2.1. Tổng quan về công ty TNHH MTV Cao su Mang Yang
2.1.4. Tình hình nguồn lực của cơng ty
2.1.4.1. Tình hình nhân lực
Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn nhân lực của công ty
Chỉ tiêu 2019 2020 2021 So sánh 2020/2019 So sánh 2021/2020 Giá trị tăng % tăng Giá trị tăng % tăng
( giảm) (giảm) ( giảm) (giảm)
Tổng 1160 1176 1295 16 1.38% 119 10.12% I. Phân theo trình độ Trên Đại học 3 2 2 -1 -33.33% 0 0.00% Đại học 108 104 112 -4 -3.70% 8 7.69% Cao đẳng, 9 9 12 0 0.00% 3 33.33% Trung cấp 35 35 35 0 0.00% 0 0.00% Sơ cấp 47 47 27 0 0.00% -20 -42.55% Công nhân kỹ thuật 710 731 998 21 2.96% 267 36.53%
Chưa đào tạo 248 248 109 0 0.00% -139 -56.05%
II. Phân theo giới tính
Lao động nam 490 538 606 48 9.80% 68 12.64% Lao động nữ 670 638 689 -32 -4.78% 51 7.99% III. Độ tuổi 18 - 29 242 226 220 -16 -6.61% -6 -2.65% 30-39 586 632 760 46 7.85% 128 20.25% >39 332 318 315 -14 -4.22% -3 -0.94%
(Nguồn: Phòng Lao động- Tổ chức- Tiền lương)
Qua bảng trên ta thấy tổng lao động của công ty tăng dần theo các năm, năm 2020 số lao động của công ty tăng 16 người so với năm 2019, tương đương tăng 1,38%. Sang năm 2021, số lao động tăng lên thêm 119 người, tương đương tăng hơn so với năm 2020 là 10,12%.
- Về trình độ lao động:
+ Nhìn chung tỉ lệ Lao động qua đào tạo (Trên đại học, đại học, cao đẳng, trung cấp, sơ cấp, công nhân kỹ thuật) chiếm tỷ lệ cao vượt trội so với lao động phổ thông chưa qua đào tạo.
+ Trình độ trên đại học giảm 01 lao động vào năm 2020, giảm tương đương 33,33% so với năm 2019; năm 2020, 2021 có 02 lao động với trình độ trên đại học. Số lao động trình độ đại học giảm 04 người vào năm 2020, tương đương giảm 3,7% so với năm 2020; năm 2021 tăng 08 người, tương đương tăng 7,69% so với năm 2020.
+ Lao động trình độ cao đẳng năm 2019, 2020 giữ ở mức 09 người, đến năm 2021 tăng 03 người, tương đương tăng 33,33%.
+ Lao động trình độ trung cấp trong 3 năm 2019-2021 giữ bình ổn với 35 người.
+ Cơng nhân kỹ thuật qua đào tạo tăng 21 người vào năm 2020, tăng tương đương 2,96% so với năm 2019; năm 2021 tăng 267 người, tăng tương đương 36,53% so với năm 2020.
+ Lao động phổ thông chưa qua đào tạo không tăng, không giảm vào năm 2020 so với năm 2019. Năm 2021 số lao động chưa đào tạo giảm 139 người, giảm tương đương 56,05% so với năm 2020.
Các kết quả phân tích số liệu lao động phân theo trình độ cho thấy rằng, tỷ lệ lao động qua đào tạo tăng cao vào năm 2021 (91,58% lao động đã qua đào tạo), chất lượng lao động trong công ty đang ngày càng được nâng cao.
- Cơ cấu lao động phân theo giới tính:
+ Nhìn chung số lượng lao động nữ cao hơn số lao động nam, số lao động nữ năm 2020 giảm 4,78% so với năm 2019 và năm 2021 số lao động nữ là 689 người tăng 51 người, tương đương tăng hơn so với năm 2020 là 7.99%.
+ Số lao động nam năm 2020 là 538 người, cao hơn so với năm 2019 là 48 người; năm 2021 lao động nam tăng cao hơn hẳn là 606 người, tăng 12,64% so với năm 2020.
Công ty đã thực hiện tốt chính sách tạo điều kiện để lao động nữ có việc làm thường xuyên, đa phần lao động tại công ty là lao động nữ. Qua 3 năm 2019- 2021 số lao động nữ tăng tuy nhiên tỷ trọng lao động nữ trên tổng số lao động của công ty đang giảm dần cụ thể năm 2019 tỷ trọng lao động nữ chiếm 57,76%; năm 2020 có tỷ trọng 54,25%; năm 2021có tỷ trọng 53,3%. Nếu tiếp tục đà giảm tính theo tỷ trọng trung bình 3 năm 2019-2021 thì dự kiến đến hết năm 2023 cơ cấu lao động lao động theo giới tính nam và nữ của công ty sẽ cân bằng.
+ Chủ yếu từ 30-39 tuổi. Đây là độ tuổi có tâm lý lao động ổn định, có tính cam kết cao.
+ Lao động có độ tuổi 18-29 qua ba năm giảm về cả 3 chỉ số là số lượng lao động, tỷ lệ tăng theo năm và tỷ trọng trên tổng số lao động. Cụ thể năm 2019 tỷ trọng lao động trong độ tuổi trên tổng số lao động là 20,86%; năm 2020 tỷ trọng chiếm 19,2%/tổng số lao động, so với năm 2019 giảm 16 người,tương ứng giảm 6,61%; năm 2021 tỷ trọng chiếm 16,99%/tổng số lao động, so với năm 2020 giảm 6 người, tương ứng giảm 2,65%.
+ Lao động có độ tuổi 30-39 tăng cả 03 chỉ số là số lượng lao động, tỷ lệ tăng theo năm và tỷ trọng trên tổng số lao động. Cụ thể năm 2019 tỷ trọng lao động trong độ tuổi trên tổng số lao động là 50,5%; năm 2020 chiếm 53,74%/tổng số lao động, so với năm 2019 tăng 46 người, ứng với giảm 7,85%; năm 2021 chiếm 58,69%/ tổng số lao động, so với năm 2020 tăng 128 người, tương đương giảm 20,25%.
+ Lao động có độ tuổi >39 giảm ở 3 chỉ số là số lượng lao động, tỷ lệ tăng theo năm và tỷ trọng trên tổng số lao động. Cụ thể năm 2019 tỷ trọng lao động trong độ tuổi trên tổng số lao động là 28, 6%; năm 2020, tỷ trọng chiếm 27,04%/tổng số lao động, so với năm 2019 giảm 13 người, tương ứng giảm 4,22%; năm 2021 tỷ trọng chiếm 24,32%/tổng số lao động, so với năm 2020 giảm 3 người, tương ứng giảm 0,94%.
2.1.4.2. Tình hình cơ sở vật chất
Cơ sở vật chất là một yếu tố quan trọng trong quá trình sản xuất, phục vụ hoạt động tiêu dùng cao su, …Vậy nên công ty TNHH MTV cao su Mang Yang không ngừng cải thiện cơ sở vật chất, trang thiết bị, máy móc để nâng cao chất lượng sản phẩm.
Cơng ty có đầy đủ các thiết bị phục vụ công tác quản lý, vận chuyển mủ, thiết bị phục vụ công tác quản lý, thiết bị vận chuyển mủ cao su, thiết bị chăm sóc vườn cây cao su, thiết bị điện nước, các cơng trình kiến trúc như kho
121h tài chính
Bảng 2.3: Tình hình tài sản của cơng ty
Đơn vị: đồng
Mã số TÀI SẢN Thuyết
minh Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021
Chênh lệch 2020/2019 Chênh lệch 2021/2020 100 A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 68.063.384.884 116.411.457.903 183.867.281.875 71.03% 57.95%
110 I. Tiền và các khoản tương đương tiền V.01 20.977.431.844 52.374.976.990 31.717.663.668 149.67% -39.44%
111 1. Tiền 15.977.431.844 17.374.976.990 5.132.896.545 8.75% -70.46%
112 2. Các khoản tương đương tiền 5.000.000.000 35.000.000.000 26.584.767.123 600.00% -24.04%
120 II. Đầu tư tài chính ngắn hạn 0 0 0 - -
130 III. Các khoản phải thu ngắn hạn 34.895.867.898 33.960.590.036 84.730.834.511 -2.68% 149.50%
131 1. Phải thu ngắn hạn của khách hàng V.02 22.732.504.545 10.236.547.550 50.651.863.592 -54.97% 394.81%
132 2. Trả trước cho người bán ngắn hạn V.03 11.811.584.295 20.685.405.000 26.537.491.515 75.13% 28.29%
136 3. Phải thu ngắn hạn khác V.04 1.867.263.665 4.554.122.093 9.073.965.484 143.89% 99.25%
137 4. Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi (*) V.05 -1.515.484.607 (1.515.484.607) (1.532.486.080) 0.00% 1.12%
140 IV. Hàng tồn kho V.06 12.045.588.771 26.264.130.297 14.517.455.672 118.04% -44.73%
141 1. Hàng tồn kho 12.045.588.771 26.264.130.297 14.517.455.672 118.04% -44.73%
150 V. Tài sản ngắn hạn khác 144.496.371 3811760580 2.401.328.024 2537.96% -37.00%
Mã số TÀI SẢN Thuyết
minh Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021
Chênh lệch 2020/2019 Chênh lệch 2021/2020 200 B - TÀI SẢN DÀI HẠN 1.545.698.662.969 1.551.520.034.918 1.545.687.184.201 0.38% -0.38%
210 I. Các khoản phải thu dài hạn 1.945.576.973 54.579.206 - -97.19% -100.00%
215 1. Phải thu về cho vay dài hạn V.08 54.579.206 54.579.206 54.579.206 0.00% 0.00%
216 2. Phải thu dài hạn khác V.04 1.890.997.767 - (54.579.206) -100.00%
220 II. Tài sản cố định 213.435.435.364 210.693.392.756 219.982.103.452 -1.28% 4.41%
221 1. Tài sản cố định hữu hình V.09 195.639.077.315 193.305.782.183 202.967.440.339 -1.19% 5.00%
222 - Nguyên giá 431.166.259.342 435.526.427.319 462.010.544.441 1.01% 6.08%
223 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) -235.527.182.027 (242.220.645.136) (259.043.104.102) 2.84% 6.95%
227 2. Tài sản cố định vơ hình V.10 17.796.358.049 17.387.610.573 17.014.663.113 -2.30% -2.14%
228 - Nguyên giá 21.087.750.774 21.087.750.774 21.087.750.774 0.00% 0.00%
229 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) -3.291.392.725 (3.700.140.201) (4.073.087.661) 12.42% 10.08%
240 IV. Tài sản dở dang dài hạn V.11 309.205.227.209 320.929.959.051 305.403.643.343 3.79% -4.84%
241 1. Chi phí SXKD dở dang dài hạn 890.165.639 1.153.510.209 1.445.631.929 29.58% 25.32%
242 2. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 308.315.061.570 319.776.448.842 303.958.011.414 3.72% -4.95%
250 V. Đầu tư tài chính dài hạn V.12 1.013.735.305.497 1.006.171.353.677 1.005.654.139.838 -0.75% -0.05%
251 1. Đầu tư vào công ty con 818.733.104.917 818.733.104.917 818.733.104.917 0.00% 0.00%
Mã số TÀI SẢN Thuyết
minh Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021
Chênh lệch 2020/2019
Chênh lệch 2021/2020
254 3. Dự phịng đầu tư tài chính dài hạn (*) -1.829.852.424 (5.727.752.795) (6.244.966.634) 213.02% 9.03%
260 VI. Tài sản dài hạn khác 7.377.117.926 13.670.750.228 14.647.297.568 85.31% 7.14%
261 1. Chi phí trả trước dài hạn V.07 7.377.117.926 13.670.750.228 14.647.297.568 85.31% 7.14%
270 TỔNG CỘNG TÀI SẢN
(270 = 100 + 200) 1.613.762.047.853 1.667.931.492.821 1.729.554.466.076 3.36% 3.69%
(Nguồn: Bảng cân đối kế toán năm 2019-2021)
Nhận xét:
Tổng tài sản trong 3 năm có sự biến động tăng dần, năm 2020 tăng 3,36% so với năm 2019. Sang năm 2021 tổng tài sản biến động tăng lên 3,69% so với năm 2020. Trong đó:
Tài sản ngắn hạn năm 2019 là 68.063.384.884 đồng, năm 2020 là 116.411.457.903 đồng, tương đương với năm 71,03% so với năm 2019. Sang năm 2021 tổng tài sản là 183.867.281.875 đồng tương đương tăng 57,95% so với năm 2020.
Tài sản dài hạn năm 2019 là 1.545.698.662.969 đồng các khoản phải thu dài hạn chiếm tỉ lệ lớn nhất. Năm 2020 tài sản dài hạn là 1.551.520.034.918 đồng tương đương tăng 0,38% so với năm 2019. Sang đến năm 2021 tài sản dài hạn giảm 0,38% so với năm 2020.
Bảng 2.4: Tình hình nguồn vốn của cơng ty
Đơn vị: Đồng
NGUỒN VỐN Thuyết
minh Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021
Chênh lệch 2020/2019 Chênh lệch 2021/2020 I. Nợ ngắn hạn 89.310.074.750 109.829.902.538 180.715.086.361 22.98% 64.54% 1. Phải trả người bán ngắn hạn V.13 772.845.971 2.905.177.266 1.131.629.920 275.91% -61.05% 2. Người mua trả tiền trước ngắn hạn V.14 3.675.192.727 6589455031 6.239.449.210 79.30% -5.31% 3. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước V.15 1.506.139.604 12348776005 11.974.810.092 719.90% -3.03% 4. Phải trả người lao động 8.653.346.199 10615185008 11.832.788.856 22.67% 11.47% 5. Chi phí phải trả ngắn hạn V.16 971.506.675 716747041 2.148.933.706 -26.22% 199.82% 6. Phải trả ngắn hạn khác V.17 22.089.688.673 29906952019 115.578.433.890 35.39% 286.46% 7. Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn V.18 44.712.186.454 40354957668 23755733673 -9.75% -41.13% 8. Quỹ khen thưởng, phúc lợi 6.929.168.447 6309319167 7986443378 -8.95% 26.58%
II. Nợ dài hạn 117.910.385.632 108.126.579.239 86.783.331.397 -8.30% -19.74%
1. Phải trả dài hạn khác V.17 54859466667 54919466667 54909466667 0.11% -0.02% 2. Vay và nợ thuê tài chính dài hạn V.18 63044783065 53200976672 31873864730 -15.61% -40.09% 3. Quỹ phát triển khoa học và công nghệ 6.135.900 6135900 0.00% -100.00%
D - VỐN CHỦ SỞ HỮU 1.406.541.587.471 1.449.975.011.044 1.462.056.048.318 3.09% 0.83%
I. Vốn chủ sở hữu V.19 1.410.725.590.972 1.454.232.106.240 1.462.214.377.606 3.08% 0.55%
1. Vốn góp của chủ sở hữu 1.452.749.526.832 1.452.749.526.832 1.452.749.526.832 0.00% 0.00% 2. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối -42.023.935.860 1.482.579.408 9.464.850.774 -103.53% 538.40% - LNST chưa phân phối lũy kế đến cuối kỳ -42.337.252.010 -42.466.566.250 0 0.31% -100.00%
trước
- LNST chưa phân phối kỳ này 313.316.150 43.949.145.658 9.464.850.774 13927.09% -78.46%
II. Nguồn kinh phí và quỹ khác V.20 -4.184.003.501 -4257095196 -158329288 1.75% -96.28%
1. Nguồn kinh phí -4.184.003.501 -4257095196 -158329288 1.75% -96.28%
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN
(440=300+400) 1.613.762.047.853 1.667.931.492.821 1.729.554.466.076 3.36% 3.69%
(Nguồn: Bảng cân đối kế tốn của cơng ty 2019-2021)
Nhận xét: Tổng nguồn vốn trong 3 năm có sự biến động tăng lên ở các năm. Năm 2020 nguồn vốn tăng 3,36% so với năm
2019. Sang đến năm 2021 thì tổng nguồn vốn là 1.729.554.466.076 đồng tương đương tăng 3,69% so với năm 2020.
Trong đó:
Nợ ngắn hạn năm 2020 tăng 22,98% so với năm 2019, nghĩa là năm 2020 nợ ngắn hạn là 109.829.902.538 đồng. Năm 2021 nợ ngắn hạn là 180.715.086.361 đồng, tăng 64,54% so với năm 2020.
Nợ dài hạn năm 2019 là 117.910.385.632đồng, năm 2020 là 108.126.579.239 đồng, tương đương với giảm 8,3% so với năm 2019. Năm 2021 nợ dài hạn là 86.783.331.397 đồng tương đương với giảm 19,74% so với năm 2020.