2.3. Đánh giá hệ thống XHTD DN tại BAOVIETBANK
2.3.1. So sánh với các NHTM khác
Để có cái nhìn tổng thể về hệ thống xếp hạng doanh nghiệp của BAOVIET Bank, chúng ta có thể so sánh với hệ thống xếp hạng doanh nghiệp của các tổ chức tài chính khác, từ đó rút ra những ƣu điểm và khắc phục những nhƣợc điểm đang tồn tại.
Bảng 2.5. Kết quả hoạt đông kinh doanh của cơng ty A năm 2010
Tiêu chí Ngân hàng
BAOVIET Bank Vietcombank BIDV
Quy trình chấm điểm Chấm thủ công bằng excel Chấm bằng phần mềm Chấm bằng phần mềm Đối tƣợng xếp hạng Chỉ xếp hạng DN có BCTC Xếp hạng đối với -DN có BCTC -DN chƣa có CTC Xếp hạng đối với -DN có BCTC -DN chƣa có CTC Số hạng Gồm 9 hạng DN Gồm 16 hạng DN Gồm 10 hạng DN Phân loại ngành nghề Gồm 31 ngành phân thành 4 nhóm ngành chính 52 ngành phân thành 4 nhóm ngành chính 35 ngành nghề phân thành 7 nhóm chính. Phân loại quy mơ Gồm 3 quy mô Lớn, vừa, nhỏ
Gồm 4 quy mô Lớn, vừa, nhỏ, siêu nhỏ
Gồm 3 quy mơ lớn, trung bình, nhỏ
Phân loại hình sở hữu
Khơng phân loại hình sở hữu Bao gồm 3 nhóm -DN nhà nƣớc -DN có vốn đầu tƣ nƣớc ngồi -DN khác Bao gồm 3 nhóm -DN nhà nƣớc -DN có vốn đầu tƣ nƣớc ngồi -DN khác Chấm điểm tài chính 12 chỉ tiêu phân làm 4 nhóm -DN thơng thƣờng, tiềm năng (14 chỉ tiêu phân 4 nhóm)
-DN siêu nhỏ (9 chỉ tiêu
14 chỉ tiêu phân làm 4 nhóm
phân 4 nhóm)
Chấm điểm phi tài chính
25 chỉ tiêu phân làm 4 nhóm
DN thơng thƣờng, tiềm năng (58 chỉ tiêu phân thành 5 nhóm) -DN siêu nhỏ (35 chỉ tiêu phân làm 4 nhóm) 40 chỉ tiêu phân làm 5 nhóm Trọng số chỉ tiêu tài chính và phi tài chính Chỉ tiêu tài chính ln
cao hơn chỉ tiêu phi
tài chính
Chỉ tiêu tài chính ln thấp
hơn chỉ tiêu phi tài chính
Chỉ tiêu tài chính ln
thấp hơn chỉ tiêu phi
tài chính
(Nguồn: Cẩm namg tín dụng Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam)
Nhận xét: So với hệ thống XHTD của VietcomBank và BIDV, 2 ngân hàng lớn và có thời
gian hoạt động lâu đời so với các NHTM trong hệ thống và cũng đã thực hiên XHTD từ rất sớm, hệ thống XHTD của BAOVIET Bank cịn rất đơn giản và quy trình chấm điểm cịn lạc hậu. Do BAOVIET Bank là một ngân hàng nhỏ, mới hoạt động trong thời gian ngắn nên các quy trình, quy định vẫn cần phải điều chỉnh để chuẩn hóa hơn là một điều tất yếu. Tuy nhiên về căn bản thống XHTD của BAOVIET ank cũng bao gồm khá đầy đủ các nhóm chỉ tiêu xếp hạng, các bƣớc thực hiện cũng có những điểm tƣơng đồng.
2.3.2. Những kết quả đạt được của hệ thống XHTD DN tại BAOVIET Bank
Triển khai XHTD tr n toàn hệ thống : Nhận thức đƣợc tầm quan trọng của việc XHTD
đối với khách hàng vay vốn, ngay từ khi bắt đầu vào hoạt động AOVIET ANK đã ban hành Quy định về XHTD khách hàng vay vốn và đƣợc áp dụng tr n toàn hệ thống.
Chọn lọc đƣợc một số chỉ ti u phân tích tƣơng đối phù hợp theo thông lệ quốc tế
+ Về chỉ ti u tài chính: AOVIET ANK đã chọn đƣợc các chỉ ti u nhƣ khả năng thanh toán, các chỉ ti u hoạt động, và các chỉ ti u về khả năng sinh lời… Đây là các chỉ ti u rất quan trọng trong việc đánh giá năng lực tài chính của Doanh nghiệp và đƣợc các tổ chức xếp hạng tín nhiệm lớn tr n thế giới nhƣ Moody’s, S&P; Trung tâm thơng tin tín dụng CIC
cũng nhƣ các cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập trong nƣớc sử dụng trong phân tích xếp hạng tín nhiệm.
+ Về chỉ ti u phi tài chính: AOVIET ANK cũng chọn đƣợc các chỉ ti u quan trọng nhƣ: các chỉ ti u đánh giá rủi ro ngành, vị thế của DN tr n thị trƣờng, quan hệ với các TCTD… đây là những chỉ ti u rất quan trọng ảnh hƣởng đến hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
Phƣơng pháp xếp hạng đơn giản, dễ thực hiện và áp dụng: Hệ thống XHTD đối với
khách hàng doanh nghiệp của AOVIET ANK khá đơn giản, dễ hiểu và dễ áp dụng. Tổng cộng có 37 chỉ ti u, trong đó 12 chỉ ti u tài chính và 25 chỉ ti u phi tài chính. Các chỉ ti u này đều dễ dàng thu thập số liệu, tính tốn để cho kết quả nhanh chóng.
Quyết định cấp tín dụng dựa tr n kết quả XHTD: Việc quyết định cấp tín dụng dựa vào
kết quả XHTD giúp AOVIET ank tiết kiệm đƣợc thời gian cũng nhƣ nhân lực trong quá trình thẩm định khách hàng. Theo quy định chung AOVIET ank chỉ cấp tín dụng đối với những khách những khách hàng xếp hạng từ loại B trở l n,đối với các khách hàng không đạt AOVIET ank sẽ từ chối cho vay và không tiếp tục thẩm định th m các điều kiện khác. Tuy nhi n trong một số giai đoạn khó khăn AOVIET ank có thể nâng đối tƣợng cho vay đối với các khách hàng đạt xếp hạng cao hơn.
Đƣa ra chính sách khách hàng dựa trên XHTD: Việc xếp hạng khách hàng giúp an lãnh
đạo có cái nhìn tổng thể về khách hàng và từ đó đƣa ra những chính sách tín dụng, các quy định tín dụng… một cách đồng bộ rõ ràng và hiệu quả hơn. Ngồi ra nhờ đó mà quan điểm và văn hố quản lý sẽ đƣợc tạo lập rõ nét. Các quy trình tín dụng đƣợc thiết kế hiệu quả, do vậy chi phí quản lý cũng sẽ đƣợc tiết kiệm nhiều hơn.
Tùy vào từng đối tƣợng khách hàng và kết quả xếp hạng ngân hàng có thể quyết định cần mở rộng phát triển hoặc hạn chế quan hệ hợp tác thơng qua các chính sách tín dụng. Theo hệ thống XHTD doanh nghiệp đang áp dụng tại BAOVIET BANK gồm 9 hạng tín dụng từ
AAA đến C, đối với mỗi hạng doanh nghiệp BAOVIET BANK đƣa ra định hƣớng tín dụng cụ thể qua các chính sách về lãi suất, tài sản bảo đảm, phí …
Từ tháng 11 năm 2011 AOVIET ANK đã chính thức ban hành quy định về lãi suất cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp dựa trên kết quả XHTD và phân loại TS Đ.
2.3.3. Những tồn tại, hạn chế của hệ thống XHTD DN tại BAOVIET Bank
Tuy BAOVIET Bank đã sớm áp XHTD vào q trình quyết định tín dụng, đến nay hệ thống XHTD cũng nhƣ việc triển khai XHTD doanh nghiệp tại BAOVIET Bank vẫn còn rất nhiều tồn tại, hạn chế sau:
2.3.3.1. Hạn chế về quy trình và mơ hình xếp hạng
Chƣa có bộ chỉ ti u chấm điểm cho các doanh nghiệp mới thành lập: AOVIET ank
không thực hiện XHTD đối với các doanh nghiệp mới thành lập chƣa đến 2 năm mà chỉ mà quyết định cho vay dựa tr n việc phân tích tính khả thi của phƣơng án kinh doanh. Tính khả thi của dự án đƣợc căn cứ vào các số liệu ƣớc trong tƣơng lai dựa vào việc phân tích tình hình kinh tế, sự phát triển của ngành, nhu cầu của thị trƣờng… Điều này rất dễ dẫn đến rủi ro cho ngân hàng vì các phân tích đánh giá này thƣờng mang tính chủ quan và phụ thuộc rất lớn vào trình độ chuy n mơn, kinh nghiệm cũng nhƣ sự nhạy bén của C TD khi phân tích.
Quy trình chấm điểm thiếu sự khách quan, chƣa tách bạch giữa các khâu thu thập số liệu,
nhập liệu và kiểm soát : C TD thực hiện tất cả các công đoạn từ lấy số liệu, chấm điểm, xếp hạng n n kết quả xếp hạng khơng khách quan. C TD có thể can thiệp làm kết quả XHTD thiếu chính xác.
Thiếu một số chỉ ti u quan trọng:
+ Chỉ ti u tài chính: theo nhƣ mơ tả b n tr n thì các chỉ ti u tài chính đƣợc AOVIET ank xây dựng tƣơng đối hoàn thiện, đảm bảo đánh giá đầy đủ năng lực tài chính của doanh nghiệp. Tuy nhi n tại nhóm các chỉ ti u khả năng tự tài trợ chỉ có chỉ ti u hệ số tự tài trợ
đƣợc quy mô, cấu trúc nguồn cũng nhƣ mức độ sử dụng nợ của doanh nghi p. Ngồi ra đối với loại hình cơng ty cổ phần luận văn thấy cần đƣa vào phân tích nhóm chỉ ti u giá trị thị trƣờng của doanh nghiệp, đây là chỉ ti u rất quan trọng trong việc lƣợng hoá rủi ro của doanh nghiệp. Đơi khi những tín hiệu về rủi ro vỡ nợ không thể hiện rõ ở việc doanh nghiệp có thanh tốn nợ đúng hạn hay không mà lại thể hiện rõ ở giá cổ phiếu của doanh nghiệp hay mức độ rủi ro tài sản của doanh nghiệp…
+ Chỉ ti u phi tài chính : tập trung q nhiều vào nhóm chỉ ti u quan hệ với TCTD (đặc biệt phân biệt ri ng nhóm chỉ ti u quan hệ với các TCTC và quan hệ với AOVIET ank), đối với các doanh nghiệp có có quan hệ với AOVIET ank nhóm này chiếm tỷ trọng 50% tổng điểm phi tài chính, trong khi đó lại thiếu hẵn các chỉ ti u về khả năng trả nợ của doanh nghiệp, đây là các chỉ ti u quan trọng để đánh giá khách hàng có đủ khả năng hồn trả vốn vay cho ngân hàng hay khơng.
2.3.3.2. Hạn chế về cơng nghệ
Chƣa có chƣơng trình/ phần chấm điểm: hiện nay viêc XHTD tại AOVIET ank vẫn
còn thực hiện xếp hạng doanh nghiệp rất thủ cơng thơng qua các bảng tính tr n excel, chƣa có chƣơng trình XHTD cũng nhƣ cơ sở dữ liệu để lƣu giữ thông tin về khách hàng cũng nhƣ kết quả xếp hạng.
Chƣa tạo đƣợc cơ sở dữ liệu về khách hàng tr n toàn hệ thống. Hiện nay tại AOVIET
ank, tổ chức xếp hạng doanh nghiệp đều do các C TD phụ trách. C TD phụ trách doanh nghiệp nào sẽ tự thu thập thông tin, lƣu trữ, đánh giá và xếp hạng. Cách làm này tuy có ƣu điểm là C TD sẽ nắm bắt thông tin đầy đủ và sâu về khách hàng điều này giúp cho cơng tác phân tích và xếp hạng doanh nghiệp đƣợc chính xác tuy nhi n cách làm này cũng bộc lộ các khuyết điểm:
+ Các doanh nghiệp vay vốn có thể có mối quan hệ với nhau n n nếu mỗi khách hàng do một C TD phụ trách lƣu giữ thơng tin thì các C TD khác không thể lợi dụng đƣợc
các chứng từ giấy cịn phải bàn giao cả các thơng tin tr n bằng cách gửi file dữ liệu thông qua các phƣơng tiện truy n dẫn việc này có thể xảy ra tình trạng mất mát thơng tin hoặc bàn giao thiếu thông tin.
+ Thông tin từ các bộ phận khác trong ngân hàng sẽ không đƣợc khai thác tốt: Trƣờng hợp các chi nhánh khác nhau cùng cho vay một khách hàng hoặc các bộ phận khác trong ngân hàng muốn lấy thông tin của khách hàng này phải gửi thông báo đến chi nhánh nơi quản lý khách hàng, y u cầu cung cấp thông tin và chờ đƣợc ph duyệt mới có thể tiếp cận đƣợc nguồn thông tin. Điều này làm mất thời gian cũng nhƣ ảnh hƣởng đến tiến độ cơng việc của các bộ phận.
+ Trình độ chuy n mơn của mỗi C TD là khác nhau vì vậy mà đánh giá xếp hạng doanh nghiệp sẽ khác nhau với tình hình thực tế của hai doanh nghiệp nhƣ nhau.
+ Thông tin khai thác từ các nguồn b n ngồi sẽ khó thực hiện đƣợc vì khả năng tiếp cận nguồn thông tin này của một C TD là hạn chế.
2.3.3.3. Hạn chế về mặt quản lý, điều hành
Chƣa chú trọng đào tạo kiến thức về XHTD cho nhân viên: tuy hệ thống XHTD đã
sớm đƣợc vào áp dụng trong q trình thẩm định cấp tín dụng tuy nhi n tổ chức thực hiện còn lỏng lẻo và rời rạc. Từ khi triển khai thực hiện xếp hạng khách hàng, C TD chỉ tham khảo quy định về xếp hạng để thực hiện, chƣa đƣợc tham gia các chƣơng trình đào tạo về XHTD. Ngồi các chỉ ti u tài chính đƣợc chấm điểm dựa tr n các số liệu lấy từ CTC thì kết quả chấm điểm phi tài chính phụ thuộc rất nhiều vào khả năng đánh giá của C TD n n kiến thức về XHTD của nhân vi n sẽ quyết định rất lớn đến chất lƣợng của kết quả XHTD.
Chƣa thực hiện việc kiểm tra chất lƣợng XHTD sau cho vay: Theo quy định thực
hiện XHTD đối với các khách hàng định kỳ hàng năm, tuy nhi n việc kiểm tra chƣa đƣợc quan tâm đúng mức. Trong quá trình thực hiện C TD chỉ thực hiện XHTD đối với khách hàng khi khách hàng có nhu cầu cấp tín dụng, tăng hạn mức tín dụng hoặc tái cấp hạn mức.
Chƣa sử dụng kết quả XHTD làm căn cứ để phân nhóm nợ và trích lập dự phòng:
chƣa đáp ứng đƣợc y u cầu theo điều 7 quyết đinh 493 về phân loại nợ và trích lập dự phịng. Hiện nay kết quả XHTD chỉ đƣợc AOVIET ANK sử dụng trong quá trình ra quyết định tín dụng và định hƣớng tín dụng đối với khách hàng trong tƣơng lai chƣa đƣa ra đƣợc phân nhóm nợ đối với từng hạng khách hàng. Phân nhóm nợ vẫn đƣợc thực hiện dựa tr n số ngày nợ quá hạn .
2.3.4. Nguyên nhân
Chƣa có khung pháp lý quy định rõ ràng vể XHTD: Hiện nay NHNN chƣa có văn
bản chính thức nào quy định, định hƣớng cho các NHTM về việc xây dựng hệ thống XHTD nội bộ ngoại trừ một phần nhỏ n u tại khoản 1, khoản 2 điều 7 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN chƣa mang tính chất định hƣớng hoặc quy định khung chuẩn để các NHTM thực hiện.
Áp lực cạnh tranh giành thị phần: AOVIET ank mới gia nhập thị trƣờng ngân hàng
và là ngân hàng trẻ nhất trong hệ thống, trong khi các NHTM khác đã có thời gian dài hoạt động đã tạo dựng đƣợc t n tuổi cũng nhƣ có một thị phần nhất định tr n thị trƣờng vì thế áp lực cạnh tranh giành thị phần, xây dựng thƣơng hiệu và tạo lập cơ sở khách hàng đối với BAOVIET Bank là rất cao. Do chƣa có thƣơng hiệu tr n thị trƣờng ngân hàng, mạng lƣới giao dịch cịn hạn chế n n việc tìm kiếm khách hàng rất khó khăn đặc biệt là các khách hàng doanh nghiệp vốn đã có quan hệ tín dụng, thanh tốn với các NHTM khác. Vì thế để thu hút khách hàng, trong giai đoạn đầu việc thực hiện thẩm định khách hàng một số C TD đã bỏ qua một số nguy n tắc và nới lỏng các điều kiện cấp tín dụng.
Trình độ CBTD cịn non yếu và thiếu kinh nghiệm: Kết quả XHTD là một quá trình
tổng hợp nhiều yếu tố, từ những yếu tố vi mô trong nội bộ doanh nghiệp đến những yếu tố vĩ mô li n quan đến ngành, lĩnh vực và toàn bộ nền kinh tế trong và ngồi nƣớc. Nếu q trình xếp hạng khơng đƣợc thực hiện một cách chính xác, khách quan từ khâu thu thập số liệu đến quá trình đánh giá chấm điểm thì kết quả xếp hạng khơng có ý nghĩa vì khơng đáng tin cậy. Do vậy việc xếp hạng địi hỏi phải có những C TD thực sự tài giỏi và có kinh nghiệm chuy n mơn
trong nhiều lĩnh vực để đánh giá các DN trong những ngành sản xuất kinh doanh khác nhau. Tuy nhiên, về điểm này nguồn nhân lực tại BAOVIET Bank ngoài các cán bộ chủ chốt, phần lớn C TD đều là các nhân viên trẻ tuy đã đƣợc đào tạo đúng chuy n môn từ các trƣờng đại học nhƣng vẫn còn kém về nghiệp vụ cũng nhƣ kinh nghiệm công tác.Hơn nữa nên kinh tế nƣớc ta có nhiều đặc thù khơng giống với các nƣơc khác n n việc áp dụng lý thuyết vào thực tiễn lại càng khí khăn. Vì vậy, nếu khơng có chính sách đào tạo và chế độ đãi ngộ thích hợp thu hút nhân tài tham gia vào cơng tác xếp hạng thì khó có thể đội ngũ đủ năng lực đáp ứng nhu cầu công việc.
Chƣa có bộ phận chuyên thu thập thông tin và XHTD độc lập: Hiện nay tại
AOVIET ank chƣa có bộ phận độc lập thực hiện công tác thu thập thông tin và XHTD