2.1.2 .3Kết quả kinh doanh
2.2 Thực trạng hoạt động tài trợ thương mại và tài trợ xuất
2.2.3 Kết quả thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế và tài trợ xuất
giao hàng
Ngày 4/5/2012, Bộ Công Thương đã trao tặng bằng khen cho Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam có thành tích trong cơng tác đẩy mạnh xuất khẩu, kiểm soát nhập khẩu và hạn chế nhập siêu năm 2011. Đây là lần thứ 2 liên tiếp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam được Bộ Cơng Thương khen thưởng về thành tích xuất khẩu. Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam là một trong những ngân hàng đứng đầu về hoạt động thanh toán quốc tế và tài trợ thương mại. Doanh số thanh toán xuất nhập khẩu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam năm 2011 đạt hơn 28 tỷ USD, tăng 63% so với năm 2010; năm 2012 tăng 15% so với năm 2011 và đạt mức 32 tỷ USD, chiếm 14% thị phần xuất nhập khẩu cả nước.
Về doanh số thanh toán xuất khẩu, biểu đồ 2.6 chỉ ra cuối năm 2012 đạt mức 6tỷ USD tăng 8% so với năm 2011 nhưng tăng mạnh tới 33% so với năm 2009.
iểu đồ 2.6: B ểu ồ rưở số xuấ ẩu qu các m 9-2012
(Nguồn: Báo cáo thanh tốn xuất nhập khẩu Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam từ năm 2009 đến năm 2012)
Xét theo từng phương thức thanh toán, biểu đồ 2.7 cho thấy doanh số thanh tốn theo L/C có tốc độ tăng mạnh: từ 751 triệu USD năm 2009 tăng lên đạt mức 1,257 triệu USD vào cuối năm 2011 và 1,170 triệu USD vào năm 2012. Trong khi đó doanh số thanh tốn nhờ thu chỉ tăng mạnh vào năm 2010 sau đó giảm dần: năm 2012 đạt 407 triệu USD tương đương mức đạt 403 triệu USD của năm 2009. Riêng chuyển tiền tăng mạnh nhất, năm sau cao hơn năm trước (trừ năm 2011): năm 2012 đạt 4,423 triệu USD, tăng 1,077 triệu USD so với năm 2009.
iểu đồ 2.7: B ểu ồ số thanh toán L/C-N ờ u-C uyể ề m 2009-2012
(Nguồn: Báo cáo thanh tốn xuất nhập khẩu Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam các năm 2009-2012)
Biểu đồ 2.8 thể hiện tỷ trọng doanh số thanh toán theo các phương thức L/C, nhờ thu (D/P-D/A) và chuyển tiền. Trong cả giai đoạn 04 năm 2009-2012, doanh số thanh toán chuyển tiền chiếm tỷ trọng cao nhất, từ 69% trở lên. Ngược lại, doanh số thanh toán theo phương thức nhờ thu chiếm tỷ trọng nhỏ nhất, ở mức 7%-11%. Tỷ trọng doanh số thanh toán theo phương thức L/C ở mức 17%-23%.
Xét về tốc độ tăng, tỷ trọng doanh số thanh toán L/C là tăng liên tục trong hai năm 2010 và 2011 sau đó năm 2012 giảm lại bằng mức của năm 2010: từ 17% lên 20%, 23% và 20%. Tỷ trọng doanh số thanh toán nhờ thu hầu như khơng thay đổi: tăng lên sau đó giảm trở lại. Trong khi đó, tỷ trọng doanh số thanh tốn chuyển tiền
giảm từ mức 74% năm 2009 xuống 69% trong hai năm 2010-2011 và khôi phục trở lại mức cũ 74% vào năm 2012.
iểu đồ 2.8: B ểu ồ ỷ rọ số á L/C-N ờ u-C uyể ề
(Nguồn: Báo cáo thanh toán xuất nhập khẩu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam từ năm 2009-2012)
Đánh giá chung về hoạt động thanh toán quốc tế: Phân tích trên cho thấy
hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam tăng trưởng qua các năm, mức tăng trưởng đạt trên 01 tỷ USD trong giai đoạn 04 năm từ 2009 đến 2012 đã góp phần giữ vững và gia tăng thị phần thanh toán quốc tế của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam: từ mức 12,1 tỷ USD chiếm thị phần 10% năm 2009 lên 32 tỷ USD chiếm thị phần 14% vào năm 2012. Đạt được điều này là nhờ sự nổ lực của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam từ sau cổ phần hóa với các chính sách ưu đãi hướng về khách hàng, đặc biệt là khách hàng xuất khẩu. Tuy nhiên, một thực trạng là cơ cấu các phương thức thanh tốn quốc tế hầu như khơng có thay đổi đáng kể: phương thức chuyển tiền [rất bất lợi cho nhà xuất khẩu Việt Nam] vẫn chi phối và chiếm tỷ trọng lớn. Trong ba phương thức thanh toán quốc tế, doanh số phương thức chuyển tiền chiếm đến 2/3 tổng doanh số thanh toán quốc tế. Điều này
cho thấy doanh nghiệp Việt Nam vẫn ở thế yếu trên thương trường quốc tế nên đòi hỏi sự nổ lực vượt bậc của doanh nghiệp và ngân hàng, vừa hỗ trợ đồng thời càng phải tăng cường công tác quản lý rủi ro trong hoạt động từ cấp tín dụng đến tài trợ thương mại.
Về hoạt động tài trợ thương mại: Hầu hết khách hàng có quan hệ thanh tốn quốc tế với Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam đều có quan hệ về tín dụng, đặc biệt là tài trợ làm hàng xuất khẩu. Để làm hàng xuất khẩu, ngồi vốn tự có, doanh nghiệp sẽ đề nghị ngân hàng tài trợ tín dụng để thu mua nguyên liệu, tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh. Đây là hình thức tài trợ trước giao hàng. Trường hợp sau giao hàng, khách hàng có nhu cầu tài trợ thì xin chiết khấu hoặc bao thanh tốn. Nếu lơ hàng xuất khẩu hình thành từ vốn vay trước đó thì khoản chiết khấu/bao thanh tốn sẽ được dùng trả nợ, ngược lại doanh nghiệp xuất khẩu sẽ được sử dụng nguồn vốn ngắn hạn này tiếp tục hoạt động sản xuất kinh doanh.
Về doanh số tài trợ sau giao hàng, thống kê tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam cho thấy doanh số chiết khấu bộ chứng từ theo phương thức L/C và nhờ thu chứng từ chiếm khoảng 17%-20% tổng doanh số thanh toán của hai phương thức này hàng năm. Đối với chiết khấu theo phương thức chuyển tiền, do chỉ một số khách hàng uy tín trong giao dịch mới được thực hiện nên doanh số không đáng kể so với doanh số thanh toán hàng năm của phương thức này. Đối với bao thanh tốn đang trong q trình triển khai ở các thị trường Nhật, Mỹ và Canada nên mới phát sinh 01 hợp đồng bao thanh toán khung trị giá 12 triệu USD với khách hàng bên mua là Lasenza.
Đánh giá chung về hoạt động tài trợ thương mại: (i) Hạn chế: Thực trạng
hoạt động tài trợ thương mại tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam thời gian qua cho thấy tỷ trọng doanh số tài trợ thương mại không quá 20% doanh số thanh tốn quốc tế. Điều này có nghĩa là trong tổng số tiền 05 đồng có được từ giao dịch thanh tốn xuất khẩu, doanh nghiệp bình qn sử dụng 01 đồng có được từ tài trợ xuất khẩu sau giao hàng của ngân hàng để trả nợ hoặc tiếp tục hoạt động tái sản xuất. Hơn nữa, do doanh số thanh toán quốc tế tập trung ở phương thức chuyển tiền chứa đựng rủi ro cao nên hình thức tài trợ cũng chủ yếu ở hai phương thức là L/C và nhờ thu. Do đó,
khả năng phát triển tài trợ thương mại rất khó khăn ngoại trừ doanh nghiệp Việt Nam phải cải thiện vị thế bán hàng của mình đồng thời tích cực tham gia mua bảo hiểm tín