2.1. Khái quát về ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam
2.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Việt Nam – ch
nhánh tỉnh Thanh Hóa
2.1.3.1. Cơng tác huy động vốn
- Cơng tác huy động vốn:
Hoạt động huy động vốn có vai trị vơ cùng quan trọng đối với hoạt động của Ngân hàng thương mại. Nó là nguồn tiền chính để ngân hàng thực hiện các hoạt động của mình. Cơng tác huy động vốn của ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh tỉnh Thanh Hóa được thể hiện qua bảng sau:
Bảng 2.1 : Hoạt động huy động vốn Đơn vị: tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2013 2014 2015 2014/2013 2015/2014 Giá trị Tỷ trọng ( % ) Giá trị Tỷ trọng (% ) Giá trị Tỷ trọng ( % ) + % + % Tổng nguồn vốn huy động 14.105 100 15.484 100 17.557 100 1.379 9.8 2.073 13.4
Qua bảng 2.1 ta thấy tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh tăng đều qua các năm. Năm 2014 tổng nguồn vốn huy động là 15.484 tỷ đồng tăng 1.379 tỷ so với năm 2013 tương ứng với tỷ lệ tăng là 9,8%. Năm 2015 tổng nguồn vốn huy động là 17.557 tỷ đồng tăng 2.073 tỷ so với năm 2014, tương ứng với tỷ lệ tăng
13.4%.
2.1.3.2. Hoạt động tín dụng
Đến 31/12/2015, tổng nguồn vốn đạt 17.557 tỷ đồng, tăng 2.073 tỷ đồng tốc độ tăng 13,4% so với năm 2014 đạt 104% kế hoạch; Tổng dư nợ đạt 19.972 tỷ đồng, tăng 3.553 tỷ đồng, tốc độ tăng 21,6% đạt 108% kế hoạch, trong đó dư nợ cho vay nông nghiệp - nông thôn là 17.650 tỷ đồng, tăng 3.200 tỷ đồng, tốc độ tăng 22%; chiếm tỷ trọng 88,2%/tổng dư nợ. Tỷ lệ nợ xấu 0,08%/tổng dư nợ, thấp hơn kế hoạch 0,72%. Chất lượng tín dụng được nâng cao, cơ cấu tín dụng đầu tư đúng định hướng, tập trung vào lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, nơng dân và các lĩnh vực ưu tiên của Chính phủ.
2.1.3.3. Các hoạt động dịch vụ ngân hàng
- Đối với khách hàng cá nhân: + Chuyển, nhận tiền – Agripay
+ Dịch vụ nạp tiền điện thoại di động trả trước + Dịch vụ thẻ
+ Gửi nhiều nơi – rút nhiều nơi + Bảo lãnh vay vốn
+ Tiết kiệm khơng kì hạn
- Đối với khách hàng doanh nghiệp: + Bảo lãnh dự thầu
+ Trái phiếu trả lãi định kì + Cho vay hợp vốn
+ Bảo lãnh vay vốn
+ Dịch vụ ủy thác chuyển tiền biên mậu + Dịch vụ nhờ thu nhập khẩu
2.1.3.4. Kết quả kinh doanh
Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh tỉnh Thanh Hóa được thể hiện qua bảng sau:
Bảng 2.2: Kết quả hoạt động kinh doanh
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
1. Tổng doanh thu 1.356,24 1.547,31 1.684,93 2. Tổng chi phí 925,13 1.023,86 1.243,67 3. Lợi nhuận 431,11 523,45 441,26 4. Lợi nhuận sau thuế 336,266 408,291 344,183
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh qua các năm 2013-2015)
Qua bảng 2.2 ta thấy doanh thu của ngân hàng tăng đều qua các năm. Cụ thể năm 2014 doanh thu đạt 1.547,31 tăng 191,07 tỷ tương đương 14,09% so với năm 2013. Năm 2015 doanh thu đạt 1.684,93 tăng 137,62 tỷ đồng tương đương 8,89% so với năm 2014. Nhưng do chi phí bỏ ra cũng tăng tương ứng. Đặc biệt tỷ lệ tăng của chi phí năm 2015 so với 2014 và năm 2014 so với 2013 cao hơn dẫn đến lợi nhuận năm 2014 lớn hơn lợi nhuận năm 2015. Do vậy, lợi nhuận sau thuế năm 2015 bị thấp hơn so với năm 2014.
2.2. Thực trạng hoạt động thẩm định tín dụng tại NHNo&PTNT ViệtNam - chi nhánh tỉnh Thanh Hóa Nam - chi nhánh tỉnh Thanh Hóa
2.2.1. Thực trạng hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh tỉnh Thanh Hóa
Hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh tỉnh Thanh Hóa được thể hiện rõ qua các hoạt động sau:
2.2.1.1.Tình hình hoạt động tín dụng
+ Hoạt động cho vay
Hoạt động cho vay tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Thanh Hóa trong 3 năm 2013, 2014, 2015 được thể hiện qua bảng sau:
Bảng 2.3. : Tổng hợp kết quả hoạt động cho vay
Đơn vị: Tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2013 2014 2015 2014/2013 2015/2014 Số tiền Tỷ trọng ( % ) Số tiền Tỷ trọng ( % ) Số tiền Tỷ trọng (%) + % + % 1. Doanh số cho vay 14.035 100 16.957 100 18.986 100 2.922 20,81 2.029 11,96 2. Doanh số thu nợ 12.753 100 14.457 100 15.433 100 1.704 13,36 0.976 6,75
(Nguồn: Báo cáo hình hình kinh doanh của chi nhánh qua các năm 2013- 2015)
+ Tình hình dư nợ
Bảng 2.4: Tình hình dư nợ. Đơn vị: Tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2013 2014 2015 2014/2013 2015/2014 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) + % + % Tổng dư nợ 13.919 100 16.419 100 19.972 100 2.500 18 3.553 21.6
(Nguồn: Báo cáo hình hình kinh doanh của chi nhánh qua các năm 2013- 2015)
2.2.1.2. Các hình thức tín dụng
Các hình thức tín dụng tại ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh tỉnh Thanh Hóa:
- Dựa vào mục đích tính dụng: + Cho vay bất động sản
+ Cho vay công nghiệp và thương mại + Cho vay nông nghiệp
+ Cho vay các định chế tài chính + Cho vay cá nhân
+ Cho thuê
- Dựa vào thời hạn tín dụng: + Cho vay ngắn hạn
+ Cho vay trung hạn + Cho vay dài hạn
- Dựa vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng + Cho vay khơng bảo đảm
+ Cho vay có bảo đảm
+ Chiết khấu thương phiếu + Cho vay:
Cho vay theo hạn mức thấu chi
Cho vay từng lần
Cho vay theo hạn mức tín dụng
Cho vay theo dự án đầu tư
Cho vay hợp vốn
Cho vay trả góp
Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phịng
Cho vay thơng qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng + Cho thuê
+ Bảo lãnh
2.2.2. Thực trạng hoạt động thẩm định tín dụng tại NHNo&PTNT ViệtNam - chi nhánh tỉnh Thanh Hóa Nam - chi nhánh tỉnh Thanh Hóa
* Quy trình thẩm định tín dụng:
Bước 1: Kiểm tra hồ sơ và mục đích vay vốn:
- CBTD cần kiểm tra tính xác thực của hồ sơ pháp lý, hồ sơ vay vốn, hồ sơ bảo đảm tiền vay.
- Kiểm tra xem mục đích vay vốn của KH có phù hợp với thơng tin KH đã cung cấp khơng. Kiểm tra tính hợp pháp của mục đích vay vốn (đối chiếu nhu cầu vay vốn với yêu cầu sinh hoạt, tiêu dùng hằng ngày hay danh mục những hàng hóa cấm lưu thơng, dịch vụ thương mại cần đầu tư bị cấm theo quy định của Chính phủ). Đối với khoản vay bằng ngoại tệ thì kiểm tra mục đích vay vốn đảm bảo phù hợp với quy định quản lý ngoại hối.
Bước 2: Điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin về khách hàng và phương án mục đích vay vốn
Bước 3: Kiểm tra, xác minh thơng tin:
- Cán bộ tín dụng phải đi thực tế tại nơi sinh hoạt hằng ngày, nơi làm việc, nơi sản xuất kinh doanh của khách hàng để biết rõ được tình hình hoạt động của doanh nghiệp và hồn cảnh sinh sống của cá nhân. Việc kiểm tra hồ sơ vay vốn trước đây và hiện tại của doanh nghiệp và cá nhân tại ngân hàng và các TCTD đều được lưu trữ trên hệ thống CIC
Bước 4: Phân tích ngành( đối với thẩm định tín dụng doanh nghiệp): Để đánh giá tình hình và triển vọng trong tương lai của một khách hàng thì cán bộ tín dụng phải phân tích trong mối quan hệ với tình hình liên quan đến thị trường hiện tại: Xu hướng phát triển của xã hội; các vấn đề liên quan đến cải tiến kỹ thuật; sản phẩm và khả năng cạnh tranh của sản phẩm trên thị trường trong và ngoài nước; những thay đỏi về điều kiện lao động; chính sách của Chính phủ ảnh hưởng trực tiếp hay gián tiếp; vị thế hiện tại của khách hàng trong xã hội; phương pháp sản xuất, công nghệ, nhãn hiệu thương ại của công ty, đánh giá đối tác với việc nâng cao mức cạnh tranh của doanh nghiệp.
Bước 5: Phân tích, thẩm định KH vay vốn:
- Tìm hiểu, phân tích về tư cách và năng lực pháp luật, năng lực hành vi dan sự, điều hành và quản lý,…
Bước 6: Dự kiến lợi ích cho Ngân hàng nếu khoản vay được phê duyệt: Cán bộ tín dụng tiến hành tính tốn lãi, phí và các lợi ích khác có thể thu được nếu khoản vay được phê duyệt (cơ sở tính tốn dựa trên đơn xin vay của khách hàng). Cán bộ tín dụng cũng xem xét các lợi ích khác khi thiết lập quan hệ tín dụng với khách hàng. Chẳng hạn như lợi nhuận khoản vay sẽ không cao như mong muốn nhưng bù lại KH ln duy trì mối quan hệ tiền gửi ở mức cáo với NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh tỉnh Thanh Hóa. Như thế mới có được những mối quan hệ vững chắc và lâu dài với KH.
Bước 7: Phân tích, thẩm định PASXKD/DAĐT
Để đưa ra kết luận về tính khả thi, hiệu quả về mặt tài chính của PASXKD/ DAĐT, khả năng trả nợ cũng như rủi ro có thể xảy ra và làm cơ sở để xác định số tiền cho vay, thời gian cho vay, dự kiến tiến độ giải ngân, mức thu nợ hợp lý, các điều kiện cho vay tạo tiền đề cho KH hoạt động có hiệu quả và đảm bảo mục tiêu đầu tư của ngân hàng, thu được nợ gốc đúng hạn; cán bộ tín dụng phải phân tích và đánh giá cụ thể, chi tiết PASXKD/DAĐT của khách hàng.
Bước 8: Các biện pháp bảo đảm tiền vay
Bước 9: Mức độ đáp ứng một số điều kiện tài chính Bước 10: Chấm điểm tín dụng và xếp hạng KH
Cán bộ tín dụng chấm điểm tín dụng và xếp hạng KH theo nội dung hướng dẫn của Agribank. Kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng KH được tổng hợp vào tờ trình thẩm định cho vay.
Bước 11: Lập tờ trình thẩm định cho vay
Trên cơ sở kết quả thẩm định theo các nội dung trên, cán bộ tín dụng phải lập tờ trình thẩm định cho vay (TTTĐCV). TTTĐCV là tài liệu dạng văn bản trong đó nêu rõ, cụ thể những kết quả của q trình thẩm định, đánh giá mục đích vay vốn hoặc PASXKD/DAĐT của KH cũng như các ý kiến đề xuất đối với các đề nghị của KH.
Tùy theo từng PASXKD/DAĐT cụ thể, cán bộ tín dụng chọn lựa linh hoạt những nội dung chính, cần thiết, có liên quan trực tiếp tới hiệu quả tài chính và khả năng trả nợ của PASXKD/DAĐT của KH để đưa vào TTTĐCV. * Tổng hợp kết quả thẩm định tín dụng tại NHN o&PTNT Việt Nam - chi nhánh tỉnh Thanh Hóa.
Bảng 2.5. Tình hình tín dụng tại NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh tỉnh Thanh Hóa
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Tổng dư nợ tín dụng (tỉ đồng) 13.919 16.419 19.972
Số lượng hồ sơ đề nghị vay (bộ) 1563 1846 2131
Số lượng hồ sơ được duyệt vay (bộ) 1297 1557 1874
Số lượng hồ sơ không được duyệt vay (bộ) 266 289 257
Xét về số lượng các hồ sơ đề nghị vay vốn (bao gồm cả vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn), các con số này có xu hướng tăng lên qua các năm, một mặt phản ánh nhu cầu về vốn ngày càng tăng của các doanh nghiệp, khách hàng cá nhân, mặt khác cũng phản ánh sự tín nhiệm của khách hàng đối với NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh tỉnh Thanh Hóa. Năm 2015, số lượng hồ sơ khơng được duyệt vay có phần giảm bớt do khâu thẩm định hồ sơ khách hàng ổn định nhất so với các năm và nhìn chung tỷ lệ hồ sơ được phê duyệt chiếm từ 83% - 88% trong tổng số hồ sơ được thẩm định, tỷ lệ này ngày càng cao.
2.3. Đánh giá chất lượng thẩm định tín dụng tại NHNo&PTNT ViệtNam - chi nhánh tỉnh Thanh Hóa Nam - chi nhánh tỉnh Thanh Hóa
2.3.1. Phân tích chất lượng thẩm định tín dụng theo các tiêu chí
- Năm 2015 là năm đánh dấu sự tăng trưởng mạnh mẽ cả về số lượng hồ sơ được phê duyệt cho vay và cả về dư nợ tín dụng. Cụ thể: số lượng hồ sơ đề nghị vay vốn tăng 285 bộ so với năm 2014 tương đương 15,43% .Số lượng hồ sơ được duyệt vay chiếm 87,94% so với tổng số lượng hồ sơ đề nghị vay. Tổng dư nợ tín dụng đạt 19.972 tỷ đồng tăng 3.553 tỷ đồng so với năm trước, tốc độ tăng 21,6% đạt 108% kế hoạch. . Tỷ lệ nợ xấu 0,08%/tổng dư nợ, thấp hơn kế hoạch 0,72%. Chứng tỏ cơng tác thẩm định tín dụng đã được nâng cao dẫn đến tổng dư nợ tăng và rủi ro tín dụng giảm.
- Thời gian thẩm định tín dụng đảm bảo thực hiện đúng quy trình thẩm định tín dụng. Khơng q tốn thời gian mà vẫn đảm bảo được kết quả tín dụng tốt nhất có thể làm cơ sở, căn cứ cấp tín dụng cho khách hàng.
- Chi phí thẩm định: Đảm bảo cho CBTD sử dụng trong quá trình thẩm định, đảm bảo cơng tác thẩm định được thực hiện nhanh chóng, có kết quả tốt nhất.
2.3.2. Kết quả đạt được
Những thành công mà hoạt động thẩm định tín dụng đem lại cho chi nhánh trong thời gian qua được thể hiện ở tình hình sử dụng vốn mà tiêu biểu là tổng dư nợ hàng năm. Tổng dư nợ hàng năm của chi nhánh tăng đáng kể (năm 2015 là 21,6% so với năm 2014). Điều này chứng tỏ hoạt động tín dụng đã được đẩy mạnh, khách hàng ngày càng tin tưởng và đến với chi nhánh ngày càng nhiều hơn. Trong q trình thẩm định tín dụng, chi nhánh có sự tổ chức khá hợp lý, phân công nhiệm vụ và trách nhiệm rõ ràng đối với từng cán bộ, không những thuận lợi đối với cán bộ thực hiện cơng tác thẩm định mà cịn thuận lợi với khách hàng vay vốn.
Chi nhánh cũng có một đội ngũ cán bộ tín dụng trẻ nhiệt tình với cơng việc. Với nhiệt huyết và sự cẩn trọng của mình, họ đã giúp cho khách hàng thỏa mãn được nhu cầu vay vốn. Ngoài ra ngân hàng đã rút ngắn thời gian thẩm định và cho vay để khách hàng có điều kiện tiếp cận nguồn vốn vay của chi nhánh một cách nhanh chóng. Thái độ của các CBTD ngày một nâng cao, thể hiện sự năng động, tính thân thiện và chuyên nghiệp mỗi khi tiếp xúc với khách hàng.
Cơ sở vật chất, trang thiết bị thơng tin phục vụ cho q trình thẩm định tín dụng của chi nhánh đang được nâng cấp và ngày càng hồn thiện, phù hợp với tình hình hiện đại hóa ngành ngân hàng đang diễn ra hiện nay
2.3.3. Hạn chế và nguyên nhân
* Hạn chế:
Bên cạnh tính tích cực của việc rút ngắn thời gian thẩm định tín dụng, cách làm này nhiều khi lại mang đến một số hệ quả khơng mong muốn.
Trong q trình thẩm định khách hàng, các CBTD vẫn trực tiếp tiếp xúc với khách hàng khá nhiều, điều này dễ dẫn đến việc nảy sinh các tiêu cực trong việc đưa ra quyết định tín dụng một cách khách quan.
Các CBTD khơng có đủ thời gian để đánh giá một cách kĩ lưỡng các tiêu chí cần thiết với một phương án cho vay. Do khối lượng và áp lực công việc lớn, nhiều khi CBTD rất dễ mắc sai sót hoặc để ý chí chủ quan ảnh hưởng tới quyết định thẩm định tín dụng.
Trong cơng tác thẩm định tín dụng, có một số cán bộ thiếu sự quan tâm tới tính chính xác của thơng tin, số liệu nêu trong phương án vay vốn mà chỉ thụ động lắp số liệu vào công thức đã được quy định để tính tốn.
Các thơng tin chủ yếu lấy từ hồ sơ của khách hàng mang tính rủi ro khá cao. Việc tham khảo các nguồn thơng tin khác cịn khá hạn chế. Vì vậy nguồn thơng tin phục vụ cho cơng tác thẩm định cịn chưa thể hiện tính đa chiều.
Nhiều cán bộ tín dụng sau khi thẩm định tín dụng với một phương án cho vay thì chỉ thu thập thêm các giấy tờ yêu cầu trong quá trình giải ngân mà chưa thực sự quan tâm đến phương án vay vốn đó bằng cách đánh giá lại