- Phân loại nợ
3.1.3. Nguyên nhân của hạn chế
Từng bộ phận cấu thành của hệ thống kiểm soát nội bộ tại chi nhánh đều chứa đựng những hạn chế nhất định.
- Một là, số liệu sử dụng để làm căn cứ thẩm định chưa đầy đủ, thiếu chính xác hoặc khơng khách quan làm tăng nguy cơ đánh giá sai lệch về khách hàng vay vốn và hiệu quả của dự án, phương án. Nguyên nhân do ngân hàng còn hạn chế trong việc thu thập và lưu trữ thông tin về khách hàng cũng như các thông tin kinh tế, xã hội cần thiết khác cho quá trình thẩm định. Một kênh hữu ích có thể tham khảo thơng tin là Trung tâm thơng tin tín dụng CIC của Ngân hàng Nhà nước nhưng thông tin không được thường xuyên cập nhật hoặc không đầy đủ, đặc biệt là đối với khách hàng quan hệ tín dụng lần đầu.
+ Trong q trình thẩm định, các báo cáo tài chính, luận chứng kinh tế kỹ thuật do khách hàng lập và cung cấp nên tính chính xác và khách quan của các tài liệu này rất khó được kiểm chứng. Việc thẩm định thường dựa trên những thông tin chủ quan do khách hàng cung cấp. Trừ trường hợp thật cần thiết,
khơng phải lúc nào ngân hàng cũng có điều kiện để mời các tổ chức chun mơn tái thẩm định để xác định tính chính xác của những tài liệu này.
- Hai là, quy trình thẩm định và cho vay còn một số điểm chưa hợp lý, liên quan đến việc phân cấp trách nhiệm của cán bộ thẩm định. Một điểm yếu của quy trình thẩm định và cho vay hiện nay là cán bộ tín dụng vẫn thực hiện cả ba khâu cơ bản trong quá trình cho vay là: Tiếp xúc khách hàng, thẩm định phương án vay vốn, giải ngân và thu nợ. Đây là trách nhiệm nặng nề đối với cán bộ tín dụng nhưng cũng là cơ hội để một số ít cán bộ tín dụng thối hố, biến chất lợi dụng để móc ngoặc với khách hàng vay vốn, cố tình làm sai lệch thơng tin để thu lợi cá nhân, tăng nguy cơ phát sinh rủi ro tín dụng.
Cuối cùng, cơ chế bảo đảm tiền vay và việc định giá Tài sản Bảo đảm (TSBĐ) trong q trình thẩm định hồ sơ vay đóng một vai trị hết sức quan trọng nhưng việc xem xét, đánh giá tài sản, quản lý TSBĐ, các chuẩn mực về tài sản mà NHTM Việt Nam nói chung và Agribank nói riêng đang áp dụng vẫn cịn ở mức sơ khai. Nhận thức về quyền lựa chọn TSBĐ của cán bộ ngân hàng cịn chưa đầy đủ. Việc định giá đơi khi được thực hiện một cách chiếu lệ và mang tính thủ tục, đặc biệt đối với các TSBĐ là cơng trình xây dựng hoặc dây chuyền máy móc thiết bị. Ngân hàng khơng phải lúc nào cũng có thể tham vấn ý kiến của các tổ chức định giá chuyên nghiệp. Trong một số trường hợp, cán bộ tín dụng cố ý cấu kết với khách hàng để nâng khống giá trị TSBĐ, thu lợi cá nhân.