5. Phương pháp nghiên cứu
2.1KHÁI QUÁT VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN QUẢNG PHÚ
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của QTDND Quảng Phú
2.1.1.1 Lịch sử hình thành QTDND cơ sở Quảng Phú
QTDND cơ sở Quảng Phú ( gọi tắt là QTDND Quảng Phú). Địa chỉ: Xã Quảng Phú – TP Thanh Hóa – Tỉnh Thanh Hóa.
Được thành lập theo giấy phép số 68/GT-NHNN do NHNN cấp ngày 23 tháng 12 năm 2011, ban đầu QTDND Quảng Phú có địa điểm tại xã Quảng Phú, Quảng Xương nay là Thành phố Thanh Hóa chỉ có gần 100 thành viên . Qua quá trình hoạt động, phát triển không ngừng, đến nay quỹ đã có hơn 300 thành viên với tổng số vốn điều lệ là 2,156 tỷ đồng. Hoạt động của quỹ đã góp phần không nhỏ vào quá trình phát triển kinh tế - xã hội của địa phương và được chính quyền nhân dân đánh giá cao.
QTDND Quảng Phú ra đời và hoạt động tuân thủ theo luật Hợp tác xã - Luật các tổ chức tín dụng. Là Thành viên của Hiệp hội QTDND Việt Nam.
QTDND Quảng Phú được đặt tại vị trí thuận lợi, nằm ở phía đông nam của thành phố Thanh Hóa, có quốc lộ 47 chạy qua, với diện tích 6,6 km2 và dân số 7054 người. phía đông giáp xã Hoàng Tân, huyện Hoằng Hóa, xã Quảng Thọ, huyện Quảng Xương và xã Quảng Tâm thành phố Thanh Hóa. Phía nam giáp các xã Quảng Tâm và Quảng Cát, thành phố Thanh Hóa. Phía Tây giáp xã Quảng Đông, thành phố Thanh Hóa. Phía bắc giáp phường Quảng Hưng, thành phố Thanh Hóa và xã Hoằng Tân, huyện Hoằng Hóa.
Có hệ thống Giao thông đường bộ, thông tin liên lạc, nước sạch và môi trường thuận lợi. Văn hoá xã hội phát triển. Quốc phòng, an ninh trật tự, xã hội được đảm bảo.
Nhân dân hăng say lao động, sản xuất kinh doanh và dịch vụ. Hoạt động tiền tệ tín dụng nói chung và QTDND nhân dân nói riêng luôn được sự quan tâm và chỉ đạo của Cấp uỷ Đảng và Chính quyền địa phương. Được sự đồng tình ủng hộ giúp đỡ của các đoàn thể và nhân dân trong xã cộng với ý thức trách nhiệm của cán bộ và thành
viên trong QTDND nhân dân Quảng Phú. Đó là yếu tố cơ bản, quan trọng trong hoạt động của quỹ đạt nhiều kết quả tốt trong thời gian vừa qua.
Có được kết quả trên, quỹ đã bám sát các văn bản chỉ đạo của Chính phủ và cấp trên, linh động trong vận dụng và đổi mới trong hoạt động kinh doanh phù hợp, hiệu quả; tập thể cán bộ, công nhân viên luôn có thái độ hòa nhã, lịch sự, hướng dẫn và giúp khách hàng hoàn thành thủ tục vay, trả vốn nhanh gọn; khuyến khích người dân tham gia gửi tiền, cũng như vay vốn tín dụng để phát triển kinh tế; liên tục mở rộng các hoạt động tín dụng và cho vay đúng đối tượng; thường xuyên kiểm tra, ra soát vốn vay nhằm bảo đảm nguồn vốn được sử dụng đúng mục đích...
2.1.1.2 Chức năng và nhiệm vụ của QTDND nhân dân Quảng Phú
QTDND nhân dân cơ sở Quảng Phú là tổ chức tín dụng hợp tác, hoạt động theo nguyên tắc tự nguyện, tự chủ, tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động, thực hiện mục tiêu chủ yếu là tương trợ giữa các thành viên, nhằm phát huy sức mạnh của tập thể và của từng thành viên giúp nhau thực hiện có hiệu quả các hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và cải thiện đời sống. Hoạt động của QTDND nhân dân phải bảo đảm bù đắp chi phí và có tích lũy để phát triển
2.1.1.3 Lĩnh vực kinh doanh
Vốn và nghiệp vụ huy động vốn
Đối với vốn tự có: một trong những yếu tố để tăng trưởng là QTDND phải không ngừng phát triển thành viên. Họ sẽ thực hiện nghĩa vụ của mình trong việc đóng góp cổ phần các lập, mua cổ phiếu của QTDND. Việc góp vốn và vay vốn của thành viên là cơ sở gắn bó quyền lợi và trách nhiệm của mỗi thành viên với QTDND của mình. QTDND có thể tăng vốn điều lệ bằng cách phát hành thêm cổ phiếu mới hoặc tăng thêm mệnh giá cổ phiếu đã phát hành. Đi đôi với việc tăng trưởng và quản lý vốn điều lệ, QTDND phải mở rộng các hoạt động nghiệp vụ đáp ứng các nhu cầu vay vốn của các thành viên kịp thời linh hoạt, đảm bảo kinh doanh có hiệu quả. Đó là cơ sở để tăng thu lợi nhuận, trích lập các quỹ.
Đối với vốn huy động: QTDND được phép huy động vốn tạm thời nhàn rỗi của các thể nhân và pháp nhân dưới hình thức tiền gửi để cho vay tại chỗ nhằm tương trợ, phát triển sản xuất, nâng cao đời sống thành viên và phải chịu hoàn toàn trách nhiệm trước pháp luật trong việc huy động và sử dụng vốn của mình.
Đối với vốn đi vay: QTDND có thể vay các tổ chức tài chính tín dụng khác hoặc tái tạo vốn khi gặp khó khăn tại NHNN thong qua tái cấp vốn mà chủ yếu là tái chiết khấu.
Đối với vốn khác: QTDND phải tích cực tiếp nhận, tạo uy tín dể được tiếp nhận vốn vay, vốn giữ hộ tạm giữ.
Nghiệp vụ cho vay vốn
Hoạt động cho vay là một trong những hoạt động quan trọng nhất tại quỹ TDND đây là hoạt động tạo ra nguồn thu nhập chính cho quỹ quỹ TDNN Quảng Phú và là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, hoạt động cho vay cũng quyết định đến sự thành công cũng như phát triển của quỹ
2.1.1.4 Cơ cấu tổ chức
Cơ cấu tổ chức của Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở Quảng Phú bao gồm Đại hội thành viên, hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, ban Giám đốc, được thể hiện bằng sơ đồ sau:
Sơ đồ 2.1. Sơ đồ bộ máy tổ chức QTDND Quảng Phú
Chức năng nhiệm vụ của các bộ phận:
Đại hội thành viên
HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN GIÁM ĐỐC BAN KIỂM SOÁT BỘ PHẬN TÍN DỤNG BỘ PHẬN THỦ QUỸ BỘ PHẬN KẾ TOÁN ĐẠI HỘI THÀNH VIÊN
Đại hội thành viên là cơ quan có quyền quyết định cao nhất của Quỹ tín dụng. Hội đồng quản trị có chức năng quản trị Quỹ tín dụng và chịu trách nhiệm về các quyết định của mình trước Đại hội thành viên hoặc Đại hội đại biểu thành viên (gọi chung là Đại hội thành viên) và trước pháp luật.
Nhiệm vụ và quyền hạn của Chủ tịch HĐQT
Chủ tịch Hội đồng quản trị là người tổ chức thực hiện nhiệm vụ của Hội đồng quản trị; triệu tập và chủ trì các phiên họp của Hội đồng quản trị; phân công và theo dõi các thành viên Hội đồng quản trị thực hiện nghị quyết Đại hội thành viên và quyết định của Hội đồng quản trị; đôn đốc và giám sát việc điều hành của Giám đốc QTDND.
Chủtịch Hội đồng quản trị là ngườiký các văn bản thuộc thẩm quyền củaHội đồngquản trị (các văn bảntrình Đạihội thành viên;trình QTDNDNhà nước,các văn bảnđốingoạikhác...).
Chủ tịch Hội đồng quản trị có các quyền hạn và nhiệm vụ sau đây: (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Đại diện QTDND trước pháp luật;
Lập chương trình, kế hoạch hoạt động của Hội đồng quản trị;
Triệu tập và chủ trì các cuộc họp của Hội đồng quản trị;
Chịu trách nhiệm trước Đại hội thành viên và Hội đồng quản trị về công việc được giao;
Ký các văn bản của Đại hội thành viên và Hội đồng quản trị;
Các quyền và nhiệm vụ khác.
Nhiệm vụ và quyền hạn của thành viên HĐQT
Thực thi nhiệm vụ, quyền hạn theo quy định của pháp luật, của QTDND Nhà nước, Điều lệ QTDND nhân dân.
Thành viên Hội đồng quản trị thực thi nhiệm vụ theo sự phân công của Chủ tịch Hội đồng quản trị.
Nghiên cứu, đánh giá tình hình, kết quả hoạt động và đóng góp vào việc xây dựng phương hướng, kế hoạch hoạt động kinh doanh của QTDND trong từng thời kỳ.
Tham dự các phiên họp của Hội đồng quản trị; thảo luận và biểu quyết các vấn đề thuộc nội dung phiên họp; chịu trách nhiệm cá nhân trước pháp luật, trước Đại hội thành viên QTDND về những ý kiến của mình.
Thực hiện các nghị quyết của Đại hội thành viên và quyết định của Hội đồng quản trị
Thực hiện các nhiệm vụ, quyền hạn khác theo quy định của pháp luật, của QTDND Nhà nước và Điều lệ QTDND.
Nhiệm vụ và quyền hạn Ban Kiểm soát
Kiểm tra, giám sát QTDND hoạt động theo pháp luật.
Kiểm tra việc thực hiện Điều lệ QTDND; nghị quyết, quyết định của Đại hội thành viên, nghị quyết, quyết định của Hội đồng quản trị. Giám sát hoạt động của Hội đồng quản trị, Giám đốc và thành viên QTDND theo đúng pháp luật và Điều lệ QTDND .
Kiểm tra về hoạt động tài chính, giám sát việc chấp hành chế độ kế toán, phân phối thu nhập, xử lý các khoản lỗ, sử dụng các quỹ của QTDND, sử dụng tài sản và các khoản hỗ trợ của Nhà nước; giám sát việc chấp hành chế độ an toàn trong hoạt động của QTDND.
Thực hiện kiểm toán nội bộ hoạt động từng thời kỳ, từng lĩnh vực nhằm đánh giá chính xác hoạt động kinh doanh và thực trạng tài chính của QTDND.
Tiếp nhận các khiếu nại, tố cáo có liên quan đến hoạt động của QTDND; giải quyết hoặc kiến nghị cơ quan có thẩm quyền giải quyết theo quy định của pháp luật và Điều lệ QTDND.
Trưởng ban kiểm soát hoặc đại diện của Ban kiểm soát được tham dự các cuộc họp của Hội đồng quản trị nhưng không tham gia biểu quyết.
Yêu cầu những người có liên quan trong QTDND cung cấp tài liệu, sổ sách chứng từ và những thông tin cần thiết khác để phục vụ cho công tác kiểm tra, nhưng không được sử dụng các tài liệu, thông tin đó vào mục đích khác.
Được sử dụng hệ thống kiểm tra và kiểm soát nội bộ của QTDND để thực hiện các nhiệm vụ của Ban kiểm soát .
Triệu tập Đại hội thành viên bất thường theo qui định tại Điều lệ QTDND Quảng Phú .
Thông báo cho Hội đồng quản trị, báo cáo trước Đại hội thành viên và QTDND Nhà nước về kết quả kiểm soát; kiến nghị với Hội đồng quản trị, Giám đốc khắc phục những yếu kém, những vi phạm trong hoạt động của QTDND.
Giám đốc là người lãnh đạo bộ máy điều hành để thực hiện kế hoạch kinh doanh và điều hành các công việc hàng ngày của QTDND. Giám đốc QTDND không kiêm nhiệm các chức vụ ở các tổ chức kinh tế, chính quyền và tổ chức chính trị - xã hội khác ở địa phương.
Giám đốc có các quyền hạn và nhiệm vụ sau đây:
Ký kết các hợp đồng nhân danh QTDND theo uỷ quyền của Hội đồng quản trị;
Tuyển dụng lao động theo uỷ quyền của Hội đồng quản trị QTDND;
Thực hiện kế hoạch kinh doanh và điều hành các công việc hàng ngày của QTDND;
Tổ chức thực hiện các quyết định của Hội đồng quản trị QTDND; (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Trình báo cáo quyết toán tài chính hàng năm lên Hội đồng quản trị;
Đề nghị với Hội đồng quản trị về phương án bố trí cơ cấu tổ chức QTDND;
Các quyền khác được quy định tại Điều lệ QTDND, Nghị quyết Đại hội thành viên
Chịu trách nhiệm trước Hội đồng quản trị về công việc được giao
Bộ phận tín dụng Trưởng bộ phận tín dụng
Phân công cán bộ tín dụng phụ trách địa bàn hoặc các khách hàng; kiểm tra đôn đốc cán bộ tín dụng thực hiện nghiêm túc quy chế cho vay của QTDND Nhà nước Việt Nam; Qui định cho vay của QTDND đối với khách hàng;
Kiểm tra, kiểm soát nội dung thẩm định của các cán bộ tín dụng, tiến hành tái thẩm định (nếu thấy cần thiết) hồ sơ vay vốn, gia hạn nợ gốc, lãi, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gốc, lãi và ghi ý kiến của mình trên các hồ sơ kể trên;
Trường hợp kiêm cán bộ tín dụng thì thực hiện thêm các nhiệm vụ quy định tại Điều 14 Quy chế này.
Chỉ đạo và thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc QTDND giao.
Cán bộ tín dụng
Chịu trách nhiệm về khoản vay do mình thực hiện;
Chủ động tìm kiếm các dự án, phương án khả thi của khách hàng, làm đầu mối tiếp xúc với khách hàng;
thuật có liên quan đến khách hàng; lập hồ sơ kinh tế theo địa bàn và hồ sơ khách hàng được phân công; xác định nhu cầu vốn cho vay theo địa bàn, ngành hàng, khách hàng;
Giải thích, hướng dẫn khách hàng các quy định về cho vay và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn;
Thẩm định các điều kiện vay vốn theo quy định; lập báo cáo thẩm định, cùng khách hàng lập hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay;
Thông báo cho khách hàng biết về quyết định cho vay hay từ chối cho vay sau khi có quyết định của giám đốc hoặc người được uỷ quyền;
Thực hiện kiểm tra trước, trong khi cho vay, sau khi cho vay;
Nhận hồ sơ và thẩm định các trường hợp khách hàng đề nghị gia hạn nợ gốc, lãi; điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gốc, lãi;
Đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn và đề xuất biện pháp xử lý khi cần thiết; thực hiện những biện pháp xử lý vi phạm tín dụng theo quyết định của giám đốc hoặc người được uỷ quyền;
Mở sổ theo dõi cho vay, thu nợ;
Lưu giữ hồ sơ vay vốn theo quy định.
Thực hiện các nhiệm vụ khác do Trưởng phòng (bộ phận) tín dụng, Giám đốc giao.
Bộ phận kế toán Trưởng phòng kế toán
Là người chịu trách nhiệm tổ chức thực hiện công tác hạch toán kế toán-thanh toán; theo dõi phản ánh tình hình hoạt động, các loại vốn, tài sản bảo quản tại QTDND theo đúng quy định của các văn bản pháp luật về kế toán, thống kê và các văn bản hướng dẫn của NHNN Việt Nam;
Thực hiện việc mở tài khoản, giao dịch thanh toán qua tài khoản cho các tổ chức kinh tế, cá nhân và các Tổ chức tín dụng khi được phép của NHNN Việt Nam;
Lập và tổ chức chấp hành kế hoạch thu, chi tài chính của QTDND;
Quản lý toàn bộ thiết bị tin học, tiếp nhận các quy trình kỹ thuật, các chương trình ứng dụng nghiệp vụ; xây dựng các kế hoạch vật tư, trang bị mới, bảo hành thiết bị .
Cán bộ kế toán
Kiểm tra danh mục hồ sơ, thủ tục thực hiện các nghiệp vụ của QTDND như: nhận tiền gửi, cho vay...
Hướng dẫn khách hàng mở tài khoản tiền gửi, tài khoản tiền vay; (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Làm thủ tục nhận tiền gửi và phát tiền vay theo quy định hiện hành;
Hạch toán các nghiệp vụ huy động vốn và cho vay, thu nợ, chuyển nợ quá hạn, thu lãi...
Tiến hành sao kê tiền gửi, sao kê hợp đồng tín dụng, sổ vay vốn, nợ đến hạn, nợ quá hạn cung cấp cho Bộ phận tín dụng theo quy định hiện hành về chế độ kế toán;
Thực hiện hạch toán các nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong nội bộ QTDND;
Thực hiện chế độ thông tin, báo cáo theo quy định của QTDND Nhà nước.
Lưu giữ chứng từ, hồ sơ theo quy định.
Thực hiện các nhiệm vụ khác do Trưởng bộ phận kế toán giao.
Bộ phận thủ quỹ
Quản lý, bảo quản an toàn tuyệt đối quỹ nghiệp vụ, tài sản quý, giấy tờ có giá trong kho tại QTDND và khi giao nhận.
Thực hiện nghiệp vụ xuất, nhập ấn chỉ có giá;
Thu, chi quỹ nghiệp vụ của QTDND.
Khi phát hiện tiền giả, có trách nhiệm báo cáo Giám đốc và lập biên bản thu giữ.
Thực hiện chế độ thông tin, báo cáo gửi QTDND Nhà nước theo quy định.
Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc giao.
Có thể nói về cơ cấu tổ chức của QTDND Quảng Phú hiện nay là rất hợp lý,các bộ phận phối hợp một cách dễ dàng và ăn ý .Quá trình hoạt động và các nghiệp vụ