2.4.1.3 .Cơ cấu mẫu theo ngành kinh tế
2.4.6. Kết quả nghiờn cứu định tớnh
Bờn cạnh kết quả thu được từ mụ hỡnh xỏc suất, chỳng tụi đó sử dụng phương phỏp nghiờn cứu định tớnh nhằm làm cho đề tài nghiờn cứu cú tớnh khoa học và thực tiễn thụng qua phõn tớch bỏo cỏo tổng kết hoạt động kinh doanh của BIDV Cần Thơ, nghiờn cứu tỡnh hỡnh trớch lập dự phũng rủi ro, kết hợp với ý kiến cỏc chuyờn gia am hiểu hoạt động tớn dụng Ngõn hàng trờn địa bàn theo phương phỏp phỏng vấn trực tiếp và những vụ việc mất khả năng thanh toỏn nợ xảy ra thời gian gần đõy. Qua đú đó xỏc định được một số nguyờn nhõn gõy ra rủi ro tớn dụng của Ngõn hàng như sau:
2.4.6.1. Sự biến động quỏ nhanh và khụng dự đoỏn được của thị trường thế giới: giới:
Sau vụ kiện bỏn phỏ giỏ tụm vào thị trường Mỹ vào năm 2004 kết hợp với cỏc dịch bệnh cỳm gia cầm và dịch heo tai xanh xảy ra trờn diện rộng, đó chuyển dịch kinh tế mạnh mẽ sang ngành nuụi và chế biến cỏ tra xuất khẩu. Một lượng vốn lớn được đổ ra để cải tạo diện tớch lớn từ trồng lỳa chuyển sang đào ao, đầu tư con giống, thức ăn. Nhiều Ngõn hàng đó khụng ngần ngại phỏt vay cho cỏc mục đớch kinh doanh trờn với thời gian đầu tư trung hạn và sau đú là đầu tư ngắn hạn vào mục đớch nuụi cỏ. Nhưng do tỡnh hỡnh bảo vệ nền sản xuất trong nước, cỏc nước nhập khẩu đó đưa ra một số tiờu chuẩn gắt gao để xuất khẩu vào thị trường của họ làm cho nghề nuụi trồng thuỷ sản núi chung và nuụi cỏ tra rơi vào tỡnh trạng giỏ thành cao hơn giỏ bỏn, hàng loạt người dõn điờu đứng và nợ nần chồng chất. Đõy là một nguyờn nhõn do Ngõn hàng thiếu sự quy hoạch, phõn bổ đầu tư một cỏch hợp lý đó dẫn đến khủng hoảng thừa về đầu tư.
Khụng chỉ xuất khẩu, cỏc mặt hàng nhập khẩu cũng dễ bị tổn thương khụng kộm. Mặt hàng sắt thộp cũng bị ảnh hưởng lớn của giỏ thộp thế giới. Việc tăng giỏ phụi thộp làm cho một số doanh nghiệp sản xuất thộp trong nước phải ngưng sản xuất do chi phớ giỏ thành rất cao trong khi khụng tiờu thụ được sản phẩm, những
doanh nghiệp xõy dựng cũng bị ảnh hưởng khụng nhỏ từ việc tăng giỏ thộp này, những cụng trỡnh thi cụng bị ngưng trệ, hoặc phải xõy dựng với chi phớ vật liệu khỏ cao làm ảnh hưởng đến dũng tiền và kết quả kinh doanh của doanh nghiệp. Hậu quả xảy ra là đơn vị khụng cú khả năng trả nợ đỳng hạn cho Ngõn hàng nờn phải xin gia hạn nợ hoặc Ngõn hàng chuyển nợ quỏ hạn. Theo số liệu thu thập tại thời điểm 31/12/2009 dư nợ cho vay ngành xõy dựng chiếm 27%/tổng dư nợ, ngành thuỷ sản chiếm 4%/ tổng dư nợ. Nếu xột trớch lập dự phũng rủi ro theo 493 của cỏc lĩnh vực này chiếm khoảng 42%/tổng số dự phũng rủi ro phải trớch.
2.4.6.2. Ngõn hàng thiếu thụng tin khi đưa ra quyết định cho vay:
Trước khi đầu tư vốn cho một khỏch hàng mới, Ngõn hàng phải nắm thụng tin một cỏch chớnh xỏc và rừ ràng thụng qua cỏc nguồn tin sơ cấp và thứ cấp. Tuy nhiờn, việc thu thập thụng tin này mang tớnh chủ quan nhiều hơn nếu khụng cú một cơ quan trung gian kiểm chứng lại nguồn thụng tin này. Ở Việt Nam, tổ chức cung cấp chớnh thống duy nhất hiện nay là trung tõm thụng tin tớn dụng (CIC) của NHNN, nhưng hầu như những thụng tin thu được là cũn quỏ hạn chế nếu khụng cho là thiếu kịp thời, thụng tin cung cấp cũn đơn điệu, thiếu cập nhật và ngoài ra việc kết nối thụng tin với trang Web – CIC qua đường X25 của Chi cục tin học Ngõn hàng cũn nhiều trục trặc, chưa đỏp ứng được đầy đủ yờu cầu tra cứu thụng tin. Đối với cỏc Ngõn hàng việc hệ thống thụng tin quản lý cũn bất cập là thỏch thức cho hệ thống Ngõn hàng trong việc mở rộng và kiểm soỏt tớn dụng trong điều kiện thiếu một hệ thống thụng tin tương xứng. Nếu cỏc Ngõn hàng cố gắng chạy theo thành tớch, mở rộng tớn dụng trong điều kiện mụi trường thụng tin khụng cõn xứng thỡ sẽ gia tăng nguy cơ nợ xấu cho hệ thống Ngõn hàng. Cụ thể trong năm 2008, BIDV Cần thơ đó xảy ra 1 vụ việc nổi cộm về nợ quỏ hạn do thiếu thụng tin, khỏch hàng vay cựng một lỳc vay tại 2,3 Ngõn hàng để kinh doanh một mặt hàng với số tiền vay khỏ cao nhưng thực chất lại sử dụng vốn sai mục đớch mà cỏc Ngõn hàng đều khụng hay.
Vấn đề đỏng lưu ý ở đõy là nguồn tin CIC thu thập để cung cấp cho cỏc Ngõn hàng lại phụ thuộc rất lớn vào việc bỏo cỏo của cỏc Ngõn hàng. Đặc biệt là nguồn
thụng tin cung cấp khụng cú liờn quan đến tài sản đảm bảo. Kể cả nếu Ngõn hàng muốn mua thụng tin về việc thế chấp, cầm cố tài sản của khỏch hàng thỡ chưa cú cơ quan nào được chỉ định về lĩnh vực này như Phũng cụng chứng hay Phũng tài nguyờn mụi trường hoặc một trung tõm nào đú thuộc quản lý đất đai, Cục đăng ký giao dịch bảo đảm quốc gia…
Việc quyết định cho vay mà thiếu thụng tin thỡ khả năng xảy ra rủi ro tớn dụng là rất cao cho BIDV Chi nhỏnh Cần Thơ núi riờng và cỏc tổ chức tớn dụng trờn địa bàn núi chung.
2.4.6.3. Đạo đức của cỏn bộ tớn dụng:
Theo giả định ban đầu, cỏn bộ tớn dụng càng làm việc lõu năm thỡ càng cú nhiều kinh nghiệm trong cụng tỏc xột duyệt cho vay, quản lý mún vay chặt chẽ thỡ khả năng cỏc khoản vay do cỏn bộ tớn dụng này chuyờn quản sẽ xảy ra rủi ro thấp. Tuy nhiờn, qua kết quả nghiờn cứu mụ hỡnh xỏc suất tại BIDV Chi nhỏnh Cần Thơ, yếu tố này khụng cú ảnh hưởng đến chất lượng tớn dụng tại Chi nhỏnh. Như vậy, cú phải chăng yếu tố đạo đức cú ảnh hưởng đến rủi ro tớn dụng bởi một cỏn bộ cú nhiều kinh nghiệm nhưng khụng ỏp dụng kinh nghiệm vào xử lý những tỡnh huống thực tế hay núi cỏch khỏc là tha hoỏ về đạo đức thỡ những mún vay mà họ quản lý sẽ cú nguy cơ dẫn đến nợ xấu nhiều hơn.
Thực tế tại BIDV trong những năm qua cú một số trường hợp khỏch hàng vay vừa xong 01 kỳ hạn nợ là chuyển sang nợ xấu, mà nguyờn nhõn chủ yếu là do cỏn bộ đỏnh giỏ sai lệch khỏch hàng nờn đề xuất cấp hạn mức tớn dụng cao hơn so với thực tế qui định bởi lẽ căn cứ tớnh điểm để xếp loại khỏch hàng tại BIDV phụ thuộc quỏ nhiều vào yếu tố phi tài chớnh (chiếm 2/3 trờn tổng số điểm), do vậy một cỏn bộ cú đạo đức khụng tốt sẽ làm sai lệch chất lượng đỏnh giỏ và khả năng mất vốn xảy ra là điều khụng thể trỏnh khỏi.
Đạo đức của cỏn bộ là một trong cỏc yếu tố tối quan trọng để giải quyết vấn đề hạn chế rủi ro tớn dụng. Một cỏn bộ kộm về năng lực cú thể bồi dưỡng thờm, nhưng một cỏn bộ tha húa về đạo đức mà lại giỏi về mặt nghiệp vụ thỡ thật vụ cựng nguy hiểm khi được bố trớ trong cụng tỏc tớn dụng.
2.4.6.4. Năng lực của cỏn bộ tớn dụng:
Kinh nghiệm thực tiễn của cỏn bộ làm cụng tỏc quản trị tớn dụng, quản lý rủi ro kết hợp với quỏ trỡnh kiểm tra hồ sơ vay vốn tại Chi nhỏnh cho rằng: Cú yếu tố năng lực của cỏn bộ ảnh hưởng đến kết quả tăng nợ xấu trong thời gian vừa qua. Thực tế cho thấy, cụng tỏc tuyển dụng của BIDV Cần Thơ trong thời gian qua thực hiện đỳng qui trỡnh, cỏn bộ được tuyển dụng đạt yờu cầu về chất lượng. Tuy nhiờn, khi vào làm việc thực tế cỏn bộ chưa được đào tạo bài bản từ lónh đạo cấp phũng trong từng khõu của quỏ trỡnh cung cấp tớn dụng, cỏn bộ mới được đào tạo chủ yếu từ sự truyền đạt của cỏn bộ cũ trong khi những cỏn bộ này thỡ chưa đạt yờu cầu về trỡnh độ, kinh nghiệm thực tiễn, kỷ năng phõn tớch, dự đoỏn... Kết quả sự lan truyền này làm cho phần lớn cỏn bộ làm cụng tỏc tại bộ phận quan hệ khỏch hàng thụ động thiếu kỹ năng phõn tớch, đỏnh giỏ…dẫn đến việc đỏnh giỏ hiệu quả dự ỏn và khỏch hàng bị sai lệch.
2.4.6.5. Đạo đức của khỏch hàng vay vốn:
Đa số cỏc doanh nghiệp khi vay vốn Ngõn hàng đều cú cỏc phương ỏn kinh doanh cụ thể, khả thi. Tuy nhiờn, trong thực tế, số lượng cỏc doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đớch, cố ý lừa đảo Ngõn hàng, chõy ỡ khụng trả nợ ngày càng tăng. Tại Hội nghị tổng kết ngành Ngõn hàng năm 2009, cỏc lónh đạo đó nhận định bờn cạnh việc kinh doanh thất bại khụng cú nguồn để trả nợ thỡ cú một số khỏch hàng khụng cú thiện chớ trả nợ do tỡnh hỡnh lói suất cho vay tăng cao đột ngột. Họ khụng quỏ lo lắng trong việc để nợ chuyển sang quỏ hạn vỡ Ngõn hàng cú phạt 150% lói suất cho vay đi chăng nữa cũng khụng cao hơn lói suất vay mới.
Đối với những khỏch hàng cú tỡnh hỡnh tài chớnh yếu kộm, thiếu minh bạch, thường cú từ 2 đến 3 bỏo cỏo tài chớnh nhằm đối phú với cơ quan thuế và Ngõn hàng. Điều này gõy khú khăn cho Ngõn hàng trong việc phõn tớch, đỏnh giỏ xếp loại doanh nghiệp, dẫn đến quyết định sai khi cho vay.
2.4.6.6. Nguyờn nhõn khụng tuõn thủ cỏc quy định, quy trỡnh tớn dụng:
Qua khảo sỏt mẫu nghiờn cứu và xem xột cỏc trường hợp nợ xấu xảy ra tại BIDV Chi nhỏnh Cần Thơ cho thấy cỏc khoản nợ mất khả năng thanh toỏn đều cú
chung một đặc điểm là bỏo cỏo thẩm định sơ sài, khụng cú chứng từ chứng minh mục đớch sử dụng vốn và chứng minh nguồn trả nợ vay, kiểm tra sau cho vay thiếu nghiờm tỳc thậm chớ khụng kiểm tra. Thực tế cho thấy, trong tổng số 268 mẫu nghiờn cứu cú 06 mẫu khụng kiểm tra mục đớch sử dụng vốn vay đều bị xếp nhúm nợ xấu.
Trong gian qua tại BIDV Chi nhỏnh Cần Thơ đó xóy ra vụ việc, cỏn bộ đại diện đơn vị giả mạo chữ ký của cỏn bộ vay tớn chấp bằng lương, cỏn bộ Ngõn hàng khụng tỡm hiểu rỏ phỏp lý và nơi làm việc kết hợp với việc kiểm tra vốn vay lỏng lẻo, thiếu nghiờm tỳc nờn dẫn đến kết quả là khụng tỡm được người đại diện ở đõu để thu hồi nợ.
Một tỡnh trạng khỏc gõy nờn rủi ro tớn dụng rất phổ biến hiện nay là khỏch hàng vay thế chấp bằng những tài sản mà cỏc tài sản này vừa mua lại chưa trả tiền hết nhưng đó sang tờn với cam kết trả lói cho người bỏn tài sản số tiền cũn thiếu.
Tất cả cỏc trường hợp trờn đều cú cựng nguyờn nhõn là Ngõn hàng đó khụng chấp hành nghiờm quy trỡnh tớn dụng.
2.4.6.7. Sự kộm hiệu quả của cơ quan phỏp luật:
Trong những năm gần đõy, Quốc hội, Ủy ban thường vụ quốc hội, Chớnh phủ, Ngõn hàng Nhà nước và cỏc cơ quan liờn quan đó ban hành nhiều luật, văn bản dưới luật hướng dẫn thi hành luật liờn quan đến hoạt động tớn dụng Ngõn hàng. Tuy nhiờn, luật và cỏc văn bản đó cú song việc triển khai vào hoạt động Ngõn hàng thỡ lại hết sức chậm chạp và cũn gặp phải nhiều vướng mắc bất cập như một số văn bản về việc cưỡng chế thu hồi nợ. Những văn bản này đều cú quy định: Trong những hợp khỏch hàng khụng trả được nợ, NHTM cú quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay. Trờn thực tế, cỏc NHTM khụng làm được điều này vỡ Ngõn hàng là một tổ chức kinh tế, khụng phải là cơ quan quyền lực nhà nước, khụng cú chức năng cưỡng chế buộc khỏch hàng bàn giao tài sản đảm bảo cho Ngõn hàng để xử lý, hoặc việc chuyển tài sản đảm bảo nợ vay để Tũa ỏn xử lý qua con đường tố tụng… cựng nhiều cỏc quy định khỏc dẫn đến tỡnh trạng NHTM khụng thể giải quyết được nợ tồn đọng, tài sản tồn đọng.
2.4.6.8. Sự thanh tra, kiểm tra, giỏm sỏt chưa hiệu quả của NHNN:
Thời gian qua, thanh tra Ngõn hàng nhà nước đó đạt được những kết quả tốt trong việc hỗ trợ cỏc Ngõn hàng an toàn, ổn định. Hoạt động thanh tra đó từng bước chuyển sang thanh tra trờn cơ sở rủi ro, nhưng chưa cú sự chuyển biến nhiều, do Thanh tra viờn chưa cải thiện căn bản về chất lượng, hoạt động một cỏch thụ động theo kiểu xử lý vụ việc đó phỏt sinh, ớt cú khả năng ngăn chặn và phũng ngừa rủi ro.
Năng lực cỏn bộ thanh tra, giỏm sỏt chưa đỏp ứng được yờu cầu, thậm chớ một số nghiệp vụ kinh doanh và cụng nghệ mới Thanh tra Ngõn hàng cũn chưa theo kịp. Do vậy mà cú những sai phạm của cỏc NHTM khụng được thanh tra NHNN cảnh bỏo, cú biện phỏp ngăn chặn từ đầu, để đến khi hậu quả nặng nề đó xảy ra rồi mới can thiệp.
2.4.6.9. Nguyờn nhõn từ sự điều hành kộm linh hoạt của chớnh sỏch tiền tệ:
Từ cuối năm 2007 đến nay, do ảnh hưởng chung từ cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu nờn chớnh sỏch tiền tệ của Ngõn hàng Nhà nước thay đổi khú lường. Cú những thời điểm lói suất tăng nhanh và liờn tục lờn đến 21%/năm, gõy khú khăn cho cỏc doanh nghiệp. Mặt khỏc, cỏch điều hành lói suất huy động và cho vay theo cơ chế hành chỏnh vụ tỡnh đó làm cho vận hành của thị trường thật bị búp mộo và khỏch hàng vay cuối cựng bị thiệt thũi vỡ gỏnh lói suất cao khụng đỳng như chủ trương của Nhà Nước.
2.4.6.10. Cỏc nguyờn nhõn khỏc:
Chủ trương chớnh sỏch của nhà nước thường xuyờn thay đổi, cỏch điều hành nền kinh tế theo cơ chế hành chỏnh đó gõy những thiệt hại lớn cho doanh nghiệp như tỡnh trạng quản lý xuất khẩu gạo theo quota, theo giỏ cả;…
Thị trường bất động sản bị đúng băng một thời gian dài. Qua khảo sỏt cỏc khoản cho vay đầu tư kinh doanh bất động sản 3 năm trở lại đõy chịu rủi ro thị trường rất lớn. Tỡnh trạng nợ vay đến hạn gần như khụng cú nguồn trả nợ do khụng bỏn được đất đai, nhà cửa.
Ngõn hàng cho vay cú thế chấp tài sản thường cú tõm lý ỷ lại vào tài sản thế chấp. Nờn khi xột duyệt cho vay khụng quan tõm đến việc phõn tớch tớnh khả thi và
hiệu quả của phương ỏn kinh doanh. Thực chất cho thấy, nguồn trả nợ chớnh cho cỏc khoản vay chớnh là nguồn thu từ phương ỏn, dự ỏn kinh doanh. Tài sản đảm bảo chỉ là nguồn trả nợ dự phũng và nõng trỏch nhiệm trả nợ của khỏch hàng đối với Ngõn hàng. Qua kết luận của thanh tra NHNN, kiểm toỏn nội bộ Ngõn hàng cú kết luận nguyờn nhõn gõy ra nợ xấu là do tõm lý ỷ lại vào tài sản mà cỏn bộ tớn dụng đó lơ là trong cụng tỏc thẩm định phương ỏn, dự ỏn vay vốn và nguồn thu của khỏch hàng.
2.5. Kết luận:
Là một Ngõn hàng thương mại Nhà nước cú nhiều lợi thế, đó hoạt động lõu
năm trờn địa bàn tại vị trớ trung tõm của Đồng bằng sụng cửu long nhưng qui mụ hoạt động chưa xứng với tiềm lực và vị trớ trờn địa bàn và khu vực.
Về huy động vốn, số liệu cho thấy nguồn vốn huy động tăng hàng năm nhưng chủ yếu vẫn là tiền gửi tiết kiệm bằng đồng Việt Nam và cũng chỉ mới đỏp ứng được khoảng 60% dư nợ cho vay nội bảng, phần vốn cũn lại phải nhận vốn điều chuyển nội bộ từ Hội sở chớnh. Dư nợ tớn dụng toàn Chi nhỏnh ở mức thấp so với cỏc Chi nhỏnh BIDV trong khu vực và cỏc Chi nhỏnh Ngõn hàng trờn địa bàn (đứng thứ 7 trong khu vực và thứ 8 trờn địa bàn), trong khi nợ xấu lại ở mức rất cao.
Qua phõn tớch cho thấy cú rất nhiều nguyờn nhõn gõy ra rủi ro tớn dụng tại Chi nhỏnh Ngõn hàng Đầu tư và Phỏt triển TP Cần Thơ núi riờng và cỏc