CHƯƠNG 1 : TỔNG QUAN KINH DOANH NGOẠI TỆ
1.2 SỰ CẦN THIẾT MỞ RỘNG KDNT CỦA CÁC NHTM
Mở rộng hoạt động KDNT là quá trình phát triển hoạt động KDNT cả về chất lượng và số lượng. Chất lượng thể hiện ở việc đa dạng hóa các nghiệp vụ từ nghiệp vụ giao ngay đến kỳ hạn, quyền chọn, hoán đổi hay nghiệp vụ giao sau, đảm bảo kinh doanh an toàn và đạt hiệu quả cao. Số lượng thể hiện ở doanh số mua bán ngoại tệ ngày càng tăng cao và lượng khách hàng giao dịch mua bán ngoại tệ với Ngân hàng ngày càng đông.
Việc mở rộng KDNT phải đảm bảo tiêu chí tăng trưởng bền vững, hiệu quả và mục tiêu cuối cùng là đạt lợi nhuận ngày càng cao, an toàn và bảo toàn vốn.
1.2.2. Sự cần thiết phải mở rộng KNDT
Đối với khách hàng: nền kinh tế ngày càng phát triển, phương châm của các doanh nghiệp trong lĩnh vực kinh doanh là bán các sản phẩm mà khách hàng cần chứ khơng phải bán các sản phẩm mà doanh nghiệp có. Nhu cầu của khách hàng ngày càng phong phú và đa dạng, do đó, các NHTM khơng ngừng mở rộng hoạt động KDNT để phục vụ khách hàng. Việc mở rộng KDNT còn giúp cho khách hàng có điều kiện tốt hơn trong hoạt động kinh doanh quốc tế và hòa nhập vào nền kinh tế thế giới dễ dàng hơn.
Đối với Ngân hàng: hoạt động kinh doanh của Ngân hàng là phục vụ nhu cầu hợp pháp của khách hàng và tăng lợi nhuận. Vì thế khi nhu cầu của khách hàng ngày càng đa dạng thì Ngân hàng phải khơng ngừng đổi mới và hoàn thiện để phục vụ khách hàng ngày càng tốt hơn. Việc mở rộng KDNT của Ngân hàng là vấn đề rất cần thiết trong quá trình hội nhập quốc tế và trong môi trường canh tranh gay gắt để giành thị phần hiện nay giữa các Ngân hàng.
Đối với thị trường ngoại hối: đây là nơi trao đổi mua bán ngoại tệ của hầu hết các Ngân hàng được phép KDNT, hoạt động mua bán ngày càng sơi động, hàng hóa ngày càng đa dạng sẽ giúp cho thị trường ngoại
hối ngày càng phát triển, góp phần chung và sự phát triển của các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xuất nhập nói riêng và của Việt Nam nói chung.
1.2.3. Quản lý rủi ro khi mở rộng hoạt động KDNT
Hoạt động KDNT ngày càng đa dạng và phong phú, đi kèm với điều này là các rủi ro có thể xảy ra.
- Rủi ro về tỷ giá: là rủi ro khi Ngân hàng mua vào một
lượng ngoại tệ mà ngoại tệ đó đang mất giá hoặc bán ra một lượng ngoại tệ mà ngoại tệ đó đang tăng giá.
Đối với khách hàng, rủi ro tỷ giá xuất hiện khi các doanh nghiệp đã ký hợp đồng ngoại thương theo đó họ sẽ phải thanh toán một số lượng ngoại tệ nhất định trong tương lai khi đối tác giao hàng. Từ khi ký kết hợp đồng đến khi thanh toán l khoảng thời gian khá dài cho sự biến động của tỷ giá, nếu chúng ta biết rằng tỷ giá luôn biến động hàng ngày, hàng giờ và phụ thuộc rất nhiều vào yếu tố chính trị, kinh tế của đất nước.
Mỗi Ngân hàng tham gia hoạt động KDNT đều quan tâm đến rủi ro tỷ giá và một trong các cách quản lý rủi ro tỷ giá là quản lý trạng thái ngoại hối.
Trạng thái ngoại hối của mỗi loại ngoại tệ là chênh lệch giữa tổng tài sản Có và tổng tài sản Nợ của ngoại tệ đó, bao gồm cả các tài khoản ngoại bảng tương ứng.
Các giao dịch làm chuyển giao quyền sở hữu về ngoại tệ (chủ yếu là giao dịch mua bán ngoại tệ) làm thay đổi trạng thái ngoại tệ. Trong đó các giao dịch làm tăng quyền sở hữu ngoại tệ (hiện tại và tương lai) đều làm phát sinh trạng thái trường của ngoại tệ đó và ngược lại sẽ làm phát sinh trạng thái đoản của ngoại tệ đó.
Trạng thái ngoại tệ thường được tính vào thời điểm cuối ngày theo cơng thức:
NEPF(t) = NEPF(t-1) + LFCF(t) – SFCF(t) Trong đó:
NEPF(t): trạng thái ngoại tệ ròng cuối ngày giao dịch t NEPF(t-1): trạng thái ngoại tệ ròng cuối ngày giao dịch t-1 LFCF(t): doanh số phát sinh trạng thái trường của ngoại tệ F trong ngày t
trong ngày t
SFCF(t): doanh số phát sinh trạng thái đoản của ngoại tệ F Khi NEPF(t) # 0: ngân hàng phải đối mặt với rủi ro tỷ giá Nếu NEPF(t) >0, ngoại tệ F ở trạng thái trường, Ngân hàng sẽ lãi khi tỷ giá tăng và lỗ khi tỷ giá giảm
Ngược lại, nếu NEPF(t) < 0, ngoại tệ F ở trạng thái đoản, Ngân hàng sẽ lãi khi tỷ giá giảm và lỗ khi tỷ giá tăng.
Nếu NEPF(t) = 0, Ngân hàng sẽ không gặp rủi ro về tỷ giá, những thay đổi về tỷ giá không ảnh hưởng đến lãi hoặc lỗ của Ngân hàng. Như vậy để phòng tránh rủi ro về tỷ giá, Ngân hàng phải quản lý trạng thái ngoại hối bằng cách quy định giới hạn tối đa trạng thái từng loại ngoại tệ cho phù hợp.
Ở Việt Nam, theo quyết định số 1081/2002/QĐ-NHNN ngày 07/10/2002 của Thống đốc NHNN quy định tổng trạng thái ngoại tệ dương (hoặc âm) cuối ngày không được vượt quá 30% vốn tự có của TCTD tại thời điểm đó (trừ trường hợp đặc biệt, Thống đốc NHNN có thể xem xét cho phép TCTD được duy trì trạng thái ngoại tệ vượt giới hạn quy định).
Riêng đối với NH TMCP CT VN – CN 1 TPHCM được NH TMCP CT VN cho phép trạng thái ngoại hối hằng ngày như sau :
400,000.00 USD.
Đối với USD : +/- 2,000,000.00 USD
Đối với các ngoại tệ khác USD quy USD: +/- Trong trường hợp NH TMCP CT VN - CN1 TPHCM có nhu cầu về trạng thái ngoại hối vượt mức cho phép của CN TMCP CT VN thì NH TMCP CT VN - CN1 TPHCM fax cơng văn nêu rõ lý do trình Tổng giám đốc quyết định.
- Rủi ro về khả năng thanh tốn:
Rủi ro này liên quan đến tình hình tài chính của đối tác như mất khả năng chi trả do thua lỗ, bị phá sản … khơng thể thanh tốn như đã thỏa thuận. Hậu quả của nó rất nghiêm trọng khi trên thị trường hối đoái nơi mà các giao dịch mang tính dây chuyền, một giao dịch ngoại tệ được thực hiện sẽ phát sinh một loạt các giao dịch khác với các đối tác.
Ngồi ra, hoạt động KDNT cịn có những rủi ro khác như rủi ro hệ thống (Reuters, điện thoại …), rủi ro lãi suất (đối với giao dịch kỳ hạn, hoán đổi), rủi ro thanh khoản, rủi ro pháp lý.
Chính vì hoạt động KDNT mang tính rủi ro cao nên các nước thường đề ra các quy định chặt chẽ nhằm đảm bảo an toàn, ổn định của hệ thống tài chính ngân hàng. Việc giới hạn trạng thái ngoại tệ tỏ ra rất hiệu quả,, không chỉ giúp các Ngân hàng giảm thiểu rủi ro ngoại tệ, kiểm soát các hoạt động đầu cơ ngoại tệ, góp phần làm lành mạnh thị trường hối đối.
1.2.4. Các nhân tố tác động đến KDNT của NHTM1.2.4. 1. Nhân tố chủ quan 1.2.4. 1. Nhân tố chủ quan
Để thị trường ngoại hối phát triển bền vững thì điều cần thiết là các doanh nghiệp vừa là đối tác vừa là khách hàng của các ngân hàng phải được trang bị kiến thức nhất định về thị trường ngoại hối, các nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối. Vì vậy, NHNN và các NHTM cần phải tuyên truyền hướng
dẫn và tư vấn cho các doanh nghiệp về vai trị và tầm quan trọng của loại hình nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ.
Do nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ là loại hình kinh doanh có tính chất nghiệp vụ lại phức tạp, do đó cơng tác đào tạo và đào tạo lại phải được coi trọng đúng mức và phải tiến hành thường xuyên; cần đào tạo cả về lý thuyết và thực hành, cả trong nước và ngoài nước, có như vậy cán bộ kinh doanh mới có điều kiện cảm nhận hết sự biến động thị trường của nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối và hạn chế tối đa được các rủi ro có thể xảy ra.
1.2.4. 2. Nhân tố khách quan
1.2.4.2.1. Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng
Kề từ khi thành lập từ năm 1994 đến nay thị trường ngoại tệ liên Ngân hàng đã có những thay đổi đáng kể về các đông tiền được phép giao dịch, các nghiệp vụ, phương thức giao dịch … đã góp phần vào việc phát triển thị trường ngoại hối Việt Nam.
Nhân tố tỷ giá đóng vai trị quan trọng trong việc quyết định thị trường ngoại hối phát triển hiệu quả, cùng với việc can thiệp của NHNN đã làm doanh số giao dịch trên thị trường ngoại hối tăng đáng kể, góp phần cải thiện tính thanh khoản của thị trường ngoại tệ. NHNN sẽ tạo điều kiện và hỗ trợ cho các NHTM tham gia tích cực vào thị trường ngoại tệ.
1.2.4.2.2. Sự can thiệp của NHNN
So với thị trường ngoại hối thế giới thì phải cơng nhận thị trường ngoại hối còn kém phát triển, tỷ giá kém linh hoạt, sự can thiệp của NHNN trên thị trường ngoại hối đóng vai trị điểu tiết cung cầu ngoại tệ, nhằm bôi trơn và giúp cho thị trường ngoại hối hoạt động được thông suốt. Cơ chế điều chỉnh tỷ giá của NHNN chưa khuyến khích được các khách hàng đẩy nhanh tốc độ luân chuyển ngoại tệ USD, tạo tâm lý găm giữ ngoại tệ cả thị trường chính thức và thị trường khơng chính thức. Điều này trong vài năm
gần đây cho thấy tình hình cung cầu ngoại tệ USD ln khơng ổn định, có lúc thị trường dư thừa USD, có lúc thị trường lại quá thiếu USD dẫn đến tình trạng mua bán vượt giá trần cho phép của NHNN
1.2.4.2.3. Tác động của thị trường ngoại tệ tự do
Hiện tại, trên thị trường ngoại tệ luôn tồn tại hai thị trường ngoại tệ: thị trường chính thức và thị trường khơng chính thức. Đơi khi thị trường khơng chính thức có những phản ứng nhanh hơn thị trường chínhh thức về sự biến động tỷ giá. Những biến động tỷ giá bất thường trên thị trường khơng chính thức ảnh hưởng rất lớn đến quyết định của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu trong giao dịch ngoại tệ với Ngân hàng. Chẳng hạn, khi trên thị trường tự do tỷ giá VND/USD tăng, doanh nghiệp xuất khẩu sẽ găm giữ USD cho giá tiếp tục lên nữa còn doanh nghiệp nhập khẩu tìm mọi cách để mua USD hạn chế rủi ro tỷ giá VND/USD tiếp tục tăng, cứ thế sẽ làm cung cầu ngoại tệ ngày càng mất cân đối, thiếu hụt USD tạm thời xảy ra.
1.2.4.2.4. Trình độ nhận thức của khách hàng
Hiện nay, các doanh nghiệp cũng như tầng lớp dân cư ở Việt Nam mới chỉ quen với nghiệp vụ giao ngay, nghiệp vụ kỳ hạn, nghiệp vụ swap, option, future còn khá mới mẻ. Do vậy việc các Ngân hàng nâng cao hoạt động maketing tới các khách hàng, giúp khách hàng sử dụng thường xuyên và linh hoạt những nghiệp vụ mới này là cần thiết.
1.2.4.2.5. Sự phát triển của công nghệ thông tin
Thị ngoại hối là thị trường có tính cạnh tranh rất cao, độ thanh khoản lớn, do đó những thơng tin về thị trường phải tức thời và đòi hỏi giảm thiểu thời gian giao dịch. Để đáp ứng nhu cầu kinh doanh, thì việc ứng dụng cơng nghệ thông tin và sử dụng mạng thông tin hiện đại là điều kiện rất quan trọng bảo đảm cho hoạt động kinh doanh được thông suốt và hiệu quả. Mặt khác, thông tin thị trường một khi được cập nhật lại có tác dụng thúc đẩy sự
phát triển của thị trường. Bởi vậy, phòng kinh doanh ngoại tệ cần được trang thiết bị hiện đại để tiếp nhận những thông tin sống trên thị trường, đồng thời để có thể giao dịch kinh doanh trực tiếp với thị trường ngoại hối quốc tế.
1.2.4.2.6. Tác động của nền kinh tế thế giới
Nền kinh tế thế giới có sự tác động đáng kể đến hoạt động KDNT của các NHTM. Xét ở khía cạnh các NHTM KDNT để đáp ứng nhu cầu của khách hàng sẽ bị ảnh hưởng bởi khả năng xuất nhập khẩu của các nước trên thế giới, đây được xem là bình thơng nhau. Doanh số xuất nhập khẩu tăng hay giảm sẽ ảnh hưởng đến doanh số KDNT của các NHTM.
Mặt khác nền kinh tế thế giới phát triển hay suy thoái cũng sẽ tác động đến nguồn vốn ngoại tệ của nước ngoài đầu tư vào Việt Nam bao gồm vốn đầu tư trực tiếp (FDI) và gián tiếp (ODA). Ngoài ra hoạt động KDNT của các NHTM còn chịu tác động của lượng kiều hối chuyển về từ các nước trên thế giới.
1.3 KINH NGHIỆM MỞ RỘNG KDNT TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRÊN THẾ GIỚI ĐỐI VỚI VIỆT NAM
KDNT là hoạt động khá phát triển của các Ngân hàng ở các nước phát triển. Hoạt động KDNT diễn ra một cách khá sôi động và là nơi thu hút các nhà đầu tư khơng thua kém gì so với trường chứng khốn.
Vì thế các Ngân hàng xem vấn đề mở rộng KDNT là một lĩnh vực kinh doanh vô cùng quan trọng để thu hút khách hàng và mang lại khoản lợi nhuận to lớn cho Ngân hàng.
Một trong số các Ngân hàng trên thế giới được đánh giá là đứng đầu về lĩnh vực kinh doanh ngoại tệ là Citibank và ANZ.
Các ngân hàng trên thế giới đã phát triển các sản phẩm KDNT từ giao ngay đến phái sinh, từ đơn giản đến phức tạp, từ thị trường trong nước đến thị trường thế giới.
Các ngân hàng thực hiện mở rộng KDNT bắt đầu với sản phẩm phái sinh đầu tiên là nghiệp vụ kỳ hạn, dần dần khi đáp ứng nhu cầu tối đa hóa lợi nhuận của khách hàng thì Ngân hàng bắt đầu cung cấp các nghiệp vụ về quyền chọn, hoán đổi và giao sau.
Để đạt được kết quả KDNT được đánh giá cao như hiện nay thì Citibank và ANZ đã trải qua khơng ít những khó khăn và đã đúc kết được những bài học kinh nghiệm trong quá trình mở rộng hoạt động KDNT như sau:
Tránh nóng vội trong q trình mở rộng KDNT, đây là một quá trình lâu dài và phải được phát triển bền vững, nghĩa là phải phát triển cả về chất và về lượng, phát triển cả quy mô và hiệu quả.
Phải chuẩn bị tốt các điều kiện cần và đủ thì q trình mở rộng KDNT mới có thể đạt được hiệu quả cao. Điều kiện cần là phải chuẩn bị đầy đủ các nhân tố về vốn, về con người, về công nghệ, điều kiện đủ là phải có mơi trường kinh doanh ổn định và chịu sự ảnh hưởng rất lớn của tình hình kinh tế thế giới.
Quá trình mở rộng KDNT được cho là thành công khi hoạt động KDNT được thực hiện một cách rộng rãi từ trong nước đến kinh doanh trong mơi trường quốc tế và phải có đầy đủ kinh nghiệm để hạn chế được những rủi ro tiềm ẩn có thể xảy ra bất cứ lúc nào.
Việc KDNT có được lợi nhuận cao sẽ đi liền với rủi ro cao, chính vì vậy khi thị trường có sự biến động mạnh chính là cơ hội và thách thức cho cán bộ KDNT. Cơ hội chính là thời điểm có khả năng tìm kiếm sự chênh lệch cao nhất có thể, thách thức chính là lúc người làm KDNT phải dự đốn một cách chính xác xu hướng của tỷ giá, có như thế thì mới có thể đưa ra quyết định đúng đắn. Nếu quyết định đưa ra khơng đúng đắn thì rủi ro sẽ bị tổn thất là rất lớn.
30
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1:
Vấn đề thanh toán tiền hàng và dịch vụ giữa các quốc gia khác nhau hầu hết đều được thanh toán bằng ngoại tệ, vì thế các nghiệp vụ về mua bán ngoại tệ là lý thuyết cơ bản rất cần thiết cho cả doanh nghiệp và cán bộ KDNT của Ngân hàng.
Kinh tế thế giới ngày càng phát triển và hoạt động ngoại thương cũng phát triển không kém, hoạt động KDNT sẽ đáp ứng các nhu cầu của khách hàng và giúp Ngân hàng phịng ngừa các rủi ro có thể xảy ra.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG KNDT TẠI NH TMCP CT VN CN1 TPHCM
2.1. TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NH TMCPCT VN – CN 1 TPHCM CT VN – CN 1 TPHCM
2.1. 1. Quá trình hình thành và phát triển của NH TMCP CT VN –CN 1 TPHCM CN 1 TPHCM
Thực hiện Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/03/1988 của Chủ tịch hội đồng bộ trưởng (nay là Thủ tướng Chính phủ), hệ thống Ngân hàng Nhà