5. Phương pháp nghiên cứu
2.3.1.2. Thực trạng nợ quá hạn
Cơ cấu phân nhóm nợ tại quỹ TDND Quảng Phú:
Bảng 2.7. Cơ cấu nợ được phân nhóm giai đoạn 2012- 2013
Đơn vị: đồng
Chỉ tiêu 2012 2013
Tổng dư nợ 9,677,500,000 13,262,432,000
Nợ nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn) 9,637,500,000 13,175,432,000 Nợ nhóm 2 (nợ cần chú ý) 40,000,000 67,000,000 Nợ dưới tiêu chuẩn (nợ dưới tiêu chuẩn) 0 20,000,000
(Nguồn: bảng cân TKKT QTDND Quảng Phú)
Bảng số liệu trên đây đã cho thấy hoạt động cho vay tại QTDND Quảng Phú đã xuất hiện nợ quá hạn, thậm chí là nợ xấu vào năm 2013. Việc nợ quá hạn xuất hiện có thể do nền kinh tế giảm sút dẫn đến hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng vay thua lỗ nên đã chậm trả nợ, điều này cũng cho thấy việc cho vay khách hàng tại quỹ vẫn chưa được chặt chẽ, khâu thẩm định khách hàng, hồ sơ còn chưa hợp lý, công tác thu nợ đến hạn chưa triệt để. Ngoài ra khi xuất hiện nợ xấu quỹ tín dụng phải trích lập thêm dự phòng điều nay là quỹ mất đi một khoản chi phí cơ hội.
Bảng 2.8 . Bảng tỷ trọng các nhóm nợ so với tổng dư nợ được phân nhóm:
Chỉ tiêu 2012 2013
Nợ nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn) 99.59% 99.34%
Nợ nhóm 2 (nợ cần chú ý) 0.41% 0.51%
nợ dưới tiêu chuẩn (nợ dưới tiêu chuẩn) 0% 0.15%
(Nguồn: bảng cân đối TKKT QTDND Quảng Phú)
Tuy tại quỹ đã có nợ xấu nhưng còn chiếm tỷ trọng thấp là 0.41% trong năm 2012 và 0,51% trong năm 2013 đối với nợ nhóm 2 và 0% trong năm 2012 và 0.15% trong năm 2013 đối với nợ nhóm 3. Tuy nhiên tỷ lệ này có thể vẫn tăng trong tương lai vì không ai có thể biết trước được các rủi ro có thể xảy ra với các khoản vay, vì vậy quỹ tín dụng cần nổ lực hoàn thiện những hạn chế còn tồn tại để nâng cao hiệu quả trong hoạt động cho vay.
Biểu đồ 2.7. Biểu đồ thể hiện cơ cấu nợ được phân nhóm năm 2012
Biểu đồ 2.8. Biểu đồ thể hiện cơ cấu nợ được phân nhóm năm 2013
So với các NHTM thì việc vay vốn tại QTDND nhanh chóng hơn vì thủ tục, và quy trình đơn giản, điều này có ưu điểm giúp khách hàng tiết kiệm được thời gian và chi phí, tuy nhiên chính việc thủ tục đơn giản này lại khiến QTDND dễ gặp phải rủi ro vì không nắm bắt ro về khách hàng và mục đích vay vốn, điều này sẽ tác động gây ra rủi ro trong tương lai.