TRỢ DNVVN TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU
2.2.2.2 Cơ cấu tín dụng
Bảng 2.4: Cơ cấu tín dụng của ACB Đvt: triệu đồng
2006 2007 2008
Theo loại hình cho vay
Cho vay các tổ chức kinh tế, cá 16.986.014 31.794.041 34.673.705 0 10,000 20,000 30,000 40,000 50,000 60,000 70,000 16,765 31,43634,346 61,000 Tốc độ tăng dư nợ tín dụng Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 30/09/09 T ỷ đ ồ n g
2006 2007 2008
nhân trong nước
Cho thuê tài chính - 2.460 101.025
Cho vay theo tài trợ của CP và các TCTD trong nước và quốc tế
28.405 14.356 25.409
Cho vay chiết khấu thương phiếu và giấy tờ cĩ giá khác
- - 32.335
Các khoản trả thay khách hàng - - 226
Phân tích theo ngành nghề kinh doanh
Thương mại 5.124.972 8.012.741 8.175.846
Nơng lâm nghiệp 136.125 116.274 221.970
Sản xuất và gia cơng chế biến 3.848.511 5.428.273 4.514.346
Xây dựng 429.966 722.166 946.652
Dịch vụ cá nhân và cộng đồng 6.621.287 14.984.250 17.709.042
Kho bãi, giao thơng vận tải và thơng tin liên lạc
377.576 763.208 739.817
Giáo dục và đào tạo 45.274 58.545 2.959
Tư vấn kinh doanh bất động sản 150.213 360.108 608.307
Nhà hàng, khách sạn 175.542 354.585 493.586 Dịch vụ tài chính 80.836 5.620 4.300 Các ngành nghề khác 24.117 1.005.087 1.416.419 Phân tích theo nhĩm Nợ đủ tiêu chuẩn (Nhĩm 1) 16.825.088 31.713.333 34.125.084 Nợ cần chú ý (Nhĩm 2) 155.799 70.959 398.902
Nợ dưới tiêu chuẩn (Nhĩm 3) 13.041 9.167 223.605
Nợ nghi ngờ (Nhĩm 4) 9.376 7.078 66.982
Nợ cĩ khả năng mất vốn (Nhĩm 5) 11.115 10.320 18.127
2006 2007 2008
Cho vay ngắn hạn 9.578.439 17.493.467 15.944.006
Cho vay trung hạn 4.786.212 6.762.500 7.267.278
Cho vay dài hạn 2.649.768 7.554.890 11.621.416
Phân tích theo loại tiền tệ
Cho vay bằng VND 12.750.598 21.517.614 24.563.580
Cho vay bằng ngoại tệ và vàng 4.263.821 10.293.243 10.269.120
Phân tích theo khu vực địa lý
Tp. Hồ Chí Minh 12.657.458 23.641.272 24.641.417
Đồng bằng sơng Cửu Long 468.374 1.002.090 1.275.781
Miền Trung 659.017 1.172.467 1.371.017
Miền Bắc 2.233.331 4.001.509 5.723.037
Miền Đơng 996.239 1.993.519 1.821.448
Phân tích theo thành phần kinh tế
Doanh nghiệp nhà nước 1.128.017 2.179.990 2.821.889
Cơng ty Cổ phần, cơng ty TNHH,
Cơng ty Tư nhân
6.647.686 12.622.784 12.674.836
Cơng ty 100% vốn nước ngoài 247.438 518.095 387.159
Hợp tác xã 289.643 557.972 180.304
Cá nhân 2.063 21.714 5.164
Thành phần khác 8.699.599 15.910.302 18.763.348
(Nguồn: Báo cáo tài chính 2006 – 2008, ACB)
Qua bảng số liệu trên cĩ thể phân tích tình hình cho vay của ACB theo cơ cấu cho vay qua các năm như sau:
Theo loại hình cho vay: Tỷ trọng cho vay đối với các tổ chức kinh tế và cá nhân
trong nước vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất so với các loại hình cho vay khác. Điều
này cũng là dễ hiểu vì hoạt động cho vay theo loại hình này đã hình thành từ rất lâu và cĩ thể xem như là hình thức vay truyền thống của tất cả các ngân hàng và
được khuyến khích phát triển. Bên cạnh đĩ vốn tài trợ của các tổ chức ủy thác
cho ACB thực hiện cho vay tăng đều qua các năm cho thấy ACB cĩ chú trọng
đến các chương trình tài trợ cho DNVVN, một mặt thu hút thêm các DNVVN đáp ứng được các tiêu chí tài trợ, một mặt gĩp phần tăng dư nợ cho vay của
ACB dựa trên nguồn vốn giá rẻ và đồng thời củng cố uy tín của ACB đối với các tố chức trong và ngồi nước.
Tỷ trọng cho thuê tài chính chiếm một vị trí khiêm tốn trong bảng tổng hợp cho vay. Nguyên nhân là do ACBL mới được thành lập hai năm gần đây nên thị phần cho vay chưa nhiều. Hy vọng rằng hình thức cung cấp tín dụng này của ACB sẽ phát triển trong thời gian tới, mang lại nhiều lựa chọn khác cho các DNVVN khi tìm nguồn tài trợ vốn cho mình.
Theo ngành nghề kinh doanh: ACB tập trung chủ yếu cho vay đối với ngành
thương mại và dịch vụ cá nhân, cộng đồng; kế đến là ngành sản xuất, gia cơng
chế biến; chủ yếu tài trợ đối với những ngành được Nhà nước và Chính phủ
khuyến khích sản xuất, kinh doanh. Đối với lĩnh vực xây dựng và tư vấn kinh doanh bất động sản, ACB luơn duy trì tỷ lệ cho vay hợp lý, chỉ khoảng từ 0,5% đến 2,5% trong danh mục cho vay nhằm tránh những rủi ro cĩ thể xảy ra trong
quá trình cấp dụng trong tình hình bất động sản đĩng băng như hiện nay.
Theo nhĩm nợ: Năm 2008, tỷ lệ nợ nhĩm 3 đến nhĩm 5 tăng rất nhiều so với
năm 2007. Cụ thể, tỷ lệ nợ nhĩm 3 đến nhĩm 5 trên tổng dư nợ thời điểm cuối năm 2008 của ACB là 0,9%, tuy cao hơn cùng kỳ năm trước nhưng thấp hơn
nhiều so với bình quân chung của tồn ngành (3,5%). Đây cĩ thể xem là một thành cơng của ACB trong điều kiện kinh tế đi xuống ảnh hưởng đến hầu hết đối tượng khách hàng vay.
Theo kỳ hạn cho vay: Số liệu bảng trên cho thấy tỷ trọng cho vay ngắn hạn vẫn
chiếm ưu thế nhưng cĩ xu thế giảm trong khi cho vay trung và dài hạn lại cĩ xu
hướng tăng. Điều này cho thấy ACB đã cĩ chiến lược tài trợ cho hoạt động đầu tư tài sản cố định và dự án hoặc tài trợ bổ sung vốn lưu động trung hạn cho
sản xuất kinh doanh về lâu dài.
Theo loại tiền vay: Nhằm tránh những rủi ro về biến động tỷ giá, loại tiền tệ chủ
yếu cho vay của ACB là VND, tỷ lệ này luơn chiếm trên 65% trong tổng dư nợ
cho vay quy đổi qua các năm.
Theo khu vực địa lý: ACB cho vay chủ yếu tập trung cho vay các doanh nghiệp
tại các thành phố lớn, mức sống tương đối cao. Trong đĩ, Tp.HCM vẫn là khu vực chiếm tỷ trọng dư nợ nhiều nhất so với các khu vực cịn lại. Với mục tiêu lợi nhuận thì chiến lược đầu tư của ACB luơn nhắm đến các khu vực tập trung nhiều doanh nghiệp nhất. Tuy nhiên, những vùng này, cạnh tranh thường rất khốc liệt và nếu như khách hàng khơng đủ tiềm lực cả về tài chính lẫn kinh nghiệm trong kinh doanh thì sẽ rất dễ dẫn đến rủi ro khơng đáng cĩ, ảnh hưởng
đến chất lượng tín dụng của ACB khi cho vay.
Theo thành phần kinh tế: Với định hướng là ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam, đối tượng khách hàng chủ yếu của ACB là khách hàng cá nhân và
DNVVN. Số liệu bảng trên cho thấy khách hàng chiếm tỷ trọng dư nợ lớn nhất là các DNVVN thuộc loại hình cơng ty TNHH, cơng ty CP và cơng ty Tư nhân. Thu nhập từ nhĩm khách hàng này là rất lớn do đặc điểm của tình hình kinh tế
nước ta, tuy nhiên các đối tượng khách hàng này cĩ trình độ quản lý chưa cao, chưa đầu tư đúng mức vào việc cải tiến cơ cấu bộ máy tổ chức, phát triển nhân
lực, đầu tư chiều sâu, ... cũng gây trở ngại khơng nhỏ cho ACB. Bởi vì khi cho
vay đối tượng khách hàng này, tình hình sản xuất kinh doanh của họ rất nhạy
cảm trước những biến động hàng ngày của mơi trường kinh tế, xã hội, kéo theo rủi ro trong q trình cấp tín dụng của ACB. Ngồi ra, ACB khơng ngừng nâng
cao năng lực cạnh tranh của mình thơng qua nhĩm sản phẩm về tài trợ xuất khẩu để mở rộng đối tượng cho vay sang các DNNN – vốn là đối tượng khách hàng
chủ lực của khối NHTMNN trước đây.