1.2.3 .Một số phương pháp phân tích hiệu quả kinh doanh
2.3. Đánh giá hoạt động kinh doanh của Công ty Điện lực Thái Bình
2.3.2.1. Về Sản lượng điện đầu nguồn, thương phẩm và Tổn thất
Tình hình thực hiện kế hoạch mua điện đầu nguồn của Cơng ty Điện
lực Thái Bình từ 2011 đến hết năm 2013
Bảng 2.5: Tình hình thực hiện kế hoạch mua điện đầu nguồn của Cơng ty Điện lực Thái Bình từ 2011 đến hết năm 2013
Năm
Điện đâu nguồn (106 kWh) Thực hiện/Kế hoạch
Kế hoạch Thực hiện Tuyệt đối Tương đối
2011 1028,6 1031 2,4 100,2%
2012 1138,1 1142 3,9 100,3%
2013 1279,2 1280,5 1,3 100,1%
Thực hiện 2012/2011
Tuyệt đối 111 triệu kWh
Tương đối 110,8%
Thực hiện 2013/2012
Tuyệt đối 138,5 triệu kWh
(Nguồn báo cáo phòng kinh doanh)
Biểu đồ 2.3: Sản lượng Điện thực hiện và điện nhận đầu nguồn
Qua việc phân tích tình hình thực hiện kế hoạch điện đầu nguồn của Điện lực Thái Bình trong thời gian từ 2011 đến hết 2013 chúng ta thấy được
tình hình thực hiện kế hoạch là tốt. Cơng tyĐiện lực Thái Bình đã hồn thành
vượt mức kế hoạch đã đề ra hàng năm và thực hiện năm sau cao hơn năm trước và luôn đạt được kế hoạch đề ra.
Bảng 2.6: Kết quả kinh doanh điện trong 2 năm 2011 và 2012
Chỉ tiêu Đơn vị Năm 2011 Năm
2012 Chênh lệch ± % 1. Điện thương phẩm 106kWh 942,54 1044,14 +101,6 10,78 2. Tỷ lệ tổn thất % 9,37 9,37 0 0 3. Giá bán bình quân đ/kWh 1.112,67 1246,91 +134,24 12,06 4. Doanh thu bán điện 109
đồng 1.048,733 1.301,954 +253,221 24,15
(Nguồn: Báo cáo tổng kết công tác SXKD năm 2011-2012 của PCTB)
0 200000 400000 600000 800000 1000000 1200000 1400000 2011 2012 2013 Thực hiện Kế hoạch
- Chỉ tiêu điện thương phẩm cả năm 2012 theo kế hoạch là 1037 triệu
Kwh, thực hiện là 1044,14 triệu Kwh đạt 100,7% so với kế hoạch giao tăng
tương đương so với năm 2011 là 10,78%.
- Chỉ tiêu giá bán điện bình quân năm 2012 theo kế hoạch là 1242,5
đồng/kWh, thực hiện 1246,91 đồng/kWh tăng so với kế hoạch 4,41
đồng/kWhtương đương 0,36% và tăng so với năm 2011 là 12,06%.
- Chỉ tiêu doanh thu bán điện năm 2012 theo kế hoạch là 1288,472 tỷ
đồng, thực hiện là 1301.954 tỷ đồng đạt 101,05% so với kế hoạch, tăng so với
năm 2011 là 101,6 triệu Kwh tương đương tăng 24,15%.
Tổng doanh thu bán điện năm 2012 tăng so với năm 2011 là 253,222 tỷ
đồng tương đương 24,15%, nguyên nhân là do nhu cầu sử dụng điện tăng và
đơn vị hoàn thành tốt chỉ tiêu về điện thương phẩm, điều này cho thấy tình hình sản xuất kinh doanh điện của cơng ty tương đối ổn định.
Bảng 2.7: So sánh kết quả KD điện trong 2 năm 2012 và 2013
Chỉ tiêu Đơn vị
tính Năm 2012 Năm 2013 Chênh lệch
± %
Điện thương phẩm 106kWh 1.044,14 1.177,4 +133,26 +12,76
Tỷ lệ tổn thất % 9,37 8,76 -0.61
Giá bán bình quân đ/kWh 1.246,91 1.370,72 +123,81 +9,93 Doanh thu bán điện 109 đồng 1.301,954 1.613,886 +311,932 +23,96
(Nguồn: Báo cáo tổng kết công tác SXKD năm 2012-2013 của PCTB). - Điện thương phẩm: Kế hoạch 1172 triệu kWh, thực hiện 1177,4 triệu
kWh, đạt 100,46% so kế hoạch năm 2013 và tăng 133,26 triệu kWh tương
đương tăng 12,76 %so với năm 2012
- Giá bán bình quân: Kế hoạch 1365 đồng/kWh, Thực hiện 1.370,72
đồng/kwh, tăng 5,72 đồng/kWh so với kế hoạch năm 2013, so với năm 2012
tăng 123,81 đồng/kWh tương đương tăng 9,93%. Như vậy giá bán điện bình
nhiều đối tượng khách hàng tiêu thụ điện nên đối với mỗi đối tượng khách hàng tiêu dùng điện thì sẽ áp giá bán điện riêng trong bản phụ lục ví dụ như: giá điện sản xuất khác giá điện sinh hoạt, giá điện doanh nghiệp khác giá điện cơ quan hành chính…bán một mức giá khơng phụ thuộc vào sản lượng mua, nhưng giá điện sinh hoạt được bán theo khung bậc thang. Vậy trong chiến lược kinh doanh phải thực hiện tính tốn mức giá bình qn.
- Tỷ lệ tổn thất: Kế hoạch 9,15%, thực hiện 8,76% giảm so với kế hoạch giao cả năm 2013 là 0,39% và giảm 0,61% so với năm 2012.
- Doanh thu tiền điện: Kế hoạch 1599,78 tỷ đồng, thực hiện 1613,886 tỷ đồng, đạt 100,88%, tăng 311,923 tỷ đồng so với kế hoạch cả năm 2012 tương đương tăng 23,96%.
Biểu đồ 2.4: Sản lượng Điện thương phẩm và điện nhân đầu nguồn Công ty Điện lực Thái Bình năm 2011-2013 Cơng ty Điện lực Thái Bình năm 2011-2013
* Nhận xét:
Qua kết quả kinh doanh của Điện lực Thái Bình ta thấy - Sản lượng điện thương phẩm ngày càng tăng
+ Nguyên nhân khách quan chủ yếu do nhu cầu sử dụng điện ngày càng tăng về sinh hoạt cũng như các thành phần kinh tế phát triển về quy dẫn đến
tổng cơng suất phụ tồn tỉnh tăng
+ Ngun nhân chủ quan: Điện lực có nỗ lực trong việc làm giảm tỷ lệ tổn thất điện năng
- Tỷ lệ tổn thất điện ngày càng giảm
+ Nguyên nhân khách quan: Ứng dụng cơng nghệ sử dụng các thiết bị có tỷ lệ tổn thất nhỏ
+ Nguyên nhân chủ quan: Điện lực Thái bình mỗi năm điều có các biện pháp giảm tỷ lệ tổn thất về kỹ thuật và thương mại, bằng cách đề ra các mục tiêu thực hiện như cải tạo hệ thống lưới điện nâng cao công suất của các TBA và MBA, tăng cường công tác thanh kiểm tra sử dụng điện chống mất cắp điện…
- Doanh thu bán điện ngày càng tăng
+ Nguyên nhân khách quan: Lượng khách hàng sử dụng điện tăng và
sản lượng điện thương phẩm ngày càng cao mặt khác giá bán điện bình quân
cũng tăng nên nó cũng làm cho doanh thu tăng đáng kể
+ Nguyên nhân chủ quan: Điện lực Thái bình phát triển lớn hơn về quy
mơ đề ra và hồn thành tốt mục tiêu về doanh thu, sản lượng điện tiêu thụ của
tồn tỉnh Thái Bình tăng đồng thời giá bán điện bình quân cũng tăng.
- Giá bán điện bình qn: Qua việc phân tích giá bán bình qn của các năm chúng ta thấy giá bán bình qn qua các năm đều tăng và Cơng ty đều hoàn thành chỉ tiêu kế hoạch về giá bình bình quân. Mặt khác giá bán bình
quân là chỉ tiêu rất quan trọng trọng vì nó là một trong 2 yêu tố cấu thành
doanh thu.
+ Nguyên nhân khách quan tăng giá bán điện bình quân: Chủ trương áp giá điện của Chính phủ tăng lên sau mỗi năm (năm 2011 là 1304 đ/kWh, năm 2012 là 1437 đ/kWh, năm 2014 là 1508 đ/kWh)_trích nguồn trang điện tử ngành điện, do đó nó cũng ảnh hưởng việc tăng giá điện bình qn của Cơng
mỗi năm nên cũng làm sản lượng tiêu thụ năm sau cao hơn năm trước
+ Nguyên nhân chủ quan: Điện lực thái bình đã thực hiện áp giá đúng
phần nào giá điện với khách hàng và có những biện pháp phần nào làm giảm
đến thất thoát điện năng do ăn trộm cũng như xử lý, phát hiện được những
trường hợp về đồng hồ đo đếm sai hỏng.
- Tác động của giá bán bình quân tăng:
+ Làm doanh thu của Công ty tăng đáng kể khi mà sản lượng điện lớn thì chỉ một sự thay đổi nhỏ về giá dẫn đến thay đổi lớn về doanh thu.
+ Giá bán bình quân tăng cũng dẫn đến hệ lụy làm cho lạm phát tăng ảnh hưởng không nhỏ việc kiềm chế lạm phát bên cạnh đó có tác động dây chuyền khiến giá cả nhiều mặt hàng tăng do điện là nguyên tố đầu vào của các mặt hàng khác trên thị trường dẫn đến ảnh hưởng kinh tế vĩ mô.