CHƯƠNG 1 : TỔNG QUAN VỀ NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN
2.1. Thực trạng hoạt động BTT tại Việt Nam
2.1.1.4. Quy trỡnh hoạt động bao thanh toỏn:
Tại điều 13 của Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN ngày 06/09/2004 cú nờu quy trỡnh hoạt động bao thanh toỏn như sau:
(1) Hoạt động bao thanh toỏn được thực hiện theo cỏc bước chớnh như sau:
a. Bờn bỏn hàng đề nghị đơn vị bao thanh toỏn thực hiện bao thanh toỏn cỏc
khoản phải thu;
b. Đơn vị bao thanh toỏn thực hiện phõn tớch cỏc khoản phải thu, tỡnh hỡnh
hoạt động và khả năng tài chớnh của bờn bỏn hàng và bờn mua hàng;
c. Đơn vị bao thanh toỏn và bờn bỏn hàng thỏa thuận và ký kết hợp đồng
bao thanh toỏn.
d. Đơn vị bao thanh toỏn và bờn bỏn hàng đồng ký gửi văn bản thụng bỏo về
hợp đồng bao thanh toỏn cho bờn mua hàng và cỏc bờn liờn quan, trong đú nờu rừ việc bờn bỏn hàng chuyển giao quyền đũi nợ cho đơn vị bao thanh toỏn và hướng dẫn bờn mua hàng thanh toỏn trực tiếp cho đơn vị bao thanh toỏn.
đ. Bờn mua hàng gửi văn bản cho bờn bỏn hàng và đơn vị bao thanh toỏn
xỏc nhận về việc đó nhận được thụng bỏo và cam kết về việc thực hiện thanh toỏn cho đơn vị bao thanh toỏn.
e. Bờn bỏn hàng chuyển giao bản gốc hợp đồng mua, bỏn hàng, chứng từ
bỏn hàng và cỏc chứng từ khỏc liờn quan đến cỏc khoản phải thu cho đơn vị bao thanh toỏn;
g. Đơn vị bao thanh toỏn chuyển tiền ứng trước cho bờn bỏn hàng theo thỏa
thuận trong hợp đồng bao thanh toỏn;
h. Đơn vị bao thanh toỏn theo dừi, thu nợ từ bờn mua hàng;
i. Đơn vị bao thanh toỏn tất toỏn tiền với bờn bỏn hàng theo quy định trong
hợp đồng bao thanh toỏn;
k. Giải quyết cỏc vấn đề tồn tại phỏt sinh khỏc.
(2) Đối với hoạt động bao thanh toỏn xuất - nhập khẩu:
Quy trỡnh nghiệp vụ bao thanh toỏn cú thể được thực hiện theo quy định tại khoản (1) Điều này hoặc được thực hiện thụng qua đơn vị bao thanh toỏn nhập khẩu. Đơn vị bao thanh toỏn nhập khẩu chịu trỏch nhiệm phõn tớch khoản phải thu, tỡnh hỡnh hoạt động, khả năng tài chớnh của bờn mua hàng là bờn nhập
khẩu trong hợp đồng xuất - nhập khẩu; thực hiện việc thu nợ theo ủy quyền của đơn vị bao thanh toỏn xuất khẩu và cam kết sẽ thanh toỏn thay cho bờn nhập khẩu trong trường hợp bờn nhập khẩu khụng cú khả năng thanh toỏn khoản phải thu.
Trường hợp hoạt động bao thanh toỏn thực hiện qua đơn vị bao thanh toỏn nhập khẩu, đơn vị bao thanh toỏn xuất khẩu và đơn vị bao thanh toỏn nhập khẩu phải thỏa thuận và ký kết một hợp đồng riờng phự hợp với quy định của phỏp luật, trong đú quy định cụ thể về quyền lợi và nghĩa vụ của mỗi bờn.