2.1.1 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Á Châu
- Tên giao dịch: Ngân hàng TMCP Á Châu
- Giấy phép thành lập số 0032/NH-GP ngày 24/04/1993
- Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0301452948 ngày 19/05/1993
- Vốn điều lệ: 9.376.965.060.000 đồng
- Trụ sở đăng ký: 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Phường 5, Quận 3, Tp.HCM
- Mạng lưới kênh phân phối: 345 đơn vị gồm 1 Sở giao dịch, 80 chi nhánh, 265
Phòng giao dịch; trên 2000 đại lý chấp nhận thanh toán thẻ và 969 đại lý chi trả Western Union.
- Nhân sự (31/12/2012): 10.276 nhân viên
- Các công ty con: Tên công ty Lĩnh vực kinh doanh Tỷ lệ sở hữu (%) Công ty TNHH MTV
Chứng khốn ACB (ACBS) Chứng khốn 100
Cơng ty TNHH Quản lý nợ và Khai thác tài sản Ngân hàng Á Châu (ACBA)
Công ty
Quản lý nợ 100
Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính (ACBL)
Cơng ty Cho th
tài chính 100
Công ty TNHH MTV
Quản lý quỹ ACB (ACBC) Quản lý quỹ 100
- Công ty liên kết: Công ty CP Dịch vụ Bảo vệ Ngân hàng Á Châu (ACBD) và Công ty CP Địa ốc ACB (ACBR)
- Công ty liên doanh: Cơng ty CP Sài Gịn Kim Hồn ACB-SJC
- Thông tin niêm yết: ACB được Trung tâm giao dịch chứng khoán Hà Nội chấp
thuận cho niêm yết ngày 31/10/2006. Ngày chính thức niêm yết là 21/11/2006 với mã chứng khoán ACB; Loại chứng khốn: cổ phiếu phổ thơng; Mệnh giá
Ngân hàng TMCP Á Châu (Asia Commercial Bank - ACB) là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu của Việt Nam, được thành lập và đi vào hoạt động từ tháng 06/1993. Ngay từ thời kỳ đầu mới thành lập thì ACB đã xây dựng tầm nhìn phát triển trở thành “Ngân hàng bán lẻ hàng đầu tại Việt Nam” với đối tượng khách hàng mục tiêu là cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ. Trong suốt quá trình 20 năm hình thành và phát triển thì ACB đã đạt được sự công nhận là ngân hàng dẫn đầu khối thương mại cổ phần tại Việt Nam về quy mô tổng tài sản, tăng trưởng huy động tiền gửi khách hàng, khả năng sinh lời cũng như đảm bảo các tỷ lệ an toàn hoạt động. ACB cũng được biết đến là một trong những ngân hàng đa năng cung cấp đa dạng các loại hình sản phẩm dịch vụ, giành được sự tín nhiệm cao của khách hàng với đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp, chất lượng phục vụ tốt và làm hài lòng khách hàng. Bên cạnh đó ACB cũng là ngân hàng đi tiên phong trong xây dựng mơ hình ngân hàng hiện đại hướng tới các chuẩn mực và thông lệ quốc tế, áp dụng các tiêu chuẩn ISO trong việc đánh giá chất lượng hoạt động, đầu tư xây dựng hệ thống công nghệ thơng tin hiện tại… Trong q trình kinh doanh ngân hàng đã nhiều lần đạt được danh hiệu “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam” theo đánh giá của các Tạp chí chuyên ngành uy tín như Euromoney, Global Finance Magazine (USA), The Asian Banker, Global Finance, The World Finance…
2.1.2 Vị thế cạnh tranh
Sau khoảng thời gian 12 năm hoạt động cạnh tranh trong ngành ngân hàng thì với việc xây dựng định hướng kinh doanh hợp lý trong từng thời kỳ, tận dụng tối đa nguồn lực nội tại thì ACB đã từng bước tích lũy thành quả kinh doanh, tạo những tiền đề vững chắc cho sự phát triển ngày càng lớn mạnh của ngân hàng, trong đó năm 2006 đánh dấu bước thay đổi diện mạo mới của ngân hàng khi trở thành ngân hàng có quy mơ tổng tài sản lớn nhất khối ngân hàng thương mại cổ phần. Tháng 10/2006, ACB là ngân hàng thứ hai tiến hành niêm yết cổ phiếu trên sàn chứng khoán và có thể xem đây là một trong những “điểm son” của thị trường chứng khoán Việt Nam khi mức giá chào sàn của ACB cao ngất ngưởng là 105.000 đồng/cp, số lượng lệnh đặt mua cổ phiếu ACB tăng liên tục và chỉ sau 04 tháng
niêm yết thì giá cổ phiếu ACB đã tăng lên mức đỉnh là 304.000 đồng/cp và tạo nên thời kỳ hoàng kim của cổ phiếu ngân hàng với danh xưng “cổ phiếu vua”.
Kể từ cột mốc phát triển năm 2007 đánh dấu sự chuyển biến to lớn trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Á Châu cả về mặt chất lẫn lượng: ACB trở thành ngân hàng dẫn đầu trong khối các ngân hàng thương mại cổ phần của cả nước xét về quy mô tổng tài sản, hoạt động huy động vốn và tín dụng chiếm thị phần lớn trên địa bàn Tp.HCM, hiệu quả hoạt động đạt mức cao và mức độ rủi ro thấp… Trong giai đoạn 2008-2011 mặc dù bối cảnh môi trường kinh doanh của ngành ngân hàng Việt Nam khơng cịn thuận lợi và chịu nhiều tác động khó khăn thì ACB vẫn duy trì được sự phát triển ổn định khi vẫn giữ được vị thế dẫn đầu khối ngân hàng cổ phần về tổng tài sản, thị phần huy động tiết kiệm và đặc biệt là các chỉ số lợi nhuận luôn cao nhất khối ngân hàng cổ phần. Trong giai đoạn này, ACB đã có những chuyển biến thay đổi trong hoạt động kinh doanh với việc định hướng trở thành Tập đồn tài chính trên nền tảng phát triển hoạt động ngân hàng đầu tư bên cạnh các hoạt động ngân hàng thương mại truyền thống
Bảng 2.1: Thị phần hoạt động của ACB năm 2012 so với các Ngân hàng TMCP khác trên địa bàn Tp.HCM
Tuy gặp nhiều khó khăn trong hoạt động kinh doanh năm 2012 nhưng xét về tổng thể thì ACB vẫn là duy trì được vị thế dẫn đầu khối ngân hàng cổ phần trên địa bàn TP.HCM ở các chỉ tiêu tổng tài sản, huy động vốn, tín dụng, lợi nhuận, chỉ số
hoạt động… trong tương quan so sánh với 13 ngân hàng cổ phần khác có trụ sở tại Tp.HCM.
Bảng 2.2: Một số chỉ tiêu so sánh năm 2012 giữa ACB với các Ngân hàng TMCP có quy mơ lớn khác
ĐVT: Tỷ đồng
Stt Chỉ tiêu ACB VCB CTG STB EIB
1 Quy mô hoạt động
- Vốn điều lệ 9,377 23,174 26,217 10,740 12,355
- Vốn chủ sở hữu 12,624 41,553 33,625 13,414 15,812
- Tổng tài sản 176,308 414,475 503,530 151,282 170,156
- Tổng tài sản có sinh lời 165,945 404,311 488,927 136,562 152,164
- Mạng lưới hoạt động 345 390 1,093 420 207
2 Hoạt động kinh doanh
- Số dư huy động khách hàng 125,234 284,414 289,105 123,753 85,519
- Dư nợ cho vay 101,313 235,870 329,683 98,728 74,922 NQH 7,992 39,364 6,302 2,402 3,011
- Tỷ lệ nợ quá hạn 7.89% 16.69% 1.91% 2.39% 4.02%
N.Xấu 2,571 5,791 4,890 1,973 988
- Tỷ lệ nợ xấu 2.54% 2.40% 1.46% 1.97% 1.32%
3 Tình hình tài chính
- Lợi nhuận thuần từ HĐKD 1,564 9,033 12,526 2,699 3,090
- Chi phí dự phịng rủi ro 521 3,329 4,358 1,331 239
- Lợi nhuận trước thuế 1,043 5,764 8,168 1,367 2,851
- Thuế TNDN 259 1,337 1,999 365 712
- Lợi nhuận sau thuế 784 4,427 6,169 1,002 2,139
4 Chỉ số hoạt động
- Thu nhập lãi thuần biên - NIM 4.14% 2.71% 3.77% 4.76% 3.22%
- ROE 6.21% 10.65% 18.35% 7.47% 13.53%
- ROA 0.89% 2.18% 2.49% 1.78% 1.82%
- Tỷ lệ cho vay / huy động vốn - LDR 80.90% 82.93% 114.04% 79.78% 87.61%
- Tỷ lê an toàn vốn CAR 13.50% 14.83% 10.33% 9.53% 16.38%
- Tỷ lệ khả năng thanh toán ngay (quy đổi VNĐ) 37.59% 15.76% 22.66%
5 Cổ phiếu
- Cổ phiếu phổ thông 938 2,317 2,622 1,074 1,236
- Giá cổ phiếu (31/12/2012) 16,300 27,200 18,000 17,000 15,700
- Giá trị vốn hóa thị trường 15,284 63,033 47,191 18,258 19,397
- EPS 666 1,626 2,053 1,029 1,731
- P/E 24.49 16.73 8.77 16.52 9.07
- Book value 13,463 17,931 12,826 12,490 12,798
- P/B 1.21 1.52 1.40 1.36 1.23
Nguồn: Số liệu BCTC năm 2012 của các ngân hàng
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của ACB trong năm 2013
Sau biến cố năm 2012 thì ACB đã xây dựng định hướng hoạt động trong năm
2013 là khôi phục dần quy mơ hoạt động, uy tín và thị phần theo hướng tập trung vào hoạt động kinh doanh cốt lõi, đồng thời củng cố nâng cao năng lực quản trị rủi
ro nhằm tạo tiền đề tăng trưởng bền vững trong dài hạn. Trên cơ sở đó thì ngân hàng đã xây dựng các mục tiêu tài chính năm 2013.
Kết quả hoạt động kinh doanh của ACB đến cuối tháng 07/2013 đã đạt những thành quả tích cực khi đã gần hồn thành kế hoạch năm đối với hai chỉ tiêu chính là tăng trưởng huy động và tín dụng. Theo số liệu tổng kết hoạt động ngành ngân hàng địa bàn Tp.HCM tháng 07/2013 thì ACB tiếp tục dẫn đầu khối 13 ngân hàng TMCP có trụ sở đặt tại Tp.HCM về huy động và tín dụng: số dư huy động tiền gửi đạt 142.724 tỷ đồng chiếm 17% thị phần địa bàn; dư nợ cho vay đạt 111.879 tỷ đồng chiếm 18.6% thị phần địa bàn. Lũy kế lợi nhuận trước thuế của ACB đạt 954 tỷ đồng chỉ xếp sau STB đạt 1.607 tỷ đồng. Top ba NHMTCP dẫn đầu là ACB, STB và EIB tiếp tục tạo được khoảng cách khá xa về lợi nhuận so với nhóm các ngân hàng cịn lại trên địa bàn. Tuy nhiên, vấn đề thiết yếu mà ACB cần phải nhanh chóng xử lý chính là việc “lành mạnh hóa” cơ cấu tài sản đặc biệt là xử lý các tồn đọng liên quan đến nhóm khách hàng đang bị điều tra và tình trạng nợ quá hạn, nợ xấu đang gia tăng. Tình trạng nợ xấu tiếp tục gia tăng, tổng nợ quá hạn – nợ xấu của ACB lần lượt là 7.638 tỷ đồng và 3.453 tỷ đồng và ở mức cao nhất nhì so với các NHTMCP cịn lại. Tỷ lệ nợ xấu của ACB đã vượt ngưỡng 3% và nhiều khả năng sẽ còn tiếp tục gia tăng đến cuối năm nếu như ACB khơng có kế hoạch xem xét bán nợ cho VAMC.
Bảng 2.3: Tình hình thực hiện kế hoạch kinh doanh năm 2013 của ACB đến tháng 07/2013
Đvt: Tỷ đồng
Bảng 2.4: Các khoản mục tài sản, nguồn vốn của ACB có liên quan đến nhóm cơng ty đang bị điều tra
Đvt: Triệu đồng
Nguồn: BCTC tháng 06/2013 của ACB