2.3. Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng thƣơng mại cổ phần An Bình:
2.3.2. Đánh giá rủi ro tín dụng tại Ngân hàng An Bình qua các tiêu chí:
Bảng 2.3: Phân loại nợ, tình hình nợ q hạn, nợ xấu và dự phịng rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP An Bình giai đoạn 2010 – 2012
Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Nợ nhóm 1 Triệu đồng 18,765,177 18,860,132 16,004,018 Nợ nhóm 2 Triệu đồng 880,110 493,273 2,186,765 Nợ nhóm 3 Triệu đồng 47,551 81,310 171,472 Nợ nhóm 4 Triệu đồng 49,511 256,187 26,789 Nợ nhóm 5 Triệu đồng 134,549 224,599 366,733 Tổng dƣ nợ Triệu đồng 19,876,898 19,915,501 18,755,777 Nợ quá hạn Triệu đồng 1,111,722 1,055,369 2,751,758 Nợ xấu Triệu đồng 231,612 562,096 564,994 DPRRTD Triệu đồng 211,373 317,855 413,608 Tỷ lệ nợ quá hạn (%) 5.59 5.30 14.67 Tỷ lệ nợ xấu (%) 1.17 2.82 3.01 Tỷ lệ DPRRTD (%) 1.06 1.60 2.21
(Nguồn: Báo cáo nội bộ Ngân hàng TMCP An Bình năm 2010, 2011, 2012)
Nhận xét:
Tỷ lệ nợ quá hạn (Nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5):
Tỷ lệ nợ quá hạn tại Ngân hàng TMCP An Bình khá cao, đặc biệt năm 2012 tỷ lệ nợ quá hạn tăng đột biến so với năm 2010 và 2011 (tỷ lệ nợ quá hạn năm 2010 là 5.59% và năm 2011 là 5.30% nhưng năm 2012 tỷ lệ nợ quá hạn là 14.67%). Qua đó cho thấy mức độ tiềm ẩn rủi ro về khả năng thu hồi vốn vay là khá cao, ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng TMCP An Bình.
Mặc dù tổng dư nợ năm 2012 có giảm so với năm 2011 và 2010 tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu tại Ngân hàng TMCP An Bình ngày càng gia tăng, từ 1.17% (năm 2010) lên 2.82% (năm 2011) và 3.01% (năm 2012). Một trong những nguyên nhân của nợ xấu tăng cao là do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế tồn cầu nói chung và của Việt Nam nói riêng. Ngồi ra, do áp lực cạnh tranh ngày càng gây gắt giữa các ngân hàng, và chỉ tiêu tăng trưởng cao gây áp lực cho các đơn vị tìm mọi cách tăng trưởng dư nợ nhưng chưa chú trọng đến công tác thẩm định cũng như tuân thủ đầy đủ quy định của Ngân hàng An Bình.
Ngồi ra, cũng phải nói đến khả năng kiểm sốt rủi ro của Ngân hàng An Bình chưa tốt ở nhiều vấn đề: từ con người đến cơng nghệ và các quy trình, quy chế cho vay,…
Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng
Do sự gia tăng nợ quá hạn và nợ xấu tại ngân hàng TMCP An Bình qua các nam 2011 và 2012 nên tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP An Bình cũng ngày càng gia tăng, thể hiện tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng năm 2010 là 1.06%, năm 2011 là 1.60% và năm 2012 là 2.21%. Với sự gia tăng tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng cho thấy rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP An Bình cũng ngày càng gia tăng, ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của toàn ngân hàng.