Hoạt động tín dụng có liên quan đến nhiều lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế. Vì thế, các cán bộ làm cơng tác tín dụng cần thiết phải thường xuyên thu thập những thông tin từ thị trường tài chính, thị trường ngoại hối…. để có cơ sở phân tích, đánh giá tình hình kinh tế, tài chính, xu hướng phát triển thị trường; từ đó, đưa ra các dự báo, cảnh báo những rủi ro tiềm ẩn liên quan đến lĩnh vực hoạt động tín dụng, góp phần phục vụ tốt hơn cho công tác quản trị RRTD của NH.
3.4.3 Hồn thiện hệ thống kiểm tốn, kiểm sốt nội bộ:
Để hồn thiện hệ thống kiểm tốn, kiểm sốt nội bộ:
- Lãnh đạo NH nên quan tâm, ưu tiên nguồn nhân lực một cách thích đáng cho việc hình thành, hồn thiện và phát triển của hệ thống kiểm tốn, kiểm sốt nội bộ.
- Xây dựng các quy trình, phương pháp, kế hoạch kiểm tốn, kiểm soát nội bộ, các chế tài; trong đó, cần quan tâm đến cơ chế động lực như: lương, phụ cấp, và các chế độ đãi ngộ khác thỏa đáng.
- Quy định về trang thiết bị phương tiện làm việc thuận lợi cho cán bộ làm cơng tác kiểm tốn, kiểm sốt nội bộ.
- Quy định cho các kiểm toán viên, kiểm soát viên nội bộ được quyền truy cập cơ sở dữ liệu, các phần mềm quản trị điều hành.
- Kiểm toán viên, kiểm soát viên nội bộ phải thành thạo công việc và được đào tạo thường xuyên. Ngoài ra, NH nên khuyến khích họ tự học hỏi để không ngừng nâng cao trình độ chun mơn của mình.
3.4.4 Nâng cao chất lượng quản lý nguồn nhân lực, đặc biệt là nhân sự quản trịrủi ro: rủi ro:
Nguồn nhân lực đóng vai trị rất quan trọng, quyết định đến chất lượng và hiệu quả hoạt động tín dụng của NH. Thật vậy, ngoại trừ RRTD phát sinh từ các yếu tố khách quan do môi trường hoạt động kinh doanh; thì nguồn nhân lực có ý nghĩa quyết định trong việc phòng ngừa, phát hiện và hạn chế RRTD; đồng thời, đây cũng có thể là nhân tố gây ra tổn thất tín dụng nếu RRTD xuất phát từ đạo đức, năng lực yếu kém của cán bộ làm cơng tác tín dụng. Qua đó cho thấy, biện pháp ngăn ngừa RRTD sâu xa nhất vẫn là các biện pháp liên quan đến nguồn nhân lực. Vì thế, cần thiết phải nâng cao chất lượng quản lý nguồn nhân lực, đặc biệt là nhân sự làm cơng tác tín dụng, làm cơng tác quản trị RRTD.
Để thực hiện tốt giải pháp trên, NH cần:
NH nên chú trọng tuyển dụng nguồn nhân lực trẻ, có trình độ chun mơn về làm việc cho NH. Theo đó, ưu tiên tuyển dụng các ứng viên tốt nghiệp từ các trường đại học có uy tín, các ứng viên có kinh nghiệm, am hiểu pháp luật và các ngành nghề khác có liên quan hoạt động tín dụng.
Tiêu chuẩn hóa cán bộ:
Thực hiện tiêu chuẩn hóa cán bộ theo hướng vừa giỏi chuyên môn nghiệp vụ vừa đảm bảo đạo đức nghề nghiệp:
- Đối với nhân viên: có trình độ chun mơn, kinh nghiệm thực tế để có thể đảm trách tốt cơng việc phân tích, thẩm định và giám sát tín dụng.
- Đối với cấp lãnh đạo: có kinh nghiệm quản lý, có kiến thức và khả năng nhanh nhạy khi xem xét, đánh giá các đề xuất tín dụng.
- Cả cấp lãnh đạo lẫn nhân viên đều phải có đạo đức nghề nghiệp: trung thực, có trách nhiệm và có tâm huyết với NH.
Bên cạnh đó, NH phải thường xuyên đào tạo và tái đào tạo để nâng cao và bồi dưỡng kiến thức chuyên môn, kiến thức marketing, kiến thức về pháp luật, ….. nhằm xây dựng nên đội ngũ nhân sự làm cơng tác tín dụng; cơng tác quản trị RRTD một cách chuyên nghiệp. Để thực hiện giải pháp này, NH có thể mời các giảng viên của Trường Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh, Trường Đại học ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh về giảng dạy cho cán bộ nhân viên.
Ngoài ra, NH cũng nên tổ chức những buổi hội thảo, tập huấn nghiệp vụ để các cán bộ nhân viên có thể cập nhật những thay đổi trong quy chế, quy định của NHNN, của NHĐT; cũng như trao đổi, học hỏi kinh nghiệm lẫn nhau trong q trình cơng tác, đặc biệt là những tình huống tín dụng, những trường hợp xảy ra tổn thất tín dụng để rút kinh nghiệm.
Bố trí nhân sự hợp lý:
- Tránh tình trạng thiếu nhân sự:
Căn cứ vào chức năng, nhiệm vụ của các phòng nghiệp vụ, lãnh đạo NH lượng hóa cơng việc của từng phịng. Từ đó, bố trí nhân sự cho các phịng sao cho đảm bảo đủ người, tránh tình trạng thiếu nhân sự dẫn đến tình trạng q tải cơng
việc, gây áp lực cho nhân viên, dẫn đến tâm lý chán nản, mất đi động lực làm việc; đồng thời, công việc theo dõi các khoản vay cũng không được thực hiện tốt, khơng đảm bảo thực hiện đúng quy trình tín dụng do các cán bộ khơng có đủ thời gian.
- Bố trí sử dụng cán bộ đúng người đúng việc:
Gắn kết quả đào tạo với việc bố trí sử dụng cán bộ đúng người đúng việc, thực hiện luân chuyển cán bộ để sắp xếp sao cho phù hợp nhất với năng lực chuyên môn; tránh trường hợp cán bộ làm việc trái với chun mơn của mình. Khi đó, khơng những khơng phát huy được sở trường, không phát huy được tinh thần sáng tạo của nhân viên mà cịn ảnh hưởng đến hiệu quả cơng việc của NH
Kiên quyết loại bỏ, thuyên chuyển sang bộ phận khác những cán bộ yếu về tư cách đạo đức, thiếu trung thực, những cán bộ thiếu kiến thức chun mơn nghiệp vụ.
Chính sách ưu đãi, mơi trường làm việc:
Tạo môi trường làm việc tốt cho mỗi cán bộ nhân viên, có chính sách sử dụng và khuyến khích thỏa đáng nguồn nhân lực có trình độ cao về làm việc cho NH. Theo đó, mỗi cá nhân đều có cơ hội bình đẳng trong phát triển, thăng tiến và phát huy hết khả năng của mình vì sự phát triển của NHĐT và vì chính lợi ích bản thân của mỗi cán bộ nhân viên.
3.5 Các giải pháp hỗ trợ:
3.5.1 Đồng bộ trong ban hành các văn bản pháp quy của Ngân hàng Nhà nước:
Những bất cập từ sự chồng chéo, không rõ ràng của các luật, văn bản dưới luật; cũng như sự phối hợp chưa chặt chẽ giữa các Bộ, ngành, địa phương trong quá trình ban hành và thực thi văn bản pháp luật đã đặt ra yêu cầu về sự đồng bộ trong ban hành các văn bản pháp quy của NH trung ương nhằm tạo ra hành lang pháp lý thuận lợi cho sự phát triển của NH nói chung, lĩnh vực hoạt động tín dụng nói riêng. Để làm được điều đó:
- Các cơ quan lập pháp cần chun mơn hóa trong ban hành các luật, các văn bản dưới luật theo khung pháp lý và phù hợp với luật pháp quốc tế trong q trình hội nhập. Theo đó, các cơ quan lập pháp cần nghiên cứu thấu đáo các vấn đề trên cơ
sở tham khảo ý kiến từ những đơn vị có liên quan, đồng thời cần phải có các chuyên gia làm luật đã trải qua kinh nghiệm thực tế để có những cơ sở phù hợp với thực tiễn.
- Cần có sự nhất quán giữa các Bộ, ngành, địa phương trong giải quyết một vấn đề pháp lý.
- Cần có sự thống nhất các quy định trong các Nghị định, các Thông tư hướng dẫn liên quan đến công chứng, chứng thực, đăng ký giao dịch đảm bảo, …trong đó, cần điều chỉnh theo hướng tạo điều kiện cho các NH quyền trong việc xử lý TSĐB khi xảy ra RRTD, giúp q trình xử lý TSĐB nhanh chóng, thuận lợi, giảm bớt chi phí về nhân lực, thời gian nhưng vẫn đảm bảo quyền lợi của các bên liên quan. Việc xử lý TSĐB dễ dàng sẽ làm giảm bớt chi phí trích lập dự phịng rủi ro và tăng hiệu quả hoạt động kinh doanh NH.
3.5.2 Nâng cao hiệu quả hoạt động của Trung tâm thơng tin tín dụng của Ngânhàng Nhà nước: hàng Nhà nước:
Thơng tin bất cân xứng trong hoạt động tín dụng là rất lớn. Hiện nay, khi xem xét cho vay đối với một KH mới, NH hầu như khơng có được những thơng tin có đủ độ tin cậy để ra quyết định. Trước thực tế đó, địi hỏi NHNN phải nâng cao hiệu quả hoạt động của CIC, kịp thời cập nhật những thơng tin về tình hình tài chính, quan hệ tín dụng, hoạt động kinh doanh của các cá nhân, tổ chức; đồng thời, CIC cần minh bạch hóa các thơng tin và quy trình xếp hạng tín dụng; hỗ trợ các NHTM xây dựng quy trình xếp hạng tín dụng nội bộ, thêm cơ sở để ra quyết định cho vay và ngăn ngừa rủi ro.
3.5.3 Hồn thiện cơng tác thanh tra tín dụng của Ngân hàng Nhà nước:
Đối với cơng tác thanh tra tín dụng, NHNN cần hồn thiện theo hướng sau: - Hình thức thanh tra: kết hợp giữa hai hình thức giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ:
+ Giám sát từ xa: cảnh báo kịp thời những sai phạm để các NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro trong hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng.
+ Thanh tra tại chỗ: sẽ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý các vi phạm dựa trên các tài liệu chứng minh không tuân thủ các quy định pháp luật do nguyên nhân khách quan hay chủ quan làm cơ sở để áp dụng các chế tài cụ thể.
- Nội dung thanh tra nên được cải tiến sao cho có thể kiểm sốt được các NHTM và qua đó thể hiện được vai trò cảnh báo, ngăn chặn và phòng ngừa rủi ro.
- Chương trình thanh tra cần được xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin được thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức.
3.5.4 Cải tiến hoạt động của Quỹ bảo lãnh tín dụng các doanh nghiệp nhỏ vàvừa: vừa:
Điểm yếu của doanh nghiệp nhỏ và vừa ở nước ta:
Điểm yếu của DNNVV ở nước ta là hoạt động ở quy mơ gia đình, tính minh bạch, khoa học và chun nghiệp khơng cao. Vì thế, họ thường thiếu khả năng lập các kế hoạch kinh doanh hiệu quả, không đưa ra được chiến lược kinh doanh dài hạn để thuyết phục NH cho vay nên kỳ vọng về khả năng hỗ trợ doanh nghiệp của quỹ bảo lãnh tín dụng là rất lớn.
Vai trị của quỹ bảo lãnh tín dụng:
Quỹ bảo lãnh tín dụng có vai trị làm cầu nối giữa doanh nghiệp và NH. Quỹ bảo lãnh hỗ trợ doanh nghiệp hoàn thiện hồ sơ vay vốn, đồng thời như một bộ lọc giúp NH thẩm định dự án, tăng cường tính an tồn cho các khoản vay.
Điểm hạn chế của mơ hình quỹ bảo lãnh tín dụng cũ:
Quỹ bảo lãnh tín dụng cũ được xây dựng ở các địa phương, vốn hoạt động một phần từ ngân sách, một phần kêu gọi sự đóng góp của cả NH và doanh nghiệp. Khả năng tài chính hạn hẹp, khó có thể thuê nhân sự lành nghề để tư vấn cho doanh nghiệp và thẩm định dự án trước khi NH tiếp nhận hồ sơ, quỹ chưa khiến NH tin tưởng, hiệu quả hoạt động không cao và bản thân các NH chưa thấy được lợi ích mà họ có thể đạt được khi phải đóng góp cho quỹ nên khơng mặn mà tham gia.
Ví dụ: Quỹ bảo lãnh tín dụng thành phố Hồ Chí Minh có vốn điều lệ 50 tỷ đồng, được thành lập từ năm 2004, song chỉ kêu gọi được sự tham gia góp vốn của hai NH là Vietcombank và Á Châu, số doanh nghiệp được Quỹ bảo lãnh chưa nhiều
và doanh nghiệp cũng không mấy dễ dàng vay vốn NH thông qua bảo lãnh của quỹ. Cụ thể, điều kiện để được bảo lãnh tín dụng là doanh nghiệp có phương án sản xuất kinh doanh khả thi, có tài sản thế chấp, cầm cố tại NH tối thiểu bằng 30% giá trị khoản vay và quỹ chỉ cấp bảo lãnh tín dụng tối đa bằng 80% phần chênh lệch giữa giá trị khoản vay và giá trị tài sản thế chấp, cầm cố của doanh nghiệp tại NH. Khi bảo lãnh qua quỹ, doanh nghiệp sẽ trả phí bảo lãnh là 0,8%/năm trên tổng số tiền được bảo lãnh.
Cải tiến hoạt động của quỹ bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa:
Để khắc phục tình trạng các quỹ bảo lãnh tín dụng hoạt động èo uột ở một số địa phương, Chính phủ đã chỉ đạo cải tiến hoạt động của các quỹ bảo lãnh tín dụng thơng qua sự chủ trì của NH phát triển Việt Nam.
Ngày 28/11/2008 Thủ tướng Chính Phủ có Cơng văn số 2081/TTg-KTTH; giao cho NH Phát triển Việt Nam thực hiện bảo lãnh tín dụng cho DNNVV khi vay vốn của các TCTD để sản xuất kinh doanh. Đồng thời, giao Bộ Tài Chính phối hợp NHNN hướng dẫn NH phát triển Việt Nam tổ chức thực hiện. Đây cũng là chủ trương, chính sách lớn của Đảng và Nhà nước nhằm mục đích kích cầu nền kinh tế, tạo điều kiện thuận lợi để các DNNVV tiếp cận được nguồn vốn vay, trực tiếp hoặc gián tiếp hỗ trợ về mặt tài chính cho DNNVV.
Đến cuối năm 2009, chương trình bảo lãnh vay vốn của Chính phủ do NH phát triển thực hiện đã chấp thuận bảo lãnh cho 1.900 doanh nghiệp và hợp tác xã vay vốn ở các NHTM để thực hiện 270 dự án và 1.000 phương án kinh doanh, tổng số vốn là khoảng 20.400 tỷ đồng. Nhờ việc thực hiện bảo lãnh này, các doanh nghiệp và hợp tác xã khơng có đủ điều kiện vẫn tiếp cận được nguồn vốn thương mại để phát triển sản xuất kinh doanh, góp phần phục hồi kinh tế, vượt qua khủng hoảng.
Hiện tại, Bộ Tài chính đang xây dựng văn bản mới nhằm thay thế Quyết định số 14/2009/QĐ-TTg và Quyết định số 60/2009/QĐ-TTg về Quy chế Bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn của NHTM. Cơ chế bảo lãnh tín dụng mới của Nhà nước sẽ được sửa theo hướng giảm dần sự hỗ trợ của Nhà nước. Bảo lãnh tín dụng sẽ vận
hành theo cơ chế thị trường, tức là cả 3 bên gồm NH phát triển - NHTM - doanh nghiệp phải có trách nhiệm trong việc chia sẻ rủi ro, cũng như chia sẻ quyền lợi khi tham gia vào nghiệp vụ này. Đồng thời, cơ chế bảo lãnh mới của Nhà nước sẽ xem xét mở rộng đối tượng được bảo lãnh tín dụng theo đúng tiêu chí phân loại doanh nghiệp: Siêu nhỏ-nhỏ-vừa được quy định cụ thể tại Nghị định 56/2009/NĐ-CP. Tuy nhiên, điều kiện để được bảo lãnh sẽ nâng lên theo nguyên tắc chỉ bảo lãnh cho các dự án, phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả, có khả năng trả được nợ.
Hy vọng rằng, văn bản mới của Bộ tài chính sẽ sớm được hồn thành và có quyết định chính thức đưa vào thực hiện để quỹ bảo lãnh tín dụng làm tốt hơn nữa vai trò là cầu nối giữa doanh nghiệp và NH.
KẾT LUẬN CHƯƠNG III
Trong chương III, tác giả đã giới thiệu về chiến lược phát triển của NHĐT và các định hướng của NHĐT trong thời gian tới như: định hướng chung, định hướng phát triển tín dụng và đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ NH, định hướng nâng cao năng lực quản trị RRTD của NHĐT.
Dựa trên cơ sở đó cùng với thực trạng công tác quản trị RRTD tại NHĐT, tác giả đề xuất một số các giải pháp nhằm nâng cao năng lực quản trị RRTD tại NHĐT.
KẾT LUẬN
Hiện nay, hoạt động tín dụng đang chiếm tỷ trọng lớn trong nguồn thu nhập của NHĐT. Vì vậy, quản trị RRTD có vai trò đặc biệt quan trọng trong hoạt động kinh doanh của NH. Trong nỗ lực nhằm thu được lợi nhuận, NH khơng thể chối bỏ rủi ro mà chỉ có thể tìm cách làm cho hoạt động tín dụng trở nên an toàn và hạn chế đến mức thấp nhất những tổn thất có thể có, bằng cách đề ra cho mình một chiến