2.2 Phân tích dư nợ hoạt động tín dụng tại ACB
2.2.5 Phân tích theo nhóm nợ cho vay
Bảng 2.5 : Dư nợ phân theo nhóm nợ
Nhận xét : Dư nợ cho vay của ACB liên tục tăng mạnh qua các năm, và nợ
không đủ tiêu chuẩn cũng tăng lên. Tuy nhiên tốc độ tăng của dư nợ không đủ tiêu chuẩn thấp hơn khá nhiều so với tốc độ tăng của dư nợ đủ tiêu chuẩn. Nhìn chung dư nợ đủ tiêu chuẩn chiếm trên 98% tổng dư nợ và dư nợ không đạt tiêu chuẩn chiếm nhỏ hơn 2% trên tổng dư nợ. Đặc biệt trong năm 2007 dư nợ đạt tiêu chuẩn có mức kỷ lục chiếm 99,69 % trên tổng dư nợ, tuy nhiên con số này đã bị san sẽ qua năm 2008 chỉ chiếm 97,97% mà thơi. Ngun nhân có thể do dư nợ vay trong năm 2007 có một
Đơn vị : triệu đồng
CHỈ TIÊU
2005 2006 2007 2008
Số dư Tỉ trọng Số dư Tỉ trọng Số dư Tỉ trọng Số dư Tỉ trọng
Nợ đủ tiêu chuẩn 9,225,725 98.34% 16,825,088 98.89%31,713,333 99.69% 34,125,084 97.97% 98.72%
Nợ cần chú ý 127,853 1.36% 155,799 0.92% 70,959 0.22% 398,902 1.15% 0.91% Nợ dưới tiêu chuẩn 3,458 0.04% 13,041 0.08% 9,167 0.03% 223,605 0.64% 0.20% Nợ nghi ngờ 4,020 0.04% 9,376 0.06% 7,078 0.02% 66,982 0.19% 0.08% Nợ có khả năng mất vốn 20,461 0.22% 11,115 0.07% 10,320 0.03% 18,127 0.05% 0.09%
Cộng 9,381,517 100% 17,014,419 100% 31,810,857 100% 34,832,700 100% Tỉ trọng bình qn
Biểu đồ 2.9 : Phân loại nhóm nợ qua các năm
(Nguồn : Bảng báo cáo thường niên qua các năm của ngân hàng Á Châu) (Nguồn : Bảng báo cáo thường niên qua các năm của ngân hàng Á Châu)
2005 2006 2007 2008 0 2,500,000 5,000,000 7,500,000 10,000,000 12,500,000 15,000,000 17,500,000 20,000,000 22,500,000 25,000,000 27,500,000 30,000,000 32,500,000 35,000,000 Nợ đủ tiêu chuẩn Nợ cần chú ý Nợ dưới tiêu chuẩn Nợ nghi ngờ
Nợ có khả năng mất vốn Biểu đồ 2.9 : Phân loại nhóm nợ qua các năm
số món vay qua năm 2008 mới xuất hiện nợ không đủ tiêu chuẩn. Đối với nợ không đủ tiêu chuẩn chỉ chiếm thấp hơn 2% tổng dư nợ nhưng khi phân tích kỹ thì con số này cũng rất khả quan vì nợ khơng đủ tiêu chuẩn bao gồm nợ cần chú ý, nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, nợ có khả năng mất vốn. Thì nợ cần chú ý chiếm đa số trên 1% của tổng dư nợ. Khoản nợ này chỉ mới chuyển từ trạng thái nợ đủ tiêu chuẩn qua trạng thái nợ cần chú ý do đó các khoản nợ này rất để được chuyển về trạng thái nợ đủ tiêu chuẩn nếu ACB có sự giám sát tốt và cơ cấu các khoản nợ này lại một cách hiệu quả. Phần còn lại các khoản nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, nợ có khả năng mất vốn chỉ chiếm rất ít trong tổng dư nợ cho vay và các khoản này đã được trích dự phịng rủi ro cũng như có đảm bảo bằng tài sản nên nguy cơ mất vốn của ACB là rất khó xảy ra.