1.3 Tín dụng dựa trên bảo đảm bằng hàng tồn kho và khoản phải thu tại ngân hàng
1.3.7 Những rủi ro khi cấp tín dụng dựa trên bảo đảm bằng hàng tồn kho và
khoản phải thu đối với ngân hàng.
Đối với loại hình cấp tín dụng dựa trên hàng tồn kho
Hàng hóa dễ bị thất thốt, tẩu tán dẫn đến nguy cơ ngân hàng khơng có tài sản để xử lý thu hồi nợ khi khách hàng không trả được nợ.
Hàng hóa bị giảm giá, hư hỏng, hết hạn sử dụng, mất chất lượng, lỗi mốt dẫn đến HTK bị giảm giá trị, không đủ bảo đảm cho khoản vay.
Hàng hóa bị khai khống, khơng có thực dẫn đến giá trị tài sản bảo đảm thực tế không đủ bảo đảm cho khoản vay.
Hàng hóa được thế chấp tại nhiều ngân hàng khác nhau, có thể dẫn đến tranh chấp trong trường hợp khách hàng không trả được nợ khi tổng giá trị vay nợ của khách hàng lớn hơn tổng giá trị thực tế của HTK.
Hàng hóa khơng thuộc sở hữu của doanh nghiệp. Ngân hàng khó xác định đối tượng có quyền sở hữu đối với hàng hóa tại kho, trong khi đó để ký kết hợp đồng thế chấp hàng hóa, ngân hàng chỉ thơng qua bộ hồ sơ với hóa đơn mua bán hàng, hóa đơn VAT, phiếu nhập kho.
Đối với loại hình cấp tín dụng dựa trên KPT
Khách hàng khơng chuyển tiền bán hàng hóa, cung cấp dịch vụ về ngân hàng theo đúng cam kết, cung cấp báo cáo công nợ, bản đối chiếu công nợ sai sự thật làm cho việc theo dõi các KPT gặp khó khăn và việc thu hồi nợ không kịp thời, đối tác đã thanh toán tiền cho khách hàng nhưng khách hàng vẫn chưa trả nợ.
Việc quản lý HTK & KPT của ngân hàng lỏng lẻo làm tăng nguy cơ về rủi ro đạo đức của khách hàng vay.
Tín dụng dựa trên bảo đảm bằng HTK & KPT là hình thức tín dụng có tính rủi ro cao vì tài sản bảo đảm khó quản lý, dễ bị thất thốt, tẩu tán. Khi rủi ro xảy ra,