Nguồn : Phịng kế hoạch kỹ thuật Công ty cổ phần khai thác đá Đồng Tiến
Đá nạp vào phễu cấp liệu
Kẹp hàm – nghiền sơ cấp
Phễu cấp liệu
Phân loại
Subbase
Máy búa
Máy nghiền cơn
Đá 15-20;6-14;1×2;2×4;4×8
2.1.4 Đánh giá khái qt kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty
Đánh giá khái quát kêt quả hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty của 3 năm gần
STT Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Chênh lệch
2018/2017 2019/2018
+/- % +/- %
1
Doanh thu thuần về bán hàng và cũng cấp dịch vụ
6.384.803.792 8.908.276.568 7.687.719.067 2.523.472.776 39.52 (1.220.557.501) (13.70)
2 Giá vốn hàng bán 5.970.915.884 11.760.080.772 8.343.978.465 5.789.164.888 96.96 (3.416.102.307) (29.05)
3
Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ
413.887.908 (2.851.804.204) (656.259.398) (3.265.692.112) (789.03) 2.195.544.806 (76.99)
4 Doanh thu hoạt động
tài chính 311.800 189.200 153.700 (122.600) (39.32) (35.500) (18.76)
5 Chi phí tài chính
1.139.754.175 2.055.062.955 2.060.159.943 915.308.780 80.31 5.096.988 0.25 6 Chi phí quản lý kinh
doanh 659.470.163 729.560.279 1.618.066.126 70.090.116 10.63 888.505.847 121.79
7 Lợi nhuận thuần từ
hoạt động kinh doanh (1.385.024.630) (5.636.238.238) (4.334.331.767) (4.251.213.608) 306.94 1.301.906.471 (23.10)
11 Lợi nhuận kê toán
trước thuê (1.604.383.779) (6.073.475.319) (5.192.606.334) (4.469.091.540) 278.56 880.868.985 (14.50)
12 Thuê TNDN 0 0 0 0 - 0 -
13 Lợi nhuận kê toán sau
thuê (1.604.383.779) (6.073.475.319) (5.192.606.334) (4.469.091.540) 278.56 880.868.985 (14.50)
STT Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Chênh lệch
2018/2017 2019/2018
+/- % +/- %
1 Tổng tài sản 20.654.873.009 30.880.394.329 38.200.348.810 10.225.521.320 49.51 7.319.954.481 23.70 2 Vốn chủ sở hữu 21.982.093.231 31.025.315.824 39.514.320.684 9.043.222.593 41.14 8.489.004.860 27.36
3 Số lao động 55 70 60
15 27.27 -10 (14.29)
4 Thu nhập bình quân
đồng/ng/tháng 5.000.000 6.500.000 6.700.000
Nhận xét và đánh giá : Qua bảng số liệu trên ta có các nhận xét về kêt quả
hoạt động kinh doanh của công ty như sau:
Ta có thể nhận thấy ba năm gần đây công ty không ổn định qua các năm. Cụ thể :
- Tổng doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ tăng dần qua năm 2017/2018, năm 2019 giảm . Trong năm 2018 tăng 2.523.472.776 đồng so với năm 2017 tương ứng 39.52%; năm 2019 giảm 1.220.557.501 đồng so với năm 2018 tương ứng 13.70%. Năm 2018 có sự tăng mạnh về doanh thu là do công ty đẩy mạnh công tác tở chức bán hàng của mình nhằm thu hút khách hàng, giúp cơng ty tăng doanh thu, củng cố thêm thị phần trên thị trường. Năm 2018 công ty làm ăn thua lỗ. Công ty cần có các biện pháp bán hàng để tăng doanh thu và khẳng định vị trí trên thị trường.
- Giá vốn hàng bán có xu hướng tăng qua các năm. Năm 2018 tăng 5.789.164.888 đồng, tương ứng tỉ lệ 96.96 % so với năm 2017. Năm 2019 giảm 3.416.102.307 đồng, tương ứng giảm 29.05%. Giá vốn hàng bán giảm do doanh thu thuần tăng qua các năm dẫn tới giá vốn giảm.
- Chi phí quản lý kinh doanh của công ty có xu hướng tăng. Năm 2017 là659.470.163 đồng , năm 2018 là 729.560.279 đồng , đên năm 2019 tăng mạnh là 1.618.066.126 đồng. Tăng 888.505.847 đồng, tương ứng với tăng 121.79%.Việc kinh doanh ngày càng có nhiều sự cạnh tranh. Việc tăng chi phí quản lý cho thấy công ty đang làm công tác quản lý có hiệu quả.
- Tổng lợi nhuận kê toán trước thuê của công ty trong ba năm gần đây cũng đã giảm . Cả 3 năm gần đây đều giảm mạnh. Cho thấy mơ hình kinh doanh của cơng ty không có hiệu quả, đang ở mức báo động mạnh. Công ty cần nhanh chóng tăng hiệu quả của mơ hình kinh doanh. Sẽ có nguy cơ bị phá sản.
- Chỉ tiêu tài sản của doanh nghiệp có sự biên động và tăng qua các năm do doanh nghiệp đầu tư thêm máy móc thiêt bị, vật tư thiêt bị mới để đảm bảo an toàn xây dựng, tiên độ cơng trình, đáp ứng được nhu cầu của thị trường.
- Năm 2017 tổng tài sản là 20.654.873.009 đồng, đên năm 2018 tăng lên là 30.880.394.329 đồng, năm 2019 là 38.200.348.810 đồng. Năm 2018 tăng
10.225.521.320 đồng so với năm trước.Ta thấy công ty đầu tư khá nhiều vào tài sản dẫn tới khoản tăng hơn 10tỷ đồng năm 2018 so với 2017, và đên năm 2019 công ty tiêp tục đầu tư mạnh vào tài sản . Đây là một bước ngoặt quan trọng của công ty khi thực hiện một khoản đầu tư tài sản không hề nhỏ.
- Chỉ tiêu vốn chủ sở hữu của công ty có sự thay đổi nhiều. Năm 2018 so với năm 2017 tăng 9.043.222.593 đồng, tương ứng tăng 41.14%. Vốn chủ sở hữu tăng sẽ khiên cho số vốn đầu tư của công ty tăng lên. Quy mô sản xuất được mở rộng. Năm 2019 so với năm 2018 tăng 27.36%. Đên năm 2019 số vốn đầu tư của công ty vẫn tăng mạnh Quy mô sản xuất được mở rộng phạm vi rộng hơn.
- Chỉ tiêu số người lao động có biên đợng, chỉ sớ thu nhập bình qn người lao đợng tăng qua các năm. Năm 2018 so với năm 2017 tăng 15 người, mức lương tăng 1.500.00đồng , tương ứng tăng 27.27% và 30%. Năm 2019 so với năm 2018số lao động giảm 10 lao động , mức lương tăng 200.000 đồng, tương ứng giảm 14.29% và mức lương tăng 3.08%. Do các cơng trình của cơng ty tăng nên sớ lượng cơng nhân cần cho sản xuất cũng tăng theo đó. Chính sách lương thưởng của công ty cũng hêt sức hợp lý, tạo sự thoải mái và tin tưởng cho người lao động.
Qua những nhận xét tóm tắt trên cho ta thấy rằng tình hình kinh doanh của công ty đang ở mức báo động . Lợi nhuận giảm dần qua các năm. Công ty bắt buộc phải tiêp tục đưa ra các biện pháp giảm chi phí giá thành, các biện pháp
quản lý, sản xuất, đưa ra những chính sách nâng cao doanh thu cho công ty trong các năm tiêp theo.
Kết luận: Từ bảng trên ta thấy Công ty trong 3 năm gần đây làm ăn không thuận lợi, gặp khó khăn dẫn đên tình trạng thua lỗ, khơng có doanh thu.
Nhưng ta cũng đã thấy sự cố gắng, nỗ lực của công ty để có kêt quả tốt hơn, đưa công ty lên tầm cao mới, khẳng định vị thê trên thị trường. Công ty đã có những chính sách điều hành công ty đúng đắn để đưa được đơn vị như ngày hôm nay. Cơng ty thành cơng, vì thê đời sớng của người lao động cũng ngày một cải thiện hơn. Cuộc sống không cịn khó khăn như trước. Bên cạnh những mặt tớt được phát huy đó, công ty cũng đang đối mặt với nhiều thử thách: thiêu lao động, cạnh tranh thị trường ngày mợt gay gắt… Vì vậy các bợ phận nhất là bợ phận nhân sự
luôn phải quan sát, nhạy bén nắm bắt được thị trường từu đó đưa ra những giải pháp kịp thời nhằm kích cầu.
2.1.5 Đặc điểm cơ cấu tổ chức quản lý của Công ty
Bộ máy quản lý của Công ty gọn lẹ, linh hoạt , có hiệu lực cao, đội ngũ trẻ , sáng tạo và có tính cơ động cao. Các bộ máy quản lý có mối quan hệ chặt chẽ với nhau được thể hiện qua sơ đồ :