2.3. Đánh giá kết quả công tác phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng
2.3.3 Nguyên nhân của những tồn tại
2.3.3.1.Do khn khổ pháp lý chưa hồn thiện
Q trình xây dựng khn khổ pháp lý là một quá trình phức tạp, với sự tham gia của nhiều cấp, ngành khác nhau. Trong khi đó, việc phịng, chống rửa tiền là khá mới mẻ ở Việt Nam, rất phức tạp, nhiều vấn đề, nhiều nội dung đƣợc thảo luận nhiều lần, nhƣng do hiểu biết, nhận thức khác nhau, nên có những quy định khơng thể đạt đƣợc sự nhất trí cao, buộc phải quy định chung chung, một số quy định chƣa đƣợc cụ thể hóa trong hoạt động của các cơ quan pháp luật nên chƣa phát huy đƣợc năng lực và thẩm quyền của các cơ quan thi hành luật. Cụ thể:
- Nghị định số 74/2005/NĐ-CP đƣợc ban hành ngày 07/06/2005 nhƣng mãi tới ngày 17/11/2009, NHNN mới ban hành Thông tƣ số 22/2009/TT-NHNN hƣớng dẫn thực hiện các biện pháp phịng, chống rửa tiền. Việc chậm ban hành thơng tƣ gây ra khơng ít khó khăn trong cơng tác phịng chống rửa tiền, đặc biệt là cơng tác phịng, chống rửa tiền tại các NHTM.
- Bên cạnh đó, Nghị định 74 chủ yếu tập trung trong lĩnh vực ngân hàng, trong khi các lĩnh vực khác có nguy cơ cao nhƣ: sịng bạc, xổ số, cá cƣợc, chứng khốn, bất động sản…chỉ đƣợc Nghị định nhắc đến, nhƣng khơng có biện pháp kiểm sốt rửa tiền ở lĩnh vực này.
Tính hiệu quả trong các hoạt động chống rửa tiền tại Việt Nam cơ bản là do thiếu một khung pháp luật hoàn thiện và một cơ chế kiểm soát đồng bộ, hiệu quả. Thực tế, do một thời gian dài các quy định về chống tội phạm rửa tiền đƣợc quy định rải rác tại các văn bản khác nhau, các thiết chế có chức năng đấu tranh chống loại tội phạm này lại chƣa có một cơ chế hợp tác, phối hợp hiệu quả và chuyên trách.
Hiện nay, Luật Phòng chống rửa tiền đã đƣợc ban hành, bắt đầu có hiệu lực từ 01/01/2013 hoàn thiện hệ thống pháp lý về phịng, chống rửa tiền tại Việt Nam. 2.3.3.2.Do chính sách của các NHTM
- Trƣớc đây, có giai đoạn các NHTM thực hiện việc bổ sung vốn theo yêu cầu của NHNN trong chƣơng trình tái cơ cấu hệ thống ngân hàng. Từ đó, dẫn đến nguy cơ các NHTM dễ dàng chấp nhận việc góp vốn của bất kỳ ai mà khơng quan tâm đến nguồn gốc của các khoản vốn đó. Bọn tội phạm có thể lợi dụng đƣa tiền bẩn đầu tƣ vào ngân hàng và sau một thời gian tiền bẩn lúc này sẽ đƣợc hợp pháp hóa, trở thành tiền sạch một cách chính đáng. Có trƣờng hợp các cổ đơng lớn của ngân hàng giao dịch với số tiền rất lớn, những khoản tiền này có thể là tiền sạch cũng có thể là tiền bẩn, các khoản tiền đó có đƣợc báo cáo cho NHNN hay đƣợc lờ đi cũng chƣa đƣợc điều tra làm rõ.
- Hiện nay, các NHTM tập trung chủ yếu chỉ tiêu huy động vốn tiền gửi, sử dụng nhiều biện pháp khuyến mãi hấp dẫn để thu hút khách hàng gửi tiền mà khơng quan tâm đến nguồn gốc của nó. Một ngân hàng có lẽ sẽ rất vui mừng khi nhận đƣợc một lƣợng tiền gửi lớn từ công chúng với một mức lãi suất huy động thấp hơn những đối thủ cạnh tranh khác. Với bất kỳ tổ chức hay cá nhân nào có tiền bất hợp pháp, họ sẽ sẵn sàng đầu tƣ vào cả những nơi không sinh lợi cho chúng, miễn sao là tiền bẩn của chúng đƣợc biến thành tiền sạch càng nhanh càng tốt, và đặc biệt một khi tiền đƣợc rút ra từ ngân hàng thì hiển nhiên là tiền sạch.
- Việc thực hiện giám sát và báo cáo giao dịch đáng ngờ làm cho ngƣời dân và doanh nghiệp có thu nhập chân chính lo ngại, thậm chí khơng muốn giao dịch với ngân hàng và có cảm giác tài sản của mình ln bị theo dõi. Hệ quả có thể nhìn thấy trƣớc là, thay vì gửi tiền vào ngân hàng để hƣởng lãi tiết kiệm thì ngƣời dân sẽ đầu tƣ vào vàng, đô la Mỹ hay bất động sản để đảm bảo bí mật, nguồn kiều hối gửi về nƣớc vì thế cũng sẽ giảm đi nhanh chóng. Cịn các doanh nghiệp sẽ ƣu tiên phƣơng thức thanh toán bằng tiền mặt để khỏi bị “nhịm ngó” mỗi khi giao dịch qua ngân hàng với giá trị lớn. Bản thân các NHTM cũng rất miễn cƣỡng khi phải tuân thủ
hồn tồn, một phần vì lo ngại sẽ mất khách và tổng giá trị giao dịch của một khách hàng đạt 200 – 500 triệu đồng phải báo cáo là khối lƣợng vô cùng lớn.
- Trong năm 2011 hoạt động xuất nhập khẩu chiếm tới 200 tỷ USD, năm 2012 doanh số xuất nhập khẩu chuyển ra và chuyển vào để phục vụ cho hoạt động xuất khẩu và nhập khẩu khoảng 228 tỷ USD. Doanh số hoạt động xuất nhập khẩu chuyển tiền ra vào Việt Nam là rất lớn, có thể là nơi ẩn náu của hoạt động rửa tiền. Thực tế việc hậu kiểm trong vấn đề thanh toán quốc tế - chuyển tiền xuất nhập khẩu cũng rất hạn chế. Các NHTM quan tâm nhiều đến khoản phí họ thu đƣợc trong hoạt động xuất nhập khẩu, cho nên có tình trạng có chứng từ là họ thanh tốn ngay, nhƣng sau đó hàng hóa có vào Việt Nam hay khơng thì chúng ta thấy không kiểm tra đƣợc. Hoặc hàng lậu, ma túy vào, nhƣng cuối cùng hợp thức hóa thơng qua các hợp đồng thanh tốn xuất nhập khẩu đó.
2.3.3.3.Do nền kinh tế Việt Nam còn sử dụng tiền mặt là phổ biến
- Nền kinh tế tiền mặt của Việt Nam hiện cũng là điều kiện thuận lợi cho các hoạt động rửa tiền. Tỷ lệ sử dụng tiền mặt trong lƣu thông đã giảm dần qua các năm nhƣng nhìn chung vẫn cịn khá cao so với các nƣớc phát triển chỉ tiêu này ở mức 1 con số.
- Phần lớn các tội phạm rửa tiền tại Việt Nam đều thích tiền mặt bởi nó dễ dàng tiêu xài, dễ ẩn danh, các cơ quan chức năng khó kiểm sốt. Các hình thức rửa tiền đơn giản nhất ở Việt Nam thƣờng là mua ô tô, vàng, nhà, đất, đồ cổ, vé số trúng thƣởng…Các khoản thanh toán bằng tiền mặt rất nhiều nhƣ thanh toán giữa các cá nhân, tổ chức với nhau; các khoản cho vay lớn tại các ngân hàng; các giao dịch bất động sản; mua bán vàng bạc đá quý diễn ra ở thị trƣờng tự do... Khơng chỉ có tiền mặt VNĐ mà vàng, đô la Mỹ cũng đƣợc sử dụng rộng rãi trong việc mua bán các loại hàng hóa, tài sản có giá trị lớn. Việc mua bán các tài sản, hàng hóa nhƣ nhà cửa, đất đai, xe cộ với giá trị tƣơng đƣơng hàng tỷ đồng, hàng trăm, hàng ngàn lƣợng vàng, hàng trăm ngàn USD không phải là chuyện hiếm. Các giao dịch nhƣ thế đều đƣợc xã hội mặc nhiên thừa nhận, hơn nữa còn tỏ ra thuận lợi, nhanh chóng.
Biểu đồ 2.2: Tỷ lệ tiền mặt lƣu thơng trong tổng phƣơng tiện thanh tốn (%)
Nguồn: Tổng hợp từ Báo cáo thƣờng niên của NHNN qua các năm
KẾT LUẬN CHƢƠNG 2
Trong chƣơng 2, luận văn tập trung phân tích thực trạng rửa tiền, cơng tác phịng, chống rửa tiền qua ngân hàng trong thời gian qua. Từ đó, đƣa ra những kết quả đạt đƣợc, những mặt tích cực cũng nhƣ những mặt hạn chế, bất cập trong công tác phịng, chống rửa tiền đang diễn ra thơng qua hệ thống ngân hàng. Và để giải quyết triệt để những tồn tại này, đòi hỏi chúng ta phải có hệ thống giải pháp hiệu quả, cụ thể những giải pháp này nhƣ thế nào sẽ đƣợc đề cập đến trong chƣơng 3 của luận văn.
CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÒNG, CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM
3.1. Dự báo tình hình rửa tiền trong thời gian tới và định hƣớng phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng
3.1.1. Dự báo tình hình rửa tiền qua hệ thống ngân hàng
3.1.1.1.Dự báo tình hình quốc tế
Tình trạng rửa tiền qua các ngân hàng trên thế giới ngày càng gia tăng. Hàng năm có tới nhiều tỷ USD tiền bất hợp pháp từ các vụ gian lận trong xây dựng, kinh doanh bất hợp pháp, buôn bán ma túy, vũ khí, cá cƣợc thể thao, cờ bạc và nguồn tài chính của các tổ chức khủng bố… đƣợc chuyển qua ngân hàng để đƣợc hợp pháp hóa. Ngân hàng dần dần trở thành nơi bọn tội phạm tìm đến rửa tiền với các ƣu điểm nhƣ chi phí thấp, số lƣợng tiền rửa lớn, tiền đảm bảo sạch hơn so với các hệ thống khác. Bên cạnh đó, với sự phát triển của khoa học kỹ thuật công nghệ, các giao dịch tài chính, mua bán hàng hóa, thanh tốn các hợp đồng hầu hết sẽ đƣợc thực hiện thông qua hệ thống tài chính ngân hàng. Qua đó, có thể nói hệ thống ngân hàng đang phải đối mặt với những nguy cơ rất lớn, nguy cơ bị bọn tội phạm tìm đến để rửa tiền.
3.1.1.2.Dự báo tình hình Việt Nam
- Nền kinh tế Việt Nam ngày càng hội nhập sâu với nền kinh tế thế giới, ngày càng có nhiều cơng ty nƣớc ngồi đến Việt Nam làm ăn, sản xuất, kinh doanh. Đặc biệt là từ năm 2007, nƣớc ta trở thành thành viên chính thức của WTO, các giao dịch về thƣơng mại, tài chính, xuất nhập khẩu ngày càng tăng. Chuyển tiền kiều hối của bà con Việt kiều định cƣ nƣớc ngoài và của những lao động Việt Nam xuất khẩu lao động đƣợc khuyến khích ngày càng nhiều về số lƣợng và giá trị. Thị trƣờng du lịch ngày càng mở rộng, lƣợng khách quốc tế ra vào Việt Nam ngày càng nhiều. Mở rộng ra thế giới, chúng ta đón đƣợc ngọn gió lành nhƣng cùng có những ngọn gió độc vào, ảnh hƣởng đến sức khỏe của nền kinh tế, đó là các giao dịch tài chính “bẩn” trong đó có các vụ bn bán ma túy xun quốc gia, hoặc các đối tác nƣớc
ngoài sử dụng nguồn tiền bất hợp pháp và đầu tƣ, kinh doanh ở nƣớc ta với mục tiêu rửa tiền hoặc chuyển tiền cho các tổ chức, cá nhân trong nƣớc với âm mƣu lật đổ chế độ, làm mất ổn định chính trị nƣớc ta. Cịn trong nƣớc tình trạng trốn thuế, bn lậu, tham nhũng, sản xuất và buôn bán hàng giả, các vụ đầu cơ trên thị trƣờng chứng khoán, bất động sản, vàng ngày càng gia tăng. Các đối tƣợng đƣợc hƣởng lợi cũng đã thông qua các hoạt động hợp pháp nhƣ gửi tiền vào ngân hàng, đầu tƣ vào chứng khoán, vàng, bất động sản, một số khác chuyển tiền gửi sang các nhà băng nƣớc ngồi nơi có luật bí mật ngân hàng… Tình trạng đó đã đe dọa an ninh chính trị, kinh tế trong nƣớc và đặc biệt làm giảm uy tín của nƣớc ta trƣớc con mắt của bạn bè quốc tế.
- Theo nhận định của Cơ quan Phòng chống ma túy và tội phạm Liên Hợp Quốc (UNODC), Việt Nam dễ bị tội phạm rửa tiền tìm đến do nền kinh tế sử dụng nhiều tiền mặt, cùng với hoạt động thƣơng mại và đầu tƣ ngày càng gia tăng. Cơ quan này cảnh báo, nếu khơng có biện pháp nhanh và hiệu quả để đối phó với rửa tiền thì tội phạm và tham nhũng sẽ gia tăng, ảnh hƣởng đến lĩnh vực tài chính ngân hàng. Nếu để cho dịng tài chính phi pháp này chảy vào, sớm muộn gì nền kinh tế và hệ thống tài chính tiền tệ quốc gia cũng sẽ bị ảnh hƣởng xấu. Ngồi ra, nó cịn làm mất uy tín của quốc gia và do đó làm giảm đi những cơ hội tăng trƣởng từ nguồn đầu tƣ nƣớc ngồi và các nhà đầu tƣ khơng cịn thấy cơ hội để đầu tƣ vào quốc gia đó nữa.
- Trƣớc tình hình đó, ngành ngân hàng gặp nhiều cơ hội nhƣ có thể nâng cao tính cạnh tranh, nâng cao trình độ quản trị điều hành ở các ngân hàng…và cũng phải đối mặt với khơng ít những khó khăn, thách thức nhƣ: cơng nghệ cịn tƣơng đối lạc hậu, hiệu quả điều hành thấp, năng lực cạnh tranh yếu, tạo nhiều khe hở cho bọn tội phạm tấn cơng vào hệ thống tài chính ngân hàng cịn non yếu để thực hiện hành vi rửa tiền thông qua: hoạt động đầu tƣ nƣớc ngồi, thanh tốn bằng hình thức thƣ tín dụng, kiều hối, chuyển tiền…
- Việc tăng vốn điều lệ đối với các NHTM theo quy định của NHNN, cùng với xu hƣớng cổ phần hóa tại các ngân hàng trong nƣớc ngày càng tăng cao, tạo nhiều kẻ
hở cho các nhà đầu tƣ có nguồn vốn bất hợp pháp thực hiện đầu tƣ với mục đích rửa tiền. Điều này tạo ra một rủi ro rất lớn cho các ngân hàng đối với nguy cơ bị liên lụy trong các vụ án kinh tế, ảnh hƣởng đến uy tín ngân hàng. Bên cạnh đó, nguồn gốc thu nhập để mua cổ phiếu của khách hàng trên thị trƣờng chứng khoán chƣa đƣợc các ngân hàng quan tâm đúng mức. Do vậy, việc “tiền bẩn” đƣợc tẩy rửa trên thị trƣờng chứng khốn thơng qua ngân hàng là hồn tồn có thể, và rủi ro về uy tín xảy ra đối với ngân hàng là tất yếu. Hầu hết các NHTM trong nƣớc có quy mơ nhỏ chƣa nhận thức hết đƣợc tác hại của rửa tiền đối với ngân hàng mình và nếu nhận ra đƣợc vấn đề thì cũng hết sức boăn khoăn về biện pháp phòng, chống rửa tiền nên những ngân hàng này hồn tồn có khả năng bị bọn tội phạm tìm đến rửa tiền.
Từ những dự báo trên, chúng ta đã có một bức tranh tổng thể về nguy cơ rửa tiền xảy ra trên lãnh thổ Việt Nam trong thời gian tới là rất cao. Để đẩy lùi nguy cơ này, cần phải có một hệ thống giải pháp thích hợp dựa trên chiến lƣợc phát triển dịch vụ ngân hàng và dự báo tình hình rửa tiền ở Việt Nam.
3.1.2.Định hƣớng phòng, chống rửa tiền qua hệ thống NHTM Việt Nam
Việt Nam trở thành thành viên thứ 33 của APG, Chính phủ Việt Nam cam kết thi hành theo đúng các điều khoản phòng, chống rửa tiền, đặc biệt là phải thực thi 40 khuyến nghị của FATF. Điều này có nghĩa là Việt Nam vừa tuân thủ theo các quy định quốc tế vừa phải để cho FATF giám sát và theo dõi cơ chế chống rửa tiền một cách chặt chẽ và cũng nhƣ phải đƣợc các cơ quan độc lập khác đánh giá, xem xét. Nhƣ vậy, hoạt động phòng, chống rửa tiền hiện nay cần phải theo định hƣớng phát triển sau:
- Hoàn thiện hệ thống pháp luật về chống rửa tiền theo tiêu chuẩn quốc tế. Có hiệu quả trong việc ngăn ngừa tội phạm lợi dụng hệ thống tài chính, nâng cao chất lƣợng quản lý rủi ro của các định chế tài chính. Tăng cƣờng sự phát triển hệ thống tài chính Việt Nam và hội nhập tồn cầu.
- Phát triển một hệ thống giám sát các dòng vốn, cải thiện các báo cáo vƣợt ngƣỡng và các báo cáo giao dịch đáng ngờ, tăng cƣờng hợp tác và chia sẻ thông tin giữa các cơ quan phòng, chống rửa tiền và nâng cao năng lực của các cơ quan điều tiết tài chính, lập pháp, hành pháp trong việc phát hiện, điều tra và chống tội phạm.
- Ngăn chặn, chống tội phạm rửa tiền bằng cách tham gia hiệu quả hơn trong hợp tác quốc tế với mục tiêu xây dựng một mạng lƣới quốc tế phòng chống rửa tiền hiệu quả hơn, đặc biệt là trong mục tiêu chống rửa tiền xuyên quốc gia và các hoạt động tài trợ khủng bố.
- Tham gia các tổ chức quốc tế về chống rửa tiền một cách tích cực hơn, nhằm phát triển và cải thiện các khn khổ phịng, chống rửa tiền quốc tế.
3.2. Các nhóm giải pháp phịng, chống rửa tiền qua hệ thống NHTM Việt Nam
Qua nghiên cứu cho thấy, hoạt động rửa tiền qua ngân hàng của bọn tội phạm rất đa dạng, phức tạp, qua nhiều cơng đoạn. Vì vậy, vấn đề phịng, chống rửa tiền khơng chỉ là hoạt động riêng của bất kỳ ngân hàng nào mà là sự phối hợp chặt chẽ của nhiều ngành, giữa NHNN và các NHTM, giữa các phòng ban trong nội bộ