(Nguồn BIDV Long An)
Biểu đồ2: Biểu đồ biểu diễn tỷ lệ nợ xấu theo QĐ 493.
Tỷ lệ nợ xấu năm 2005 là 12,16% trờn tổng dư nợ (số tuyệt đối là 48.530 triệu đồng), năm 2006 tỷ lệ nợ xấu là 13,82% trờn tổng dư nợ ( số tuyệt đối là 60.485 triệu đồng). Trong năm 2005 và năm 2006 tỷ lệ nợ xấu cao là do Chi nhỏnh đang trong giai đoạn đầu ỏp dụng phương phỏp phõn loại nợ và trớch lập dự phũng rủi ro theo điều 7
12.16 13.82 13.82 5.8 7.96 0 2 4 6 8 10 12 14 16 Tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu (%)
của Quyết định số 493/QĐ-NHNN về việc ban hành Quy định về phõn loại nợ, trớch lập và sử dụng dự phũng để xử lý rủi ro tớn dụng trong hoạt động ngõn hàng của tổ chức tớn dụng, và đến thỏng 10/2006 thỡ đưa vào ỏp dụng chương trỡnh xếp hạng tớn dụng nội bộ làm căn cứ xếp hạng doanh nghiệp, theo đú cỏc khoản vay mặc dự cũn trong hạn, khỏch hàng luụn trả nợ đỳng hạn nhưng cú tỡnh hỡnh tài chớnh yếu kộm sẽ khụng được xếp ở nhúm hạng tốt nhất. Đến năm 2007 tỷ lệ nợ xấu giảm đỏng kể xuống cũn 5,8% trờn tổng dư nợ, số tuyệt đối là 26.809 triệu đồng (tỷ lệ nợ xấu theo QĐ 493 Chi nhỏnh được BIDV Việt Nam giao giới hạn tối đa đến 31/12/2007 là 14%), như vậy tỡnh hỡnh nợ xấu đĩ được cải thiện đỏng kể trong năm 2007, đạt được kết quả này là do trong năm 2007 Chi nhỏnh đĩ thực hiện cỏc giải phỏp thu hồi nợ xấu một cỏch triệt để và cú hiệu quả.
Trong 6 thỏng đầu năm 2008, tỷ lệ nợ xấu của Chi nhỏnh cú chiều hướng tăng lờn, đến 30/06/2008 là 7,96% trờn tổng dư nợ. Nguyờn nhõn do ảnh hưởng khú khăn chung của kinh tế vĩ mụ, BIDV đứng trước ỏp lực: một mặt kinh doanh phải đạt hiệu quả, đảm bảo chất lượng tớn dụng; bờn cạnh đú cũn thực hiện nhiệm vụ là cụng cụ điều tiết chớnh sỏch thắt chặt tiền tệ theo chủ trương của Chớnh phủ, Ngõn hàng Nhà nước Việt Nam chỉ đạo, theo đú BIDV Việt Nam đĩ giao hạn mức tớn dụng cho từng chi nhỏnh trong đú cú BIDV Long An, giới hạn tớn dụng đến 31/03/2008 tối đa là 441.500 triệu đồng trong khi dư nợ đến 31/03/2008 của Chi nhỏnh là 488.596 triệu đồng, vượt giới hạn BIDV Việt Nam giao. Trong quớ II/2008, tiếp tục thực hiện chớnh sỏch thắt chặt tớn dụng, đẩy mạnh huy động vốn, BIDV Việt Nam khụng giao giới hạn tớn dụng cho cỏc
chi nhỏnh mà thay vào đú là hệ số K ( hệ số K= ổ ư ợ
ổ độ ố , TW giao K=1,28 cho Chi nhỏnh Long An), dưới ỏp lực của hệ số K buộc Chi nhỏnh muốn tăng trưởng tớn dụng thỡ đồng thời phải tăng huy động vốn, trong quớ II/2008 Chi nhỏnh luụn trong trạng thỏi vượt hệ số K do tỡnh hỡnh huy động vốn gặp nhiều khú khăn, sự cạnh tranh khốc liệt giữa cỏc ngõn hàng thương mại, cuộc chạy đua nõng lĩi suất huy động vốn diễn ra rất phức tạp.
Tuy nhiờn, từ năm 2005 đến 30/06/2008 nợ nhúm 2 (nợ cần chỳ ý) chiếm tỷ trọng tương đối cao trong tổng dư nợ: năm 2005 nợ nhúm 2 chiếm tỷ trọng 29,6% trong tổng dư nợ, năm 2006 là 52,5%, năm 2007 là 50,6%, đến 30/06/2008 chiếm 38,4% trờn tổng dư nợ. Mặt dự nợ nhúm 2 chưa phải là nợ xấu (theo QĐ 493), nhưng tỷ lệ nhúm nợ này chiếm khỏ cao sẽ dự bỏo tăng nợ xấu và làm giảm chất lượng tớn dụng trong thời gian tới. Do đú, một mặt tăng cường thu hồi nợ xấu, bờn cạnh đú phải tỡm ra nguyờn nhõn làm tăng nợ nhúm 2, đưa ra cỏc giải phỏp khụng chỉ làm giảm nợ xấu mà cũn phải giảm sự gia tăng nợ nhúm 2, từ đú đảm bảo sự ổn định về chất lượng tớn dụng.
Trong tỡnh hỡnh thắt chặt tớn dụng như trờn, cỏc doanh nghiệp gặp rất nhiều khú khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn từ ngõn hàng, tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh gặp nhiều khú khăn, gỏnh nặng chi phớ vốn… Vỡ vậy, tỷ lệ nợ xấu của Chi nhỏnh Long An đến thời điểm 30/06/2008 là 7,96% tăng so với cuối năm 2007, nhưng đõy là nổ lực rất lớn của Chi nhỏnh.
2.3. Một số nguyờn nhõn dẫn đến rủi ro tớn dụng, làm tăng nợ xấu tại BIDV Long An. Long An.
2.3.1. Nguyờn nhõn khỏch quan: