2.1.1. Tình hình tài chính và kết quả kinh doanh
Bảng 2.1. Danh mục các tiêu chí tài chính trong XHTD tại BAOVIET BANK
Đơn vị tính: tỷ đồng
2009 2010 2011 2012
Tổng tài sản 7.720 13.721 13.225 13.283
Huy động từ TCKT và dân cƣ 3.514 7.291 7.030 6.265
Cho vay các TCKT và dân cƣ 2.256 5.615 6.713 6.748
Thu nhập lãi thuần 164 288 367 397
Lợi nhuận trƣớc thuế 76,5 176,7 154,1 121,5
Lợi nhuận sau thuế 63,1 132,5 115,6 91,1
Số lƣợng chi nhánh/PGD 11 26 30 30
Nguồn: Báo cáo thường niên của BAOVIET Bank từ 2009 đến 2012
Hệ thống ngân hàng Việt Nam đã có một thời gian dài phát triển, đến 2009 cả nƣớc đã có hơn 40 ngân hàng Việt Nam, gần 50 ngân hàng và chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài, ngân hàng liên doanh và tổ chức tín dụng phi ngân hàng. Ra đời trong hồn cảnh đó, AOVIET ank đã xác định chiến lƣợc hoạt động với việc tập trung tạo dựng một nền tảng vững chắc ngay từ đầu để nhanh chóng tăng qui mơ hoạt động, mở rộng thị phần để sớm có đƣợc vị thế vững vàng trong hệ thống ngân hàng Việt nam.
Chỉ tiêu tài chính
Năm 2009 là năm đầu thâm nhập thị trƣờng, Khách hàng của AOVIET ank chủ yếu là những khách hàng truyền thống của Tập đoàn ảo Việt và các cổ đông sáng lập. Với tổng tài sản 7.270 tỷ đồng, dƣ nợ đạt 2.256 tỷ đồng, lợi nhuận trƣớc thuế 76,5 tr đồng, BAOVIET ank đã hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh đã đặt ra và dần khẳng định đƣợc vị thế nhất định trên thị trƣờng ngân hàng Việt Nam.
ƣớc vào năm thứ hai hoạt động, năm 2010, tình hình kinh doanh của AOVIET ank có nhiều bƣớc tiến vƣợt bậc, tạo đƣợc sự tăng trƣởng ấn tƣợng so với năm 2009 và hoàn thiện vƣợt mức các chỉ ti u cơ bản: Tổng tài sản đạt 13.717 tỷ đồng, tăng trƣởng 88%. Huy động vốn từ tổ chức kinh tế và dân cƣ đạt 7.291 tỷ đồng, tăng trƣởng 107%. Tổng dƣ nợ tín dụng đạt 5.615 tỷ đồng, tăng gần 150%. Thu nhập lãi thuần đạt 288.071 tỷ đồng, tăng 76%. Lợi nhuận trƣớc thuế đạt 176,7 tỷ đồng, tăng 131%. Lợi nhuận sau thuế đạt 132,5 tỷ đồng tăng 110% so với năm 2009. Trong năm 2010, AOVIET ank đã thành lập và đƣa vào hoạt động th m 15 điểm giao dịch, bao gồm 5 Chi nhánh và 10 PGD, nâng tổng số điểm giao dịch của BAOVIET Bank lên con số 26 điểm trên cả nƣớc. Các chỉ tiêu ấn tƣợng này là kết quả cho sự nỗ lực của ban điều hành cùng toàn thể nhân vi n AOVIET ank, vƣợt qua những khó khăn chung của nền kinh tế, AOVIET ank li n tục kiện toàn bộ máy tổ chức, đầu tƣ công nghệ, phát triển mạng lƣới, đa dạng hóa sản phẩm – dịch vụ, nâng cao chất lƣợng phục vụ khách hàng để đạt kết quả kinh doanh tốt đẹp, bƣớc đầu hoàn thành mục ti u đến năm 2015 trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam.
Trong bối cảnh kinh tế vĩ mơ năm 2011 gặp nhiều khó khăn, ngay từ đầu năm 2011, thực hiện tinh thần Nghị quyết 11/NQ-CP về những giải pháp chủ yếu tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội, NHNN đã thực hiện chính sách tiền tệ chặt chẽ, thận trọng nhằm điều hành và kiểm soát tốc độ tăng trƣởng tín dụng năm 2011 dƣới 20%. Hòa chung tình hình kinh tế cả nƣớc, tốc độ tăng trƣởng của BAOVIET Bank cũng bắt đầu chững lại và có khuynh hƣớng giảm. Tổng tài sản giảm và huy động vốn giảm
khoảng 3,5%, tín dụng tuy có tăng trƣởng 19,5% nhƣng lợi nhuận lợi nhuận trƣớc thuế lại giảm 8% kéo theo lợi nhuận sau thuế giảm 12,7%.
Sang năm 2012 các chỉ tiêu tài chính của BAOVIET Bank vẫn tiếp tục giảm mạnh, tổng huy động giảm khoảng 10%, tổng dƣ nợ tăng không đáng kể, thu nhập lãi thuần tăng khoảng 8% trong khi lợi nhuận giảm mạnh 21%, nguyên nhân chủ yếu do trích lập dự phịng rủi ro tín dụng. Mặc dù tình hình tài chính khơng mấy khả quan nhƣng cuối năm 2012 ngân hàng cũng đã hoàn thành mục tiêu tăng vốn điều lệ lên 3.000 tỷ đồng, đây là một động lực để BAOVIET Bank tiếp tục phấn đấu để hoàn thành đƣợc các mục ti u đã đề ra.
2.1.2. Tình hình hoạt động tín dụng
Đợn vị tính: triệu đồng
Hình 2.1. Tăng trƣởng tín dụng của BAOVIET Bank từ 2009 đến 2012
Biều đồ trên cho thấy dƣ nợ tín dụng của BAOVIET Bank từ 2009 đến 2012 liên tục tăng qua các năm tuy nhi n tốc độ tăng ngày càng giảm. Năm đầu tiên , tổng dƣ nợ cho vay đối với tổ chức kinh tế & cá nhân của AOVIET ank đạt 2.256 tỷ VND, đến 31/12/2010 đạt 5.615 tỷ VND, tăng 149%. Để bảo đảm chất lƣợng tín dụng, trong hai năm đầu hoạt động, AOVIET ank đã chú trọng xây dựng hệ thống quy trình tín dụng và ban hành các quy
định về thẩm định tín dụng, phê duyệt tín dụng, kiểm sốt rủi ro tín dụng, đặc biệt là xây dựng thành công hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng.
Bảng 2.2. Dƣ nợ tín dụng tại BAOVIET Bank từ 2009 đến 2012
Đơn vị tính : tỷ đồng Việt Nam
2009 2010 2011 2012 Tổng dƣ nợ 2.256 5.615 6.713 6.748 Tốc độ tăng dƣ nợ 148,89% 19,55% 0,52% Nợ xấu (nợ nhóm 3-5) 0 0,5 306,6 284,7 Tỷ lệ nợ xấu/dƣ nợ 0% 0,01% 4,56% 3,77% Tỷ lệ nợ xấu toàn ngành 2,46% 2,5% 3,39% 4,08% Trích lập dự phịng 5,4 33,4 79,6 137,2
(Nguồn BCTC BAOVIET Bank & Báo cáo của NHNN)
Năm 2009, năm đầu tiên thành lập, dƣ nợ taị BAOVIET ank đạt 2.256 tỷ đồng trong đó tỷ lệ nợ quá hạn tại không đáng kể chiểm 0,03% tổng dƣ nợ và khơng có nợ xấu; tổng số tiền dự phịng chung đƣợc trích lập là 5,4 tỷ VND (trích lập theo Quyết định 493 và Quyết định 18). Đây là một kết quả khá khả quan đánh dấu bƣớc đi đầu tiên của BAOVIET Bank vào thị trƣờng ngân hàng Viêt Nam.
Đến 31/12/2010, các tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tăng nhẹ, tƣơng ứng chiếm 0,87% và 0,01% tổng dƣ nợ; tổng số tiền dự phịng chung và dự phịng cụ thể đƣợc trích lập là 33,4 tỷ VND, số tiền trích lập dự phịng tăng chủ yếu là do tổng dƣ nợ tăng. Hai năm đầu hoạt động tỷ lệ nợ xấu của BAOVIET Bank rất thấp so với giới hạn 3% mà NHNN đặt ra, tuy nhiên tỷ lệ này chƣa thể khẳng định đƣợc chất lƣợng tín dụng tại BAOVIET Bank do ngân hàng mới đi vào hoạt động đƣợc 2 năm và hầu hết các khoản nợ vay trung và dài hạn chƣa đến hạn thanh toán.
Năm Chỉ tiêu
Sang năm 2011, tình hình kinh tế có nhiều diễn biến xấu, nhiều doanh nghiệp lâm vào tình trạng khó khăn buộc tun bố giải thể. Theo thống kê của Cục quản lý kinh doanh số lƣợng doanh nghiệp giải thể trong năm 2011 là hơn 79 nghìn và con số này năm 2012 là khoảng 55 nghìn doanh nghiệp.Trong cuộc nói chuyện với BBC tháng 12/2011, Tiến sỹ Lê Đăng Doanh – ngƣời từng đứng đầu Viện nghiên cứu quản lý kinh tế Trung ƣơng Việt Nam nhận định “ Năm 2011 là một năm, theo đánh giá của tơi là khó khăn nhất từ năm 1991 trở lại đây, tức là trong 20 năm gần đây. Nó thể hiện ở chỗ là mục ti u lạm phát Quốc hội đề ra là 7% nhƣng mà thực hiện khoảng 19%. Về mục ti u tăng trƣởng thì đề ra là 7,5%, thực hiện khoảng 5,8%. Và ti u dùng của ngƣời dân giảm xuống mức rất thấp, hàng hóa tồn kho các mặt hàng l n cao chƣa từng thấy…”. Trƣớc tình hình kinh tế nhƣ thế AOVIET ank cũng gặp không ít khó khăn. Năm 2011 cũng là năm các khoản cho vay trung dài hạn của AOVIET ank đến thời hạn thanh toán trong khi doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ, các dự án khơng có đầu ra, chi phí lãi vay tăng cao… doanh nghiệp không đủ khả năng trả nợ. Tín dụng tăng trƣởng thấp do chính sách thắt chặt tiền tệ của NHNN kèm theo không thu hồi đƣợc nợ đến hạn dẫn đến nợ xấu của AOVIET ank tăng một cách đáng kể l n 4,56%. Ngồi ra do sự phát triển tín dụng q nóng trong 2 năm đầu hoạt động cũng là một nguy n nhân quan trọng dẫn đến nợ xấu tăng cao của năm 2011.
Năm 2012 khép lại với nhiều tồn tại, khó khăn đối với nền kinh tế nói chung và nhiều biến động “sóng gió”, bất ổn đối với ngành ngân hàng nói riêng. Lợi nhuận của các ngân hàng sụt giảm mạnh, nhiều ngân hàng rơi vào tình trạng thua lỗ, nợ xấu tăng cao, lãnh đạo cấp cao thay đổi, nhiều ngân hàng phải hợp nhất, sáp nhập…Có thể nói, đây là một năm đầy khó khăn với hệ thống NHTM trong nƣớc và AOVIET ank cũng không phải là một ngoại lệ. Tuy nhiên, với phƣơng châm hoạt động đƣợc an lãnh đạo xác định ngay từ đầu năm kinh doanh “An toàn – Hiệu quả để lớn mạnh” đồng thời tăng cƣờng công tác quản trị rủi ro, kiểm sốt chất lƣợng tín dụng và phát huy thế mạnh là thành viên của Tập đoàn ảo Việt nên các chỉ ti u cơ bản của BAOVIET Bank vẫn đƣợc duy trì ở mức ổn định so với năm