Nam và thơng lệ quốc tế.
Nhìn chung, các tỷ lệ đảm bảo an tồn trong hoạt động của Ngân hàng Phương Nam trong 3 năm gần đây đều đáp ứng một cách tương đối theo những chuẩn mực, quy định và thơng lệ. Tuy nhiên vẫn cịn một số điểm chưa phù hợp hoặc chưa tận dụng hết tiềm năng phát triển, cụ thể như sau:
- Đối với việc duy trì tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu lớn hơn 8% theo quyết định 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005: Ngân hàng Phương Nam luơn đảm bảo. Song việc duy trì tỷ lệ này trong khoảng từ 20% đến 40% là một điều khá lãng phí.
- Cũng theo quyết định 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005, tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng để cho vay trung dài hạn tại Ngân hàng Phương Nam luơn đảm bảo nhỏ hơn 40%. Trong năm 2006 và 2007, tỷ lệ này ở mức -20,4% và -3,6% cho thấy dư nợ cho vay trung dài hạn
thấp hơn nguồn huy động trung dài hạn, khơng cần sử dụng đến nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung dài hạn. Như vậy, trong khi lãi suất huy động trung dài hạn cao mà nguồn giải ngân ra khơng nhiều làm chi phí trả lãi cho lượng tiền gửi này khơng được bù đắp đủ bằng thu nhập từ lãi cho vay trung dài hạn. Điều này chứng tỏ ngân hàng đã quá thận trọng trong việc cho vay cũng như cịn yếu kém trong việc tăng dư nợ trung và dài hạn, gây lãng phí và sử dụng khơng hiệu quả lượng tiền huy động với kỳ hạn dài.
- Việc đảm bảo tỷ lệ tài sản Cĩ sinh lời/ tổng tài sản Cĩ luơn ở mức lớn hơn 75% thể hiện khả năng thanh khoản của ngân hàng được đảm bảo khá tốt. Tuy nhiên, mặt trái của nĩ là việc duy trì tỷ lệ này quá cao chứng tỏ các khoản đầu tư trong tài sản của ngân hàng thường là ngắn hạn, khả năng sinh lời thấp.
- Tỷ lệ tổng dư nợ/ tổng tài sản Cĩ thấp hơn thơng lệ, nhất là năm 2007. Nguyên nhân là do năm 2007 là năm mà các ngân hàng đồng loạt tăng vốn điều lệ cũng như mở rộng quy mơ tổng tài sản nên dư nợ khơng tăng kịp tốc độ tăng của tổng tài sản (năm 2007 Ngân hàng Phương Nam tăng vốn điều lệ từ 1.290,789 tỷ đồng lên 1.434,21 tỷ đồng). Bên cạnh đĩ, việc hạn chế cho vay chứng khốn theo chỉ thị 03 của Ngân hàng Nhà nước gĩp phần hạn chế tăng dư nợ. Chính những lý do đặc thù trong năm 2007 làm tỷ lệ này giảm xuống mức 34,2%.
- Tổng huy động/ tổng tài sản Cĩ luơn thấp hơn thơng lệ. Lượng vốn ngân hàng huy động được chưa tăng kịp so với mức tăng của tổng tài sản.
Như vậy, nhìn chung việc quản lý các chỉ tiêu hoạt động của ngân hàng Phương Nam đảm bảo thực hiện đúng theo quy định của Ngân hàng Nhà
nước nhưng vẫn chưa thật hiệu quả, cịn lãng phí, chưa tận dụng được hết tiềm năng và nguồn lực để tối đa hĩa lợi nhuận cho ngân hàng.