1.4. Hệ thống phòng chống rửa tiền của một số nƣớc trên thế giới
1.4.1. Phòng, chống rửa tiền tại Mỹ
Mỹ là nƣớc có hệ thống luật pháp về phịng, chống rửa tiền tồn diện và nghiêm khắc nhất trên thế giới mà tất cả các định chế tài chính và nhân viên của họ đều phải tuân theo.
Một trong những đạo luật quan trọng nhất liên quan đến phòng, chống rửa tiền là Luật Bí mật ngân hàng (BSA) năm 1970 và những quy tắc của nó. Mục đích của BSA là tạo ra một văn bản pháp lý tạo điều kiện điều tra tội phạm rửa tiền, trốn thuế…, nhằm loại bỏ giao dịch ngân hàng ẩn danh. Theo đó, Bộ tài chính có quyền buộc các ngân hàng lƣu giữ hồ sơ để dễ truy vết hoạt động “rửa tiền”, các ngân hàng phải báo cáo tất cả giao dịch một lần trên 10.000 USD hoặc nhiều lần có tổng giá trị trên 10.000 USD nhận vào hoặc chuyển đi từ một tài khoản trong cùng một ngày. Sau đó Luật đƣợc sửa đổi cho phép Chính phủ và các cơ quan chức năng có thể hạ thấp mức chuẩn 10.000 USD trong các cuộc điều tra.
Một số luật quan trọng khác trong việc phòng, chống rửa tiền tại Mỹ gồm Luật Kiểm sốt tồn diện tội phạm năm 1984; Luật Kiểm soát rửa tiền năm 1986 ra đời đánh dấu bƣớc ngoặt trong cuộc chiến chống nạn rửa tiền, từ đó rửa tiền đã bị xem là hành vi tội phạm thay vì chỉ là yếu tố trong tồn bộ một tội ác; Luật Chống sử dụng ma túy năm 1988, Luật Chống rửa tiền Annunzio – Wylie năm 1992. Tiếp đó, Luật Ngăn chặn rửa tiền năm 1994 yêu cầu các ngân hàng phải thành lập lực lƣợng đặc nhiệm để loại trừ các hoạt động đáng ngờ trong các tổ chức của họ. Luật Ái quốc năm 2001 thiết lập kiểm tra danh tính bắt buộc đối với khách hàng của các ngân hàng Mỹ, cung cấp các nguồn theo dõi những giao dịch trong hệ thống ngân hàng ngầm thƣờng đƣợc bọn khủng bố sử dụng. Những luật và quy định về phịng, chống rửa tiền tại Mỹ ln đƣợc bổ sung, sửa chữa cho phù hợp với những thay đổi của tội phạm rửa tiền, bên cạnh đó, lực lƣợng thực thi pháp luật cũng tăng cƣờng hành động.
Luật Chống rửa tiền quy định nghĩa vụ của tất cả các đối tƣợng, từ các cá nhân đến các tổ chức khi phát hiện có sự tham gia vào bất kỳ hoạt động rửa tiền nào và là căn cứ để tịch thu, sung quỹ tiền và tài sản liên quan đến hoạt động rửa tiền. Việc không tuân thủ những quy tắc và luật lệ liên quan đến hoạt động phòng, chống rửa tiền của các nhân viên của tổ chức tín dụng có thể dẫn tới bị phạt dân sự và hình sự. Về mặt dân sự, nhân viên ngân hàng có thể bị phạt tới 100.000 USD cho việc cố tình vi
phạm những quy định về báo cáo và lƣu giữ chứng từ của BSA. Về mặt hình sự, ngƣời vi phạm có thể bị phạt tiền tới 250.000 USD, 5 năm tù hoặc cả hai.
Một trong những vụ sớm nhất và nổi tiếng nhất liên quan đến việc ngân hàng bị phạt do vi phạm các quy định và luật lệ liên quan đến hoạt động rửa tiền tại Mỹ là trƣờng hợp Ngân hàng Boston. Mặc dù đã đƣợc yêu cầu phải tuân thủ chặt chẽ hơn trong việc lƣu giữ các chứng từ giao dịch vào năm 1980, song Ngân hàng Boston vẫn tiếp tục giao dịch với các ngân hàng nƣớc ngoài, bao gồm cả các ngân hàng đại lý của nó mà khơng hề lƣu giữ hồ sơ chứng từ đến tận năm 1984. Nghiêm trọng hơn, các chi nhánh của Ngân hàng Boston đã tiếp tục thực hiện những giao dịch với những tội phạm nổi tiếng qua nhiều năm. Những nhân vật này đã thực hiện những phi vụ kinh doanh bất động sản, nhƣng nhân viên của Ngân hàng Boston đã không báo cáo và lƣu giữ chứng từ của những giao dịch này mặc dù chúng không đƣợc loại trừ theo các quy định và luật lệ về tài chính. Đến năm 1985, Ngân hàng Boston mới thực hiện đúng các yêu cầu về phòng, chống rửa tiền theo các quy định, luật lệ nên cuối cùng đã bị kết án và bị phạt 500.000 USD.