng hơn là tăng trƣởng dƣ nợ.