2.4. Thực trạng về rủi ro lãi suất tại Ngân hàng TMCP Phương Nam
2.4.2. Ảnh hưởng của việc biến động lãi suất và nguyên nhân phát sinh
hàng Phương Nam (cũng như nhiều ngân hàng thương mại khác nĩi chung)
2.4.2. Ảnh hưởng của việc biến động lãi suất và nguyên nhân phát sinh rủi ro: rủi ro:
Từ năm 2005 đến nay, lãi suất huy động và cho vay liên tục tăng. Biến động mạnh nhất là cuộc đua lãi suất huy động giữa các ngân hàng thương mại vào cuối tháng 2, đầu tháng 3 cho đến tháng 6 năm 2008, khi mà nền kinh tế đang phải đối mặt với lạm phát và những chính sách thắt chặt tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước.
- Ảnh hưởng lớn nhất và dễ thấy nhất từ việc tăng lãi suất huy động là
lợi nhuận của ngân hàng ngày càng bị thu hẹp.
Ngân hàng phải tăng lãi suất huy động để thu hút khách hàng, hạn chế việc khách hàng tiền gửi đang di chuyển từ ngân hàng này sang ngân hàng khác trong thời gian ngắn. Song song đĩ, lãi suất cho vay cũng tăng theo để đảm bảo mức chênh lệch lãi suất và lợi nhuận của ngân hàng. Nhưng mức cho vay khơng thể tăng cao để duy trì khoảng cách lợi nhuận của ngân hàng.
Từ ngày 19/05/2008, Ngân hàng Nhà nước đã tăng lãi suất cơ bản từ 8,25% lên 12%, rồi 14%/năm vào ngày 10/06/08. Như vậy, lãi suất cho vay khơng được vượt quá 150% lãi suất cơ bản bằng VND như luật dân sự quy định mới thực sự cĩ ý nghĩa. Cho đến cuối tháng 6 thì lãi suất cho vay tối đa khơng vượt quá 21%. Như vậy, tính đến cuối tháng 6/2008, khi lãi suất cho vay khống chế ở mức 21%/năm, lãi suất huy động bình quân 18%/năm thì lợi nhuận của ngân hàng rõ ràng đang ngày càng thu hẹp khi phải bù đắp các chi phí hoạt động khác.
Ngân hàng phải chịu thu hẹp lợi nhuận, thậm chí lợi nhuận thuần từ hoạt động cho vay khơng thể bù đắp được chi phí huy động. Thu từ lãi xấp xỉ hoặc cao hơn chi trả lãi khơng nhiều. Đối với Ngân hàng Phương Nam,
từ trước đến nay thu tín dụng vẫn là nguồn thu chính, khoản thu ngồi dịch vụ chiếm tỷ trọng thấp, ngân hàng vẫn chưa cải thiện được tình hình này, việc triển khai tiện ích của các sản phẩm dịch vụ khác chưa thực sự thu hút được khách hàng. Mặt khác, việc điều chỉnh lãi suất cho vay đối với những hợp đồng tín dụng đã ký trước đây chưa thực hiện triệt để và cĩ hiệu quả nên thu từ lãi vay khơng tăng, trong điều kiện chi trả lãi huy động tăng cao thì nguồn thu này xem như đang giảm. Trong thời gian tới, nếu ngân hàng khơng cĩ giải pháp đối với việc điều chỉnh lãi suất này cũng như phát triển các mảng dịch vụ ngân hàng khác thì đến cuối năm tài chính 2008 nguy cơ lỗ là khá cao.
- Việc thay đổi lãi suất trong thời gian ngắn là một trong những nguyên
nhân gây khĩ khăn trong việc hoạch định nguồn cung – cầu thanh khoản, đảm bảo việc chi trả , khả năng thanh tốn cũng như những tỷ lệ đảm bảo
an tồn của Ngân hàng. Nguồn tiền mặt tại ngân hàng cần được duy trì để
đảm bảo khả năng thanh khoản khi khách hàng cĩ yêu cầu rút tiền.
Rất nhiều các tổ chức tín dụng nĩi chung và ngân hàng Phương Nam nĩi riêng đã gặp khĩ khăn trong giai đoạn này, khi mà lãi suất huy động tăng cao, dự trữ bắt buộc tăng, lãi suất điều hịa vốn nội bộ tăng đẩy lãi suất cho vay tăng lên khiến ngân hàng khĩ khăn hơn trong việc tăng dư nợ. Bên cạnh đĩ, chính sách hạn chế tín dụng theo chủ trương của ngân hàng Nhà nước đã làm cho dư nợ tín dụng của ngân hàng ngày càng bị thu hẹp, ngân hàng chỉ thực hiện cho vay đối với một số đối tượng khách hàng nhất định.
- Lúc này từ rủi ro lãi suất cĩ thể ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng. Khi
mà lãi suất tăng cao, ngân hàng sẽ phải chọn lọc những khách hàng hoặc dự án thật tốt, thật sự hiệu quả để giải ngân. Tuy nhiên với mức lãi suất quá cao thì lượng khách hàng đáp ứng được rất ít. Lúc đĩ sẽ xuất hiện những khách hàng chấp nhận mức lãi suất cao nhưng phương án kinh doanh khơng thực sự tốt như những gì họ trình bày với ngân hàng, họ đang cần tiền để đầu tư
mạo hiểm, hy vọng cĩ thể tìm được mức lợi nhuận cao hơn lãi suất ngân hàng. Cũng cĩ thể khách hàng sử dụng vốn khơng đúng mục đích, đi vay để cho vay, vì nguồn tiền mà ngân hàng giải ngân cho nền kinh tế trong giai đoạn này rất hạn chế. Nếu cán bộ tín dụng khơng thẩm định khách hàng cẩn thận, cĩ thể dẫn đến những thất thốt cho ngân hàng mà nguyên nhân vì lãi suất cho vay quá cao.
- Một ảnh hưởng nữa của rủi ro lãi suất là làm giảm giá trị thị trường
của tài sản Cĩ và vốn chủ sở hữu của ngân hàng.
Giá trị thị trường của tài sản Cĩ hay tài sản Nợ là dựa trên khái niệm giá trị hiện tại của tiền tệ. Do đĩ, khi lãi suất thị trường tăng lên thì mức chiết khấu giá trị tài sản cũng tăng lên, và do đĩ, giá trị hiện tại của tài sản Cĩ hoặc tài sản Nợ giảm xuống. Ngược lại, nếu lãi suất thị trường giảm thì giá trị hiện tại của tài sản Cĩ và tài sản Nợ tăng lên. Trong những năm gần đây, lãi suất liên tục tăng nên giá trị tài sản của ngân hàng ngày càng giảm. Nếu khơng cĩ những nhận định đúng đắn và khách quan thì việc đánh giá và so sánh về quy mơ hoạt động của Ngân hàng sẽ trở nên khơng cịn chính xác.
2.4.3. Những biện pháp Ngân hàng Phương Nam đã thực hiện để quản lý rủi ro lãi suất thơng qua hệ thống kiểm tra, kiểm sốt quản lý rủi ro lãi suất thơng qua hệ thống kiểm tra, kiểm sốt nội bộ:
Với diễn biến tình hình lãi suất như hiện nay, nhất là từ đầu năm 2008 đến nay, Ngân hàng Phương Nam hạn chế rủi ro lãi suất bằng cách thả nổi lãi suất cho vay, điều chỉnh lãi suất định kỳ 3 tháng một lần đối với những hồ sơ tín dụng mới phát sinh và những hồ sơ đã ký trước đĩ cĩ quy định về việc điều chỉnh lãi suất. Thực hiện theo quyết định của Ngân hàng Nhà nước về việc điều chỉnh lãi suất cho vay, theo đĩ, đối với những hồ sơ tín dụng ký sau ngày 19/05/2008 thì lãi suất cho vay tối đa khơng quá 150% lãi suất cơ bản do Ngân hàng Nhà nước cơng bố (tối đa khơng quá 21%/năm); đối với
những hồ sơ đã ký kết trước ngày 19/05/2008 thì vẫn áp dụng lãi suất cho vay cũ (đối với hồ sơ vay cĩ lãi suất cố định), việc thay đổi lãi suất cho vay dựa trên cơ sở thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng, khơng vi phạm điều 4 bộ luật Dân sự năm 2005 và khơng cao hơn trần lãi suất cho vay.
Bên cạnh đĩ, ngân hàng cũng đã cân nhắc, điều chỉnh danh mục đầu tư: giảm bớt những khoản đầu tư dài hạn, những khoản cĩ lãi suất cố định, chuyển sang tăng dần các khoản đầu tư ngắn hạn, lãi suất sinh lời linh hoạt để đảm bảo lợi nhuận trong điều kiện lãi suất thường xuyên biến đổi.
2.5. Thực trạng rủi ro từ những tỷ lệ an tồn đảm bảo trong hoạt