2.2.1. Các phƣơng thức, thủ đoạn rửa tiền chủ yếu qua ngân hàng gần đây
2.2.1.1.Các trường hợp nghi ngờ rửa tiền đã phát hiện trong thời gian qua
Theo Cục phịng, chống rửa tiền thuộc NHNN, ở Việt Nam khó có thể thống kê chính xác thời điểm hành vi rửa tiền xuất hiện, nhƣng có những dấu hiệu cho thấy các nhóm tội phạm quốc tế đã nhắm đến Việt Nam để thực hiện hành vi rửa tiền. Cho đến nay, Việt Nam chƣa có vụ án rửa tiền nào bị khởi tố điều tra mà hành vi rửa tiền chỉ bị phanh phui, xử lý nhƣ một trong tổng thể các hành vi phạm tội của một vụ án. Bởi hoạt động rửa tiền diễn ra hết sức tinh vi, đa dạng, bọn tội phạm sử dụng các hoạt động nghiệp vụ kinh tế nhƣ tài chính, kế tốn, ngân hàng nên rất khó bị phát hiện.
Lực lƣợng cảnh sát quốc tế Interpol cũng đƣa ra cảnh báo trong những năm qua, đã xuất hiện một số vụ rửa tiền thơng qua việc chuyển tiền có nguồn gốc bất hợp pháp từ nƣớc ngoài vào Việt Nam. Đặc biệt, một số đối tƣợng, băng nhóm tội phạm ngƣời gốc Phi vào Việt Nam sử dụng giấy tờ giả mở tài khoản tại các NHTM để đồng bọn ở nƣớc ngoài chuyển tiền vào, sau đó rút hết tiền trong các tài khoản này.
Từ tháng 4/2004 đến tháng 7/2006, các cơ quan chức năng đã phát hiện James Edmund Corbett (công dân Australia, tạm trú tại phƣờng Linh Trung, quận Thủ Đức, TP HCM) có dấu hiệu bất thƣờng nghi vấn là rửa tiền. James E.Corbett đã mở tài khoản vãng lai USD tại một số ngân hàng ở Thành phố Hồ Chí Minh, thơng qua các tài khoản này, đã nhận hơn 3,2 triệu USD từ nƣớc ngoài chuyển vào Việt Nam, sau đó lần lƣợt chuyển cho một số cơng ty ở Việt Nam và ở nƣớc ngoài.
Điển hình là vụ rửa tiền xuyên quốc gia đã đƣợc Công an Đà Nẵng phát hiện vào tháng 10/2008, bắt đƣợc thủ phạm là Baggio Carlitos Linska, quốc tịch Mozambique khi đến chi nhánh một NHTM tại Đà Nẵng mở cùng lúc 2 tài khoản. Ngay sau khi mở đƣợc tài khoản, lập tức có hơn 4,1 tỷ đồng đƣợc chuyển vào. Điều đáng nghi ngờ là đối tƣợng này tức tốc làm thủ tục để rút tiền. Nhận thấy giao dịch bất thƣờng, cơ quan điều tra đã vào cuộc và xác minh số tiền trên là khoản tiền bọn tội phạm đánh cắp từ một tài khoản nƣớc ngồi. Sau đó chuyển vào Việt Nam qua hai chi nhánh NHTM tại Đà Nẵng và Bà Rịa – Vũng Tàu. Công an Đà Nẵng đã tiến hành tạm giữ Linska và Massamba Lendebe Vis (quốc tịch Mozambique). Đáng tiếc là Niaty Lokasso Djamba (quốc tịch Congo), ngƣời đã mở tài khoản và đƣợc chuyển số tiền hơn 3,34 tỷ đồng tại Bà Rịa – Vũng Tàu đã nhanh chân tẩu thốt.
Ngồi ra trong một số vụ án khác, các cơ quan chức năng của Việt Nam đã phát hiện hành vi rửa tiền hoặc có dấu hiệu rửa tiền. Điển hình là vụ việt kiều Lê Thị Phƣơng Mai đầu tƣ tiền từ hoạt động ma túy vào các dự án của công ty Viet – Can Resorts & Plannation Inc. Theo hồ sơ của Cục Điều tra Liên bang Mỹ (FBI), Lê Thị Phƣơng Mai là nhân vật đã đứng ra tổ chức một tập đoàn tội phạm quốc tế lớn tại Bắc Mỹ, hoạt động theo quy trình khép kín từ sản xuất, tiêu thụ ma túy đến rửa tiền.
Đầu năm 2004, trƣớc khi bị FBI bắt khoảng 3 tháng, Mai cùng một số ngƣời khác dƣới danh nghĩa ngƣời của Công ty Viet – Can Resorts & Plannation Inc, đã về Việt Nam tìm “cơ hội đầu tƣ”. Mai đã xin phép đầu tƣ 25 triệu USD vào dự án khu nghĩ mát và căn hộ cho thuê tại Dốc Lết, Ninh Hòa, Khánh Hịa. Cùng lúc, Cơng ty Viet
– Can Resorts & Plannation Inc cũng lập một website trên mạng internet để quảng bá dự án du lịch cùng một dự án khác ở tỉnh Lâm Đồng. Tháng 2/2004, UBND tỉnh Khánh Hịa có văn bản đồng ý về mặt chủ trƣơng cho phép đầu tƣ khu nghỉ mát và căn hộ cho thuê với diện tích khoảng 70 ha tại Dốc Lết. Dự án chƣa kịp hoàn thành thủ tục thì Mai bị bắt giữ.
Hoặc nhƣ vụ Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam nhận đƣợc email từ một số doanh nhân Nigeria yêu cầu mở tài khoản 28 triệu USD, hứa hẹn sẽ chi lại 15% tổng số tiền… Trong thời gian gần đây, lực lƣợng công an Việt Nam đã phối hợp với Cục Phòng, chống rửa tiền đã phát hiện nhiều giao dịch nghi vấn liên quan đến hoạt động này.
Các chuyên gia của Cục Cảnh sát điều tra tội phạm về kinh tế và quản lý chức vụ (Bộ công an) cũng cho rằng, việc rửa tiền qua chứng khoán là việc rất dễ dàng, do đặc thù của chứng khốn là mọi ngƣời đều có quyền mua đi bán lại cổ phiếu và tái đầu tƣ trong khi giá cổ phiếu lại lên xuống thất thƣờng. Rửa tiền qua đánh bạc chính là phƣơng pháp rửa tiền nhanh nhất, nhƣ trong một số vụ án thời gian qua đã bị phanh phui. Trƣớc đây, Cơng an Việt Nam phối hợp với phía Canada điều tra trùm cá độ bóng đá Ngơ Tiến Dũng có dấu hiệu mang hàng chục triệu USD từ nƣớc ngoài về “rửa tiền” ở Việt Nam. Ngô Tiến Dũng đƣợc xác định là ngƣời cầm đầu đƣờng dây cá độ bóng đá cực lớn, với số tiền luân chuyển 1- 2 triệu USD mỗi đêm. Vụ việc này cho thấy, mánh khóe của tội phạm rửa tiền là dùng “tiền bẩn” mở tài khoản ở ngân hàng, sau đó chúng sẽ dùng số tiền đó rót vào những trận cá độ bóng đá trên mạng. Nếu thắng, tiền thƣởng sẽ đƣợc thanh toán vào một tài khoản hợp pháp khác.
2.2.1.2.Các biểu hiện rửa tiền qua hệ thống NHTM Việt Nam
Cho đến nay có rất nhiều biểu hiện rửa tiền qua hệ thống ngân hàng đƣợc các nƣớc trên thế giới ghi nhận. Tại Việt Nam, mặc dù chƣa có vụ án rửa tiền nào đƣợc phanh phui, nhƣng nhƣ thế khơng có nghĩa là chúng ta khơng có rửa tiền. Trong giai đoạn 2009-2012, Cục phòng, chống rửa tiền đã nhận đƣợc hàng trăm báo cáo giao dịch đáng ngờ từ các tổ chức tín dụng với các hành vi rửa tiền đƣợc biểu hiện nhƣ: khách hàng có thái độ miễn cƣỡng khi cung cấp các thông tin cá nhân; các khách hàng đang bị điều tra, khởi kiện hoặc nằm trong danh sách cảnh báo rửa tiền quốc tế; các giao dịch khơng mang lợi ích về mặt kinh tế; các giao dịch gồm nhiều khoản tiền mặt có giá trị lớn; các giao dịch liên quan đến các cuộc chuyển tiền quốc tế và các giao dịch liên quan đến các hoạt động đầu tƣ.
Bảng 2.1: Số lƣợng báo cáo giao dịch đáng ngờ thống kê theo biểu hiện rửa tiền
Loại biểu hiện 2009 2010 2011 2012
Thái độ miễn cƣỡng khi cung cấp thông tin 9 53 48 16 Khách hàng đang bị điều tra, khởi kiện hoặc nằm
trong danh sách cảnh báo rửa tiền quốc tế 35 96 97 55 Các giao dịch khơng mang lợi ích về mặt kinh tế 8 24 19 15 Các giao dịch gồm nhiều khoản tiền mặt có giá trị lớn 6 49 36 14
Các giao dịch liên quan đến các cuộc chuyển tiền
quốc tế 25 78 75 47
Các giao dịch liên quan đên các hoạt động đầu tƣ 10 26 29 18
Tổng cộng 93 326 304 165
Theo số liệu của bảng tổng hợp trên cho thấy các giao dịch liên quan đến các khách hàng đang bị điều tra, khởi kiện hoặc các cuộc chuyển tiền quốc tế chiếm tỷ lệ lớn trong các báo cáo giao dịch đáng ngờ là do các hoạt động chuyển tiền và khách hàng nằm trong danh sách cảnh báo cụ thể đƣợc cập nhật thƣờng xuyên, dễ dàng phát hiện khi thực hiện giao dịch qua ngân hàng. Các hoạt động còn lại nhƣ hoạt động đầu tƣ, các giao dịch khơng mang lợi ích kinh tế đang là đích nhắm đến của bọn tội phạm rửa tiền nhƣng việc phát hiện các hoạt động này khó khăn, địi hỏi kinh nghiệm của ngƣời làm cơng tác phịng chống rửa tiền cũng nhƣ hệ thống công nghệ hiện đại, kiểm soát rửa tiền hiệu quả.
2.2.1.3. Các phương thức, thủ đoạn rửa tiền chủ yếu qua hệ thống ngân hàng gần đây
Theo Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng, bọn tội phạm rửa tiền đã lạm dụng hệ thống ngân hàng Việt Nam để tiến hành rửa tiền thông qua các phƣơng thức sau:
- Phương thức thứ nhất: bọn tội phạm tiến hành chia nhỏ tiền và chuyển dần ra nước ngoài, qua mặt hệ thống kiểm soát của các ngân hàng và các định chế tài chính. Đã từng có hiện tƣợng rửa tiền bằng cách thuê ngƣời khác đứng tên chủ tài
khoản, sau đó chủ sở hữu bàn giao mã số pin để ngƣời thuê thực hiện việc chuyển tiền vào tài khoản trong nƣớc và rút ngoại tệ tại nƣớc ngồi. Trƣớc đây, có nhóm tội phạm quốc tế thuê một số ngƣời Việt Nam mở 12 thẻ debit của các ngân hàng trong nƣớc. Các chủ thẻ nhận ít thù lao rồi giao thẻ cho ngƣời đặt hàng. Sau đó, nhóm tội phạm này sang Campuchia (quốc gia không quản lý ngoại hối) để rút tiền mặt. Hằng ngày, tiền đƣợc chuyển vào cả 12 tài khoản ở Việt Nam và rút sạch từ Campuchia.
- Phương thức thứ hai: một số đối tượng nước ngoài dùng các chứng từ giả để mở tài khoản tại các NHTM Việt Nam để nhận các khoản tiền có giá trị lớn được chuyển từ nước ngoài về. Khi có tiền chuyển về, các chủ tài khoản này thực hiện
giao dịch rút tiền ra khỏi tài khoản, một thời gian sau NHTM nhận đƣợc thơng báo từ nƣớc ngồi gửi về đề nghị thu lại số tiền đã rút với lý do giao dịch bị giả mạo.
Tuy nhiên, khi liên hệ với chủ tài khoản thì khơng liên lạc đƣợc vì các dữ liệu liên quan cũng đều là giả mạo. Công an Hà Nội đã bắt giữ một trƣờng hợp sử dụng hộ chiếu giả mở tài khoản để rút tiền tại các ngân hàng Việt Nam. Đó là tên Musasa Paul- quốc tịch Dămbia, nhập cảnh vào Việt Nam ngày 07/08/2005, có tất cả 9 hộ chiếu khác nhau và đã mở 4 tài khoản cá nhân tại các ngân hàng ở Hà Nội, trong đó đã thực hiện rút tiền trót lọt tại Ngân hàng Ngoại thƣơng số tiền 35.000 Euro và 13.200 USD.
- Phương thức thứ ba: các đối tượng thông qua ngân hàng để thực hiện lừa đảo tín dụng. Bọn tội phạm thƣờng giả danh các tập đoàn hay các khách hàng nƣớc ngoài
đến các ngân hàng đề nghị cho ngân hàng vay khoản tiền lớn với lãi suất ƣu đãi hơn lãi suất thị trƣờng nhiều lần, thời gian vay dài hạn nhƣng yêu cầu “lại quả” trƣớc cho chúng một khoản tiền tƣơng đƣơng 5-10%. Với hình thức này, bọn tội phạm thông qua ngân hàng để biến những đồng tiền bất hợp pháp thành tiền hợp pháp. Nguyên thống đốc NHNN Việt Nam, ông Lê Đức Thúy cho hay đã từng biết và xử lý một vài vụ khi đối tác nƣớc ngoài vào Việt Nam với ý định lừa đảo. Năm 1998, một nhân vật ngƣời Đức vào Ngân hàng Nơng nghiệp xin mở tài khoản và nói rằng nếu cho mở tài khoản thì trong một tuần sẽ chuyển vào 100 triệu USD cho vay trong 30 năm với lãi suất ƣu đãi 2%/năm. Có những cán bộ cũng đã phấn khởi theo đuổi việc này, kể cả lãnh đạo. Nhƣng sau khi tìm hiểu mới biết đây là hành vi lợi dụng việc mở tài khoản để lừa đảo. Nhân vật này không mở đƣợc tài khoản tại Ngân hàng Nông nghiệp đã đến xin mở tài khoản tại Deutsch Bank ở Việt Nam. Khi mở tài khoản rồi khơng có tiền nhƣng đến xin vay trƣớc 5.000 USD và nói rằng cho vay thì vài hơm nữa sẽ chuyển vào Việt Nam vài triệu USD. Ngân hàng này lập tức đóng ngay tài khoản này lại. Đặc biệt có một số trƣờng hợp đề nghị cho các ngân hàng vay 20 tỷ USD trong 20 năm với lãi suất ƣu đãi và sau 10 năm cũng xóa ln khoản nợ chỉ với điều kiện có 5% “lại quả”. Khơng ít các ngân hàng cũng nhận đƣợc những lời chào mời có tính chất lừa đảo qua thƣ tín dụng (L/C). Bọn tội phạm có thể dùng L/C đã có xác nhận để đi lừa đảo trên thị trƣờng quốc tế và ngân hàng sẽ phải là ngƣời thanh toán cuối cùng.
- Phương thức thứ tư: các cơng ty tại nước ngồi dùng tiền bất hợp pháp phân chia lòng vòng để xóa dấu vết, sau đó dùng số tiền này để mua cổ phiếu của các ngân hàng thương mại cổ phần tại Việt Nam. Sau một thời gian chuyển lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh này ra nước ngoài.
- Phương thức thứ năm: rửa tiền thông qua nghiệp vụ chuyển tiền của NHTM.
Việt Nam hiện có hơn 4 triệu kiều bào đang sinh sống ở trên 100 quốc gia. Hằng năm, số kiều bào này chuyển về nƣớc một lƣợng lớn ngoại tệ trợ cấp thân nhân trong nƣớc và đầu tƣ kinh doanh. Lƣợng kiều hối đổ về nƣớc tăng đều qua các năm và ngày càng trở thành nguồn lực đáng kể cho nền kinh tế. Theo đánh giá của Ngân hàng thế giới, Việt Nam là một trong 10 nƣớc nhận chuyển tiền lớn nhất thế giới trong năm 2012.
Biểu đồ 2.1: Danh sách 10 quốc gia nhận chuyển tiền lớn nhất thế giới năm 2012
Nguồn: World Bank (2013), Migration and Development Brief 20 Theo số liệu báo cáo, lƣợng kiều hối năm 2012 của Việt Nam đạt 10 tỷ đô la, đứng thứ hai Đông Nam Á và đứng thứ 9 thế giới. Phần lớn lƣợng kiều hối này đƣợc gửi về nƣớc thông qua hệ thống ngân hàng do các dịch vụ ngân hàng đƣợc cải tiến. Điều này trái ngƣợc hoàn toàn với những năm trƣớc khi đa phần kiều hối đƣợc
giao dịch ở chợ đen. Bên cạnh những mặt tích cực của kiều hối nhƣ hỗ trợ cán cân thanh toán, làm gia tăng đầu tƣ trong nƣớc, đóng góp xóa đói giảm nghèo, nâng cao đời sống ngƣời lao động…thì nó cũng có những mặt trái nhƣ: bọn tội phạm lợi dụng chính sách kiểm sốt kiều hối nới lỏng của nhà nƣớc, để chuyển tiền về Việt Nam phục vụ các hoạt động phạm pháp, cũng nhƣ là thực hiện các hoạt động rửa tiền.
- Phương thức thứ sáu: thông qua việc mở tài khoản tiền gửi tại các NHTM để phục vụ việc giao dịch chứng khoán. Hiện nay ở Việt Nam, các ngân hàng đều thực hiện
mở tài khoản chứng khoán cho nhà đầu tƣ. Tuy nhiên, nguồn gốc của tiền đƣợc dùng để chơi chứng khoán chƣa đƣợc quan tâm đúng mức. Việc rửa tiền qua chứng khoán là việc rất dễ dàng do đặc thù của chứng khốn là mọi ngƣời đều có quyền mua đi bán lại cổ phiếu và tái đầu tƣ trong khi giá cổ phiếu lại lên xuống thất thƣờng. Do đó khơng thể kiểm sốt nổi tài sản của ngƣời chơi chứng khoán, đặc biệt trong bối cảnh hệ thống kiểm soát rửa tiền qua hệ thống ngân hàng còn khá sơ khai.
Bảng 2.2: Số lƣợng báo cáo giao dịch đáng ngờ thống kê theo phƣơng thức rửa tiền
Phƣơng thức rửa tiền 2009 2010 2011 2012
Phƣơng thức thứ nhất 7 21 22 16 Phƣơng thức thứ hai 18 34 35 21 Phƣơng thức thứ ba 11 32 38 19 Phƣơng thức thứ tƣ 3 38 29 11 Phƣơng thức thứ năm 48 166 156 80 Phƣơng thức thứ sáu 6 35 24 18 Tổng cộng 93 326 304 165
Theo bảng tổng hợp trên, trong tổng số 888 báo cáo giao dịch đáng ngờ mà Cục phòng, chống rửa tiền nhận đƣợc từ năm 2009 đến năm 2012, thì có đến 450 báo cáo giao dịch đáng ngờ đƣợc thực hiện thông qua nghiệp vụ chuyển tiền giữa các ngân hàng, chiếm 50.68% số lƣợng báo cáo các giao dịch đáng ngờ. Điều đó cho thấy hoạt động rửa tiền đƣợc phát hiện chủ yếu thông qua hệ thống ngân hàng. Hiện nay, ở Việt Nam ngân hàng vẫn là cửa ngõ chính của hoạt động rửa tiền, việc phát