- Việc đánh giá sản phẩm hỏng
PHIẾU XUẤT KHO
BẢNG TÍNH VÀ PHÂN BỔ KHẤU HAO TSCĐ
Tháng 03 năm 2014 Đơn vị tính: đồng STT Chỉ tiêu Tỷ lệ KH (năm) Nơi sử dụng Toàn DN TK 627- CP SXC TK 641 TK 642 NG TSCĐ Số KH PX giầyTT PX QATT PX Bóng đá 1 Số KH tháng 3 3.270.000.000 78.000.000 15.000.000 17.000.000 13.000.000 14.000.000 19.000.000 2 Số KH tăng tháng 4 1.158.000.000 6.306.900 1.441.480 1.733.400 875.120 2.256.900 -Thiết bị SX 10 năm 228.000.000 1.836.700 653.720 786.110 396.870
-Phương tiện vận tải 8 năm 250.000.000 2.256.900 2.256.900
-Nhà xưởng 25 năm 360.000.000 880.000 313.210 376.640 190.150 -Dây chuyền SX 10 năm 320.000.000 1.333.300 474.550 570.650 288.100
3 Số KH giảm tháng 4 965.000.000 2.596.400 428.210 514.930 259.960 1.393.300
-Thiết bị VP 12% 160.000.000 693.300 693.300
-Dây chuyền SX 12,5% 385.000.000 1.203.100 428.210 514.930 259.960
-Phương tiện vận tải 10 năm 420.000.000 700.000 700.000
4 Số KH tháng 4 3,463,000,000 81.710.500 16.013.270 18.218.470 13.615.160 16.256.900 17.606.700
Ngày 31 tháng 03 năm 2014
Người lập biểu Kế toán trưởng
PHỤ LỤC 3.8:
Đơn vị: Công ty TNHH đầu tư & SX Thái Hưng Mẫu số 02-TT
Địa chỉ: Hoàng Mai – Hà Nội (Ban hành QĐ số 15/2006/QĐ - BTC
ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)
PHIẾU CHI Quyển số: 03
Ngày 27 tháng 03 năm 2014 Số: 15
Nợ: TK 627 Có: TK 111 Họ và tên người nhận tiền: Trần Văn Hùng
Địa chỉ: Bộ phận sản xuất
Lý do chi: Mua khóa cửa cho xưởng sản xuất
Số tiền: 13.190.000 đồng. (Viết bằng chữ): Mười ba triệu một trăm chín mươi nghìn đồng chẵn.
Kèm theo: 02 chứng từ gốc.
Ngày 27 tháng 03 năm 2014
Giám đốc Kế toán trưởng Thủ quỹ Người lập phiếu Người nhận tiền
PHỤ LỤC 3.9: Biểu 03
Đơn vị: Công ty TNHH đầu tư & SX Thái Hưng Mẫu số S36-DNN
Địa chỉ: 1B Kim Đồng – Hoàng Mai – Hà Nội (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC
ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CHI PHÍ SẢN XUẤT KINH DOANH
Tài khoản: 627
Tên sản phẩm: Giầy thể thao Đơn vị tính: đồng
Ngày tháng
Chứng từ
Diễn giải TKĐƯ
Ghi Nợ TK 627 Số
hiệu NT Tổng số tiền
Chia ra NVL Lương, trích
lương KH TSCĐ Mua ngồi Tiền mặt
02/03 PX06 02/03 Phân bổ VL Phụ 152 18.732.042 18.732.042
31/03 HĐ 31/03 Chi phí điện, nước 331 12.876.420 12.876.420
31/03 BTL 31/03 Lương và các khoản trích 334,338 38.898.210 38.898.210 31/03 BKH 31/03 Phân bổ KHTSCĐ 214 16.013.270 16.013.270 31/03 PC 31/03 CP khác bằng tiền mặt 111 21.790.528 21.790.528 Cộng phát sinh 108.310.470 18.732.042 38.898.210 16.013.270 12.876.420 21.790.528 Ghi Có TK 627 154 108.310.470 Số dư cuối kỳ - Ngày 31 tháng 03 năm 2014
Người ghi sổ Kế toán trưởng
PHỤ LỤC 3.10: Bảng 01
Đơn vị: Công ty TNHH đầu tư & SX Thái Hưng Mẫu số S36-DN Địa chỉ: 1B Kim Đồng – Hoàng Mai – Hà Nội