II Phụ trợ Phục vụ (Bảo vệ, cấp dưỡng, thủ kho, y tế ) 145 134 15 16 104,14 17 112,
TÌNH HÌNH THỰC HIỆN TỔNG QUỸ TIỀN LƯƠNG
Bảng 2 -16
Năm 2006 So sánh
STT Chỉ tiêu ĐVT Năm 2005 Kế hoạch Thực hiện So với năm 2005 So với kế hoạch
+/- % +/- % 1 Doanh thu Đồng 107.972.621.571 124.800.000.000 125.428.339.273 17.455.717.702 116.17 628.339.273 100.50 2 TL trên 1000 đ DT Đ/1000 DT 288.50 236.25 274.65 (13.85) 95.20 38.40 116.25 3 Tổng quỹ lương Đồng 31.150.267.924 29.484.000.000 34.448.546.321 3.298.278.397 110.59 4.964.546.321 116.84 4 Số lượng CNVC Ngời 838 780 853 15 101.79 73 109.36 5 Tiền lương BQ 1 CN Đồng 3.097.680 3.150.000 3.365.430 267.751 108.64 215.430 106.84
Ta thấy trong năm 2006 giá trị sản lượng hàng hoá tiêu thụ, tổng quỹ lương đều tăng cao hơn so với năm 2005 và so với kế hoạch đặt ra.
Tổng doanh thu đạt 116,17% so với năm 2005 và đạt 100,5% so với kế hoạch trong khi đó tổng quỹ lương chỉ tăng 10,6% so với năm 2005 và 16,84% so với kế hoạch.
Tiền lương bình quân của công nhân viên trong năm 2006 tăng so với năm 2005 và so với kế hoạch đề ra tương ứng là 108,64% và 106,84%
Đơn giá tiền lương trên 1000 đồng doanh thu của đơn vị trong năm 2006 cũng thấp hơn so với năm 2005 giảm 4,8% tương đương giảm 13,85 đ/1000đ doanh thu nhưng lại tăng so với kế hoạch là 16% tương đương 38,4 đồng đ/1000đ doanh thu.
TK = (288,5 – 274,65)
1000
x 125.428.339.273 = 1,737182499 (tỷ) Như vậy Xí nghiệp đã tiết kiệm tổng quỹ lương một cách tương đối so với năm 2005 khi tiền lương trên 1000đ doanh thu giảm là 1,737182499 tỷ đồng
So sánh tốc độ tăng năng suất lao động và tốc độ tăng tiền lương. I =
Tốc độ tăng năng suất lao động (2-27) Tốc độ tăng tiền lương
(Tốc độ tăng năng suất lao động ở đây tính theo giá trị) + So với năm 2005 I2006/2005 = 130,31 108,64 = 1,2 + So với kế hoạch đặt ra ITH/KH = -7,8 106,84 = - 0,07
Như vậy tốc độ tăng tiền lương nhỏ hơn tốc độ tăng năng suất lao động khi ta so sánh với năm 2005 mặc dù thấp hơn so với kế hoạch đặt ra trong năm 2006.
Qua phân tích đánh giá về tình hình thực hiện tổng quỹ lương trong năm 2006 cho những nhận xét như sau :
Xí nghiệp đã xác định tổng quỹ lương và đảm bảo việc trả lương theo đúng nguyên tắc phân phối theo lao động từ đó khuyến khích, động viên người lao động phấn đấu tăng năng suất, hạ giá thành sản phẩm. Tốc độ tăng năng suất lao động trong Xí nghiệp nhỏ lớn hơn tốc độ tăng tiền lương. Tiền lương trên 1000đ doanh thu cũng giảm, điều này là hợp lý vì nó nằm trong chủ trương quan điểm là giảm giá thành ở yếu tố tiền lương tuy nhiên không vì thế mà thu nhập của người lao động trong năm 2006 bị giảm đi mà thu nhập trong năm 2006 của người lao động
đã tăng, đời sống được cải thiện. Điều này đã giúp cho người lao động yên tâm công tác và gắn bó với Xí nghiệp