Là rủi ro do đội ngũ nhân sự gây ra trong q trình tác nghiệp. Nó bao gồm các sai sót, thiếu kỹ năng và gian lận/hành động không phù hợp.
Rủi ro do sai sót và thiếu kỹ năng: Như đã trình bày ở trên, rủi ro gian lận thường xảy ra ở hai phương thức thanh toán là chuyển tiền và nhờ thu chứng từ. Lý do là chúng khơng có sự cam kết từ phía ngân hàng nên ít bị giám sát bởi các bên liên quan. Trong khi đó phương thức tín dụng chứng từ có sự cam kết từ ngân hàng phát hành và/hoặc ngân hàng xác nhận nên rủi ro gian lận ít xảy ra hơn. Tuy nhiên rủi ro vẫn tồn tại dưới dạng chứng từ bất hợp lệ, trong đó phần nhiều là do sai sót.
Trong thương mại quốc tế, người mua mong muốn nhận được hàng hóa đúng số lượng, chất lượng, thời gian và thanh toán càng chậm càng tốt. Trong khi người bán
muốn nhận được tiền của họ từ hàng xuất khẩu càng sớm càng tốt với đúng số tiền và đúng loại tiền tệ. Phương thức tín dụng chứng từ ra đời dung hịa được lợi ích người mua và người bán do có ngân hàng đứng ra đảm bảo cho cả hai. Phương thức tín dụng chứng từ địi hỏi chứng từ xuất trình phải phù hợp với các điều kiện điều khoản của thư tín dụng. Bất kỳ điều nào gây nên bất hợp lệ sẽ bị từ chối bởi ngân hàng thanh toán và quyền quyết định phụ thuộc người mua. Nếu thị trường thay đổi bất lợi (chẳng hạn giá giảm,…) có thể khiến người mua từ chối nhận hàng với bộ chứng từ bất hợp lệ đó và ngân hàng sẽ gánh rủi ro nếu tài trợ khơng truy địi hoặc có truy đòi nhưng người bán đã sử dụng tiền tài trợ cho hoạt động khác.
Do mức độ yêu cầu cao của chứng từ trong phương thức tín dụng chứng từ nên đòi hỏi ngân hàng phải xử lý chúng một cách thích hợp. Điều này buộc đội ngũ nhân sự của ngân hàng phải xử lý chứng từ một cách chuẩn xác. Tuy nhiên, cho dù có nhận thức được điều này, sai sót về chứng từ vẫn xảy ra do nhiều nguyên nhân như: Cường độ xử lý cao dẫn đến mất kiểm sốt khi kiểm tra chứng từ; Tính phức tạp của giao dịch trong khi thiếu đội ngũ nhân sự lành nghề;…
Rủi ro do gian lận/hành động trái của đội ngũ nhân sự: nếu rủi ro trên do sự
bất cẩn hoặc khơng lành nghề của đội ngũ nhân viên thì rủi ro này do hành động trái của đội ngũ nhân sự thực hiện các giao dịch. Trong các giao dịch, nhân viên có thể nhận thấy được sự lừa đối của người bán khi xuất trình bộ chứng từ giả khơng có hàng nhưng gì lý do nào đó vẫn thực hiện việc tài trợ. Đây là rủi ro gây nguy hiểm cho ngân hàng vì nó liên quan đến đạo đức đội ngũ nhân sự.