2.3. Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng thƣơng mại cổ phần An Bình:
2.3.1.2. Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần
cổ phần An Bình:
Kiểm sốt rủi ro tín dụng do con người gây ra:
- Đối với rủi ro gây ra từ khách hàng: Thường xuyên kiểm tra, cập nhật thơng tin khách hàng bằng nhiều hình thức khác nhau (ví dụ: tiếp xúc trực tiếp, thơng qua báo chí, thơng qua đối tác của khách hàng,…).
- Đối với rủi ro gây ra từ nhân viên: Có nhiều chính sách (ví dụ: về đào tạo, phúc lợi, xã hội,..) tuy nhiên do có sự cạnh tranh của các Ngân hàng khác do đó vẫn cịn tình trạng nhân viên có nhiều kinh nghiệm, có năng lực rời ngân hàng để làm việc cho các ngân hàng khác tốt hơn. Ngoài ra, cịn một số lãnh đạo, nhân viên vì lợi ích riêng mà thực hiện cho vay khơng đúng quy định của ngân hàng,…
Kiểm sốt rủi ro tín dụng bằng cách ban hành đầy đủ quy trình hướng dẫn các sản phẩm cho vay:
Tại ngân hàng TMCP An Bình thực hiện cho vay các sản phẩm khá đa dạng, đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng, ngoài ra một số sản phẩm đặc thù như: cho vay trồng chăm sóc cà phê, cao su, tiêu, điều,..cũng được cho vay. Tuy nhiên, đến nay các sản phẩm này vẫn chưa có quy trình hướng dẫn cho vay.
Kiểm sốt tín dụng từ q trình thẩm định đến giải ngân và kết thúc khoản vay:
Việc kiểm sốt tín dụng từ q trình thẩm định đến giải ngân và kết thúc khoản vay đều được thực hiện theo quy trình nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng An Bình, cụ thể là tại quyết định số 186/QĐ-TGĐ.12 ngày 18/04/2012 (thay thế cho
quyết định số 240/QĐ-TGĐ.11 ngày 16/06/2011) và các cẩm nang tín dụng liên quan. Mặc dù đã được quy định và có hướng dẫn thực hiện theo quy trình bài bản và chặt chẽ, tuy nhiên vẫn còn tồn tại nhiều sai phạm chủ yếu do các cá nhân bỏ sót hoặc thực hiện không đúng các bước trong quy trình thực hiện cấp tín dụng cho khách hàng, đặc biệt là các bước trong kiểm tra sau vay cũng chưa được chú trọng.
Kiểm sốt bằng định hướng phát triển tín dụng:
Hiện nay, Ngân hàng An Bình đang thực hiện kiểm sốt rủi ro tín dụng theo định hướng phát triển tín dụng rõ ràng, cụ thể theo từng năm nhằm: xây dựng danh mục cho vay tối ưu, bảo đảm các tỷ lệ an tồn, cơ cấu tín dụng phù hợp chiến lược khách hàng, khai thác và phát huy đặc thù của vùng, miền, địa phương và phát triển những sản phẩm chủ lực. Qua quá trình thực hiện cho thấy mặc dù phần lớn các giới hạn tín dụng đã được thực hiện tốt, tuy nhiên cịn có những trường hợp vượt hoặc chưa đạt giới hạn tín dụng đề ra.
Kiểm soát bằng kiểm tra, kiểm toán nội bộ:
Kiểm toán nội bộ thực hiện kiểm tra, giám sát tín dụng với tần suất và mức độ khác nhau, tùy thuộc vào việc đánh giá rủi ro hàng năm và theo chỉ đạo của Ban Kiểm sốt. Ngồi ra, việc kiểm tra thực tế, đột xuất các đơn vị tồn hàng cịn căn cứ vào các báo cáo giám sát của bộ phận giám sát từ xa thực hiện liên tục hàng ngày, hàng tháng,… Do đó, việc kiểm tra, giám sát tín dụng tại Ngân hàng An Bình ngày càng thực hiện hiệu quả và góp phần vào hạn chế rủi ro phát sinh trong q trình cấp tín dụng. Tuy nhiên, với lực lượng kiểm tốn viên cịn thiếu và trình độ chưa đồng đều, do đó vẫn chưa thể đáp ứng kiểm tốn tồn diện tất cả toàn hệ thống thường xuyên, đầy đủ. Việc kiểm toán vẫn thực hiện chủ yếu dựa trên ưu tiên cho các đơn vị rủi ro cao, do đó có trường hợp thời gian để thực hiện kiểm toán lại đơn vị đã kiểm tốn trước đó là khá xa (từ 2 đến 3 năm).