ĐVT: trđ Khoản mục Năm 1 2 3 4 5 Doanh thu bán xe 45.468 52.688 61.064 70.782 82.058 Doanh thu bán phụ tùng 4.547 5.269 6.106 7.078 8.206 Doanh thu DVBT 305 353 409 474 550 Doanh thu DVBH 279 322 372 430 496 Tổng doanh thu 50.598 58.632 67.952 78.764 91.309 Nguồn: TTTH
Nhìn chung doanh thu dự kiến của đại lý sẽ rất cao và có thể tăng cao hơn nữa nếu thị hiếu của người tiêu dùng về xe máy cuả SYM tăng lên. Trong tổng doanh thu thì doanh thu bán xe chiếm 90%, doanh thu bán phụ tùng chiếm 9%, doanh thu dịch vụ bảo trì chiếm 6% và cuối cùng là doanh thu dịch vụ bảo hành chiếm 5%. Qua đó ta thấy được rằng: doanh thu chiếm phần lớn nhất trong tổng doanh thu của đại lý là doanh thu bán xe, như vậy đại lý cần quan tâm nhiều vào lĩnh vực bán xe, vì theo như thực tế thì thường thì doanh thu bán xe tăng thì các doanh thu về bán phụ tùng, bảo trì, bảo hành cũng tăng theo. Vì vậy, đại lý cần có các chính sách chăm sóc khách hàng để thu hút đông đảo khách hàng và tạo được mối quan hệ tốt đẹp giữa đại lý và khách hàng nhằm đem lại doanh thu cao nhất cho đại lý. Để xác định được lợi nhuận cụ thể của đại lý ta cần phải phân tích thêm các khoản mục chi phí mua xe, chi phí mua phụ tùng, chi phí vận chuyển xe…
4.3.6. Dự tốn chi phí mua xe, phụ tùng và chi phí vận chuyểna) Chi phí mua xe a) Chi phí mua xe
Để tính được chi phí mua xe hàng năm phải có được giá vốn hàng bán và sản lượng tiêu thụ từng năm. Sản lượng tiêu thụ dự kiến đã được trình bày chi tiết ở bảng 4.13. Theo kế tốn của Cơng Ty TNHH Hiệp Hà, giá vốn hàng bán bằng 95% giá bán. Dựa trên cơ sở này và dựa vào bảng giá bán của từng loại sản phẩm ở bảng 4.15 ta có thể tính ra được giá vốn hàng bán và nó được thể hiện cụ thể dưới bảng 4.22.