CHƢƠNG 1 : GIỚI THIỆU VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU
5.2 Giải pháp, khuyến nghị
5.2.1 Giải pháp đối với các nhà quản lý ngân hàng
Nợ xấu không phải là vấn đề của riêng Việt Nam mà các nước trên thế giới đều phải đối mặt nhưng ở các mức độ khác nhau, nếu tách riêng chỉ số nợ xấu theo nhóm nước thì nhóm các quốc gia đang phát triển luôn dẫn đầu về tỷ lệ nợ xấu và nguyên nhân phát sinh nợ xấu tương tự nhau: tăng trưởng tín dụng nhanh chóng, hệ thống tài chính phụ thuộc phần lớn vào hệ thống ngân hàng, hạ chuẩn cho vay ở nhiều ngân hàng đối với khách hàng và sự phụ thuộc tính thanh khoản quá nhiều vào bất động sản.
Hiện nay, hệ thống ngân hàng Việt Nam với số lượng nhiều nhưng phần lớn các ngân hàng đều có hệ thống quản trị rủi ro kém cùng với tình hình tài chính khơng lành mạnh nên dễ bị tổn thương khi môi trường kinh doanh thay đổi theo hướng bất lợi. Vì vậy, các nhà quản lý ngân hàng cần thực hiện các giải pháp từ chính nội lực của ngân hàng để hạn chế và ngăn ngừa nợ xấu một cách chủ động hơn, tránh bị tác động nhiều từ mơi trường bên ngồi. Dựa trên kết quả từ mơ hình nghiên cứu, tác giả xin đề xuất một số giải pháp như sau:
Đối với tỷ lệ chi phí hoạt động trên thu nhập hoạt động
Kết quả nghiên cứu cho thấy biến tỷ lệ chi phí hoạt động trên thu nhập hoạt động tác động cùng chiều và tác động mạnh nhất đến nợ xấu. Hiệu quả quản lý chi phí của ngân hàng càng kém làm cho chi phí hoạt động tăng cao, từ đó dẫn đến gia tăng nợ xấu của ngân hàng. Ngân hàng có biện pháp kiểm sốt chi phí hiệu quả sẽ là điều kiện tiên quyết để cải thiện vấn đề nợ xấu của ngân hàng. Do vậy, khả năng quản lý trong việc kiểm sốt chi phí của các nhà quản lý ngân hàng là yếu tố vô cùng quan trọng đối với sự phát triển của hệ thống ngân hàng nói chung và mang tính quyết định đến vấn đề nợ xấu của nội bộ các ngân hàng, các chi nhánh/phòng giao dịch ngân hàng nói riêng. Một ngân hàng có hoạt động thực sự hiệu quả, mang lại lợi nhuận kinh doanh cao và kiểm soát nợ xấu ở mức an tồn hay khơng phụ thuộc phần lớn vào yếu tố này. Trước thực trạng vấn đề nợ xấu tăng nhanh như hiện nay đòi hỏi phải nâng cao hơn nữa khả năng quản lý cho các nhà quản lý, các lãnh đạo ngân hàng. Để thực hiện được điều này, trước tiên các nhà quản lý cần chủ động nâng cao khả năng quản lý, am hiểu về thị trường và về quy luật hoạt động của thị trường. Nắm vững kiến thức chuyên môn nhằm giám sát hiệu quả hoạt động của các phịng ban nhằm nâng cao hiệu quả cơng tác quản lý, đặc biệt trong khâu quản trị rủi ro tín dụng, kiểm sốt nợ xấu.
Nâng cao năng lực quản trị rủi ro của các ngân hàng là một vấn đề lớn cần xem xét xây dựng trong cả một quá trình dài. Tuy nhiên, việc quan trọng đầu tiên trong việc nâng cao năng lực rủi ro của các ngân hàng là cần gấp rút xây dựng thước đo lượng hóa rủi ro, hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ dựa trên các thơng tư, hướng dẫn của các ban ngành; trên cơ sở đó đưa ra các quyết định cho vay, phân loại nợ chính xác. Xây dựng hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng phù hợp với từng phân khúc thị trường gắn với ứng dụng cơng nghệ, đảm bảo tính cơng khai, minh bạch, thúc đẩy doanh nghiệp phát triển.
quản lý hiệu quả các khoản tín dụng, đảm bảo đánh giá đúng năng lực tài chính của khách hàng vay. Tăng cường công tác kiểm tra giám sát trước, trong và sau khi cho vay đảm bảo nguồn vốn sử dụng đúng mục đích và đánh giá tốt hơn khả năng trả nợ ngân hàng của khách hàng. Hoạt động quản lý tín dụng đảm bảo tỷ lệ an tồn vốn, cơ cấu tín dụng phù hợp chiến lược khách hàng, chính sách quản lý rủi ro, cơ cấu danh mục tín dụng hợp lý; đảm bảo mức tăng trưởng tín dụng phù hợp với năng lực quản lý, điều hành và trình độ nghiệp vụ của cán bộ tín dụng. Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ với hoạt động tín dụng để nâng cao tính hiệu quả hoạt động. Công khai minh bạch thông tin theo quy định, tránh tình trạng gian lận, cơng bố thơng tin khơng chính xác, đảm bảo cho công tác quản lý và tạo niềm tin, hấp dẫn các khách hàng, nhà đầu tư.
Tập trung xử lý nợ xấu, thu nợ đã xử lý rủi ro; thường xuyên phân tích thực trạng dư nợ để có biện pháp xử lý kịp thời, tranh thủ sự hỗ trợ của các cấp, các ngành có liên quan để xử lý thu hồi các khoản nợ xấu. Bên cạnh đó, để phịng ngừa nợ xấu tăng cao trong tương lai thì chính các ngân hàng cần có hệ thống giám sát, quản trị về hoạt động tín dụng làm giảm thiểu tối đa các rủi ro từ phía các ngân hàng cấp tín dụng, phía khách hàng vay vốn và những rủi ro từ các chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nước. Tự chủ trong việc xử lý nợ bằng nguồn tài chính của các ngân hàng và có những chính sách tín dụng hợp lý đối với các doanh nghiệp đang kinh doanh khó khăn, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ các khoản vay vốn, bên cạnh đó các ngân hàng cần thúc đẩy hợp tác với VAMC để tăng tốc độ xử lý nợ xấu hiện tại.
Bên cạnh đó, các ngân hàng cần tiếp tục tăng cường trích lập, phân loại nợ chính xác, sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý nợ xấu theo quy định của pháp luật. Tổ chức phân tích, phân loại nợ xấu thường xuyên, liên tục, định kỳ, khi phát hiện ra một sự thay đổi nào phải báo cáo về tình hình xử lý nợ, những khó khăn trong q trình thực hiện về NHNN để lấy ý kiến chỉ đạo kịp thời. Phân loại nợ chính xác và trung thực để có hướng xử lý phù hợp với từng khoản nợ, từng loại nợ xấu, từng loại doanh nghiệp để đảm bảo xử lý tốt nợ xấu. Đối với từng khoản nợ có vấn đề phải phân tích chi tiết thực trạng tình hình tài chính của khách hàng, tìm ra nguyên nhân dẫn đến nợ xấu, khả năng tài chính của khách hàng có thể thu nợ đến đâu để có cách giải quyết cho từng đối tượng cụ thể. Đẩy nhanh tiến độ bán, xử lý các tài sản bảo đảm của các khoản nợ xấu để thu hồi vốn.
Các ngân hàng cũng cần hoàn thiện cơ chế quản trị nội bộ, đảm bảo chỉ có những người có thẩm quyền và có trách nhiệm trong ngân hàng mới được đưa ra các quyết định
và có sự giám sát chặt chẽ để đảm bảo khơng có sự xung đột lợi ích, thơng đồng vì lợi ích nhóm.
Mặt khác, các ngân hàng cần tăng cường nâng cao đạo đức nghề nghiệp và chuyên mơn cho cán bộ tín dụng. Trước thực trạng ý thức đạo đức nghề nghiệp của một bộ phận cán bộ tín dụng kém như hiện nay thì việc tuyên truyền, giáo dục họ nâng cao ý thức là cần thiết nhưng chưa đủ, cần có chế tài nghiêm khắc đối với các hành vi vi phạm nguyên tắc đạo đức nghề nghiệp. Có như thế thì mới có thể nâng cao tinh thần trách nhiệm, ý thức đạo đức nghề nghiệp của các cán bộ tín dụng. Đồng thời, mỗi ngân hàng phải có chế độ đào tạo, lương thưởng hợp lý cho các cán bộ tín dụng.
Thêm vào đó, các ngân hàng cần xây dựng và hồn thiện cơng nghệ ngân hàng, phát triển hơn nữa các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại. Ứng dụng hệ thống công nghệ ngân hàng vào việc quản lý và theo dõi, giám sát tín dụng. Các tiêu chuẩn phân loại nợ mới, tiêu chuẩn Basel II địi hỏi phải có hệ thống cơng nghệ tiên tiến mới đáp ứng được. Việc áp dụng các công nghệ mới cũng giúp tránh được tình trạng chủ quan của các cá nhân trong hoạt động cho vay và giám sát. Thông qua một hệ thống công nghệ ngân hàng hiện đại cũng sẽ giúp các ngân hàng có thể thấy rõ hơn mức độ nghiêm trọng của nợ xấu tại ngân hàng để có phương án xử lý và ngăn ngừa thích hợp.
Ngoài ra, các ngân hàng cần đẩy mạnh công tác phát triển khách hàng, giữ vững nền tảng khách hàng hiện tại, tiếp tục tìm kiếm và phát triển khách hàng tốt, có tình hình tài chính lành mạnh. Tăng tính bảo mật thơng tin của khách hàng, đảm bảo thuận tiện nhất cho khách hàng và nhà đầu tư nhằm nâng cao vai trò của hệ thống ngân hàng trong thị trường tài chính, đặc biệt trong thời kỳ hội nhập quốc tế.
Đối với tỷ lệ vốn chủ sở hữu
Từ kết quả nghiên cứu cho thấy biến tỷ lệ vốn chủ sở hữu tác động ngược chiều đến tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ vốn chủ sở hữu càng tăng sẽ làm cho nợ xấu càng giảm. Mặc dù quy mô vốn chủ sở hữu của các NHTM Việt Nam gia tăng đáng kể trong thời gian qua và hầu hết các NHTM đã đạt được mức vốn tối thiểu theo quy định nhưng so với các ngân hàng khác trong khu vực và trên thế giới thì cịn khá nhỏ bé. Điều này làm cho các NHTM Việt Nam hạn chế khả năng cạnh tranh so với những ngân hàng khác trong khu vực và trên thế giới đồng thời còn hạn chế khả năng chống đỡ rủi ro phát sinh trong quá trình hoạt động kinh doanh của bản thân các ngân hàng như vấn đề nợ xấu.
vốn chủ sở hữu. Tuy nhiên, việc tăng quy mơ phải dựa trên năng lực tài chính của ngân hàng, tránh trường hợp các ngân hàng dưới áp lực tăng vốn dẫn tới liên kết với nhau hoặc liên kết với doanh nghiệp gây nên tình trạng sở hữu chéo mà hệ lụy là phát sinh nợ xấu.
Các ngân hàng cần chủ động tăng cường năng lực tài chính của mình trên một số phương diện chính như: vốn tự có và chất lượng tài sản. Để thực hiện được điều đó, các ngân hàng cần phải từng bước tăng vốn điều lệ, xây dựng lộ trình tăng vốn điều lệ cho phù hợp với điều kiện hoàn cảnh thực tế tại Việt Nam, cũng như đảm bảo cho các ngân hàng nâng cao sức cạnh tranh và chủ động hội nhập trong khu vực và thế giới. Thực hiện đồng bộ và có hiệu quả các giải pháp huy động vốn, chủ động cân đối giữa nguồn vốn và sử dụng vốn trên nguyên tắc đảm bảo thanh khoản, đáp ứng kịp thời nhu cầu sử dụng vốn. Chú trọng thay đổi cơ cấu nguồn vốn theo hướng tăng trưởng nguồn vốn ổn định, đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn, tập trung huy động những nguồn vốn giá thấp, tạo lợi thế cạnh tranh.
Tăng quy mô vốn ngân hàng cũng có thể bằng cách hợp nhất, sáp nhập các ngân hàng. Trên thực tế, thị trường tài chính Việt Nam ngày càng xuất hiện nhiều ngân hàng yếu kém, gây sức ép trong công tác quản lý đối với NHNN. Do đó, việc sáp nhập, hợp nhất các ngân hàng yếu kém là cần thiết nhằm lành mạnh hóa thị trường tài chính đồng thời nâng cao nguồn lực cạnh tranh với thị trường quốc tế.
Đối với tỷ lệ cho vay trên vốn huy động
Từ kết quả nghiên cứu cho thấy tỷ lệ cho vay trên vốn huy động tác động cùng chiều đến nợ xấu. Tỷ lệ cho vay trên vốn huy động cho thấy các ngân hàng phát triển dư nợ cho vay bằng vốn huy động hay bằng vốn nào khác. Nếu tỷ lệ này cao (lớn hơn 1) cho thấy ngân hàng cho vay vượt quá số vốn huy động của mình nên phải huy động bằng các kênh khác như vay liên ngân hàng, vốn ủy thác, vốn tự có…Theo đó, nếu tỷ lệ này càng cao sẽ góp phần tăng rủi ro nợ xấu cho các ngân hàng. Do vậy, các nhà quản lý ngân hàng cần gia tăng các khoản cho vay có đảm bảo bằng tài sản kết hợp với việc gia tăng tỷ lệ cho vay trên nguồn vốn huy động trong phạm vi cho phép.
Đối với hiệu quả hoạt động kinh doanh
Từ kết quả nghiên cứu cho thấy biến tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản, biến tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu tác động ngược chiều đến nợ xấu. Việc gia tăng tỷ suất sinh lời sẽ giúp cho tỷ lệ nợ xấu ngân hàng giảm xuống. Do đó, các ngân hàng cần chú trọng việc gia tăng tỷ suất sinh lời hay nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, cụ thể như:
- Chú trọng nâng cao trình độ và đạo đức của đội ngũ cán bộ nhân viên. Bởi vì, con người là nhân tố quan trọng và then chốt trong hiệu quả hoạt động của các ngân hàng. Do đó, các ngân hàng cần có các chính sách nhằm chuẩn hóa, nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên theo hướng chuyên mơn nghiệp vụ giỏi, có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp tốt. - Đẩy mạnh đa dạng hóa các nguồn thu nhập ngoài lãi từ các dịch vụ, hoạt động kinh doanh khác và giảm thiểu hóa các chi phí hoạt động kinh doanh. Tiếp tục đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, nâng cao chất lượng chăm sóc khách hàng, duy trì nền khách hàng ổn định và bền vững, đẩy mạnh nguồn thu từ dịch vụ. Tích cực triển khai các giải pháp giữ vững và tăng trưởng thị phần các mảng dịch vụ tài trợ thương mại, kinh doanh ngoại tệ, thẻ thanh toán.
Đối với tốc độ tăng trưởng tín dụng
Từ kết quả nghiên cứu cho thấy tốc độ tăng trưởng tín dụng tác động cùng chiều đến nợ xấu. Như vậy, để giảm thiểu nợ xấu, các ngân hàng cần có các chiến lược phát triển hoạt động tín dụng phù hợp theo từng thời kỳ, từng đối tượng vay vốn nhằm đảm bảo kiểm sốt được nợ xấu. Bởi vì, trong thời gian qua, dư nợ tín dụng của các ngân hàng có xu hướng gia tăng và nợ xấu cũng có xu hướng gia tăng. Để chạy theo chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh, một số ngân hàng mở rộng các đối tượng cho vay vốn, hạ chuẩn cho vay, sẵn sàng chấp nhận rủi ro, chính điều này đã gây nên tình trạng trầm trọng hơn của vấn đề nợ xấu; đây là một bài học lớn để các ngân hàng rút kinh nghiệm trong việc phát triển hoạt động tín dụng theo hướng hiệu quả và an tồn hơn.
Để duy trì mức tăng trưởng tín dụng lành mạnh, giảm thiểu nợ xấu, các ngân hàng cần phải xây dựng lộ trình tăng trưởng tín dụng ổn định, bền vững với những cơ chế, chính sách điều chỉnh phù hợp để nâng cao chất lượng tín dụng, tránh chạy theo thành tích hay lợi nhuận mang tính nhất thời. Đó là, thúc đẩy tăng trưởng tín dụng phù hợp với mục tiêu kinh doanh đã đề ra, cạnh tranh lãi suất trên cơ sở linh hoạt hiệu quả, đẩy mạnh bán chéo sản phẩm dịch vụ; tập trung tăng trưởng tín dụng vào khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh, các ngành, lĩnh vực có triển vọng phát triển tốt; tiếp tục chú trọng cho vay các lĩnh vực ưu tiên như nông nghiệp nông thôn, xuất khẩu, công nghiệp hỗ trợ, doanh nghiệp vừa và nhỏ theo chủ trương của Chính phủ.
Bên cạnh đó, các ngân hàng nên có những biện pháp đánh giá, lựa chọn những phương án vay vốn có tính khả thi và hiệu quả, tránh đầu tư tràn lan vào những lĩnh vực có tính thanh khoản kém như bất động sản hoặc cho vay vào các công ty sân sau của cổ
đông hoặc các nhà quản lý ngân hàng.
Ngồi ra, khi cấp tín dụng các ngân hàng nên chú trọng phân tán rủi ro bằng việc khơng tập trung q nhiều vốn tín dụng vào một khách hàng, nên đa dạng hóa các hình thức cho vay và chú trọng hình thức đồng tài trợ. Thực hiện đúng các quy định của pháp