CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU
4.1 Đối với các ngân hàng thương mại cổ phần
4.1.2 Tăng cường quy mô vốn và nâng cao hiệu quả huy động vốn của các
mức cao để đáp ứng các nhu cầu thanh khoản, điều này không những làm gia tăng rủi ro thanh khoản mà nó cịn ảnh hưởng đến nguồn lợi nhuận đạt được của ngân hàng do chi phí sử dụng vốn tăng cao. Mặt khác, việc vay mượn vốn lẫn nhau giữa các ngân hàng trên thị trường liên ngân hàng trong thời gian vừa qua với tỷ lệ và mức lãi suất cao gây mất an toàn cho cả hệ thống ngân hàng, một số ngân hàng có nguồn vốn khả dụng lớn thay vì cho khách hàng vay thơng thường thì đem cho vay trên thị trường liên ngân hàng nhằm tìm kiếm chênh lệch lãi suất cao hơn.
Một vấn đề quan trọng hiện nay là các ngân hàng cần phải quan tâm đến việc duy trì tỷ lệ sử dụng nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung dài hạn một cách hợp lý, các NHTMCP hiện tại đang tập trung nguồn vốn của mình để cho vay một số lĩnh vực phi sản xuất với thời hạn trung, dài hạn, hệ quả của việc này là nguồn vốn của các ngân hàng sẽ bị ứ đọng, khó thu hồi dẫn đến rủi ro thanh khoản. Các ngân hàng cần chủ động thiết lập danh mục đầu tư để đáp ứng về hiệu quả hoạt động nhưng vẫn đảm bảo về khả năng thanh khoản. Cân đối cơ cấu và tỷ trọng tài sản nợ, tài sản có phù hợp với năng lực, khơng nên đầu tư quá nhiều vào các khoản vay dài hạn để vượt quá khả năng chịu đựng thanh khoản của ngân hàng, để làm được điều này cần phải có cơ chế cho vay và cơ cấu huy động vốn phù hợp.
4.1.2 Tăng cường quy mô vốn và nâng cao hiệu quả huy động vốn của các NHTMCP NHTMCP
Qui mô tài sản và qui mô vốn điều lệ của các NHTMCP tại Việt Nam hiện nay nhìn chung là yếu kém hơn so với các nước trong khu vực, các ngân hàng cần tăng cường năng lực tài chính bằng cách chủ động tăng vốn điều lệ, vốn chủ sở hữu và các nguồn vốn nội bộ để nâng cao tiềm lực tài chính. Gia tăng vốn nội bộ khơng những giúp các ngân hàng nâng cao khả năng thanh khoản mà nó cịn góp phần đáp ứng vốn cho nền kinh tế. Một ngân hàng có nguồn vốn lớn sẽ gia tăng thêm lịng tin của khách
hàng từ đó thuận lợi hơn trong việc huy động các khoản tiền gửi, giúp cho nguồn vốn huy động được dồi dào hơn. Qui mô vốn điều lệ và qui mơ tổng tài sản có thể được gia tăng thơng qua nhiều cách như thực hiện M&A, phát hành bổ sung cổ phiếu hay tìm kiếm các nhà đầu tư chiến lược...
Trong cơ cấu vốn của Ngân hàng thì ngồi phần vốn tự có thì cịn có vốn huy động, vốn vay và các nguồn vốn khác. Vốn tự có chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu nguồn vốn của một ngân hàng, do đó các ngân hàng cần phải nâng cao hiệu quả huy động vốn của mình bằng cách:
Tăng cường cơng tác chăm sóc, giữ chân khách hàng cũ và thu hút khách hàng mới bằng việc nâng cao chất lượng dịch vụ, gia tăng niềm tin đối với khách hàng.
Đa dạng hóa các sản phẩm tiền gửi theo loại hình, phân nhóm và mở rộng đối tượng khách hàng theo hướng kết hợp việc đẩy mạnh những dịch vụ truyền thống và khai thác phát triển sản phẩm mới với nhiều tiện ích đi kèm.
Xây dựng chính sách lãi suất hợp lý để dung hịa lợi ích của người gửi tiền với ngân hàng, vừa cạnh tranh được với các kênh huy động khác trên thị trường.
Xây dựng chiến lược huy động vốn phải đi đơi với chiến lược sử dụng vốn, kiểm sốt tăng trưởng huy động vốn song song với tăng trưởng tín dụng, cơ cấu nguồn vốn huy động và cho vay một cách phù hợp.
4.1.3 Hồn thiện cơ chế và chính sách quản lý thanh khoản
Để đổi mới quản lý thanh khoản theo phương pháp hiện đại yêu cầu phải đổi mới về phương pháp luận cũng như hồn thiện các cơ chế, chính sách có liên quan. Cụ thể, quản lý thanh khoản nên sử dụng kết hợp hai phương pháp: Phương pháp phân tích thanh khoản tĩnh là phương pháp sử dụng các chỉ số yêu cầu tỷ lệ tài sản thanh khoản và phân tích thanh khoản động là phương pháp đánh giá trạng thái thanh khoản. Với phương pháp phân tích thanh khoản tĩnh yêu cầu NH ln phải duy trì một lượng cụ thể về tài sản thanh khoản tương quan với những khoản nợ tại mỗi thời điểm nhất định. Với phương pháp này sẽ đảm bảo rằng NH có đủ những tài sản dự trữ thứ cấp có thể dễ dàng chuyển đổi thành tiền để làm tăng vốn khả dụng đáp ứng bất kỳ nhu cầu chi trả nào. Tuy nhiên, thực tế hoạt động cho thấy việc tuân thủ các yêu cầu về tỷ lệ tài sản thanh khoản khơng chỉ ra được tình trạng thanh khoản thực tế của NH.
cho chúng và điều này đóng một vai trị quan trọng ảnh hưởng đến trạng thái thanh khoản của NH, chẳng hạn với thị trường phái sinh sẽ làm thay đổi đáng kể kỳ hạn cũng như tính thanh khoản của sản phẩm. Như vậy một chính sách thanh khoản hiệu quả không chỉ phụ thuộc vào “lớp đệm” do tài sản dự trữ mà còn phụ thuộc vào sự quản lý, theo dõi và dự đoán trạng thái thanh khoản tương lai cũng như chính sách đa dạng thích hợp về nguồn tài trợ và sự duy trì các phương tiện hỗ trợ trong trường hợp khẩn cấp. Việc quản lý bằng cách duy trì các tỷ lệ tài sản thanh khoản có thể dẫn đến việc NH nắm giữ một lượng quá mức tài sản thanh khoản để bù đắp rủi ro làm giảm hiệu quả kinh doanh hoặc ngược lại lại nắm giữ một lượng tài sản thanh khoản quá nhỏ không đủ cho yêu cầu thanh khoản sẽ dẫn đến RRTK.
Như vậy với việc áp dụng song song hai phương pháp, các NHTM cần theo hướng chú ý nhiều hơn tới phương pháp quản lý trạng thái thanh khoản nhằm vào các mục đích:
Tạo ra sự cảnh báo đối với NH từ cơ cấu nguồn vốn và khả năng xử lý các vấn đề thanh khoản từ ngắn hạn đến dài hạn.
Tổ chức lại mơ hình quản lý thanh khoản, đảm bảo bộ phận quản lý thanh khoản luôn được cung cấp thơng tin kịp thời, chính xác. Đồng thời, tổ chức có bộ phận giám sát, đảm bảo bộ phận quản lý thanh khoản thực hiện hiệu quả quản lý thanh khoản.
Cung cấp một phương tiện tốt hơn trong việc đánh giá trạng thái thanh khoản hiện tại và tương lai của NH.
Bên cạnh đó hiện nay Hội đồng ALCO mới chỉ giới hạn khe hở tích luỹ tổng trạng thái (± 25% tổng tài sản), như vậy để công tác quản lý thanh khoản được hiệu quả cần chia nhỏ các giới hạn kỳ hạn, cụ thể có thể phân chia theo các giỏ kỳ hạn như sau: trong 1 tuần, trong 01 tháng, từ 1 – 3 tháng, từ 3 – 6 tháng, từ 6 tháng trở lên.
Từ đó có chế độ phân cấp uỷ quyền thực hiện cụ thể, chẳng hạn đối với xử lý khe hở tích luỹ trong ngắn hạn sẽ do Bộ phận kinh doanh tiền tệ đề xuất xử lý, từ 3 tháng trở lên sẽ do Bộ phận Hỗ trợ ALCO thực hiện…
Bên cạnh đó cần phải quản trị RRTK theo các tình huống kịch bản khác nhau. Ba kịch bản cần cân nhắc ở đây theo khuyến nghị của Uỷ ban Basel là: NH hoạt động trong điều kiện bình thường; NH hoạt động trong điều kiện gặp khó khăn về thanh
khoản một cách đơn lẻ và trong điều kiện cả hệ thống gặp khó khăn về thanh khoản, thậm chí là khủng hoảng.
Đối với chính sách quản lý thanh khoản, NH cần xây dựng chính thức thành văn bản và có quy định cụ thể những vấn đề sau:
Mục tiêu của chính sách là xác định rõ nội dung cần thực hiện để hạn chế và kiểm soát RRTK.
Quy định rõ những bộ phận và cá nhân chịu trách nhiệm về các quyết định quản lý thanh khoản.
Quy định việc thiết lập một hệ thống đo lường RRTK một cách toàn diện và phải đánh giá được tác động của những biến động thị trường tới mọi hoạt động kinh doanh và trạng thái thanh khoản của NH. Ban giám đốc và những nhà quản lý NH cần hiểu rõ những giả định cơ bản trong hệ thống quản lý thanh khoản.
Đề ra các giới hạn quản trị rủi ro thị trường, RRTK mà NH phải tuân thủ nhằm hạn chế tối đa tổn thất cho NH khi thị trường có biến động mạnh bất lợi về lãi suất, tỷ giá, về cung cầu vốn khả dụng.
Quy định việc lập và sử dụng các báo cáo rủi ro.
4.1.4 Đào tạo và đào tạo lại đội ngũ cán bộ, đặc biệt là cán bộ chuyên sâu về quản lí, khai thác và sử dụng nguồn lí, khai thác và sử dụng nguồn
Trong hoạt động kinh doanh, con người là yếu tố quyết định sự thành bại. Để có thể ổn định, mở rộng và phát triển hoạt động, các NHTM cần một đội ngũ cán bộ năng nổ, nhiệt tình, có trình độ chun mơn, ngoại ngữ, đặc biệt là tin học, có thể tư vấn và thực hiện mọi yêu cầu của khách hàng về nghiệp vụ NH.
Các NHTM cần xây dựng một đội ngũ nhân viên trong bộ phận quản lý RRTK phù hợp với cường độ và mức độ phức tạp của các cơng việc và khuyến khích kết hợp những người có các chun mơn khác nhau (giữa kiến thức mang tính kỹ thuật - định lượng với kiến thức kinh doanh về mặt định tính). Ngồi ra NH cũng khuyến khích chia sẻ, truyền đạt các kiến thức, kinh nghiệm về quản lý rủi ro thông qua các cuộc hội thảo, khóa đào tạo.
Phát triển nguồn nhân lực là một trong những nhiệm vụ trọng tâm trong các kế hoạch và chiến lược hành động nh m nâng cao sức cạnh tranh để đáp ứng yêu cầu hội
chỉ dừng lại ở việc thực hiện tốt công việc được giao mà đây là nghiệp vụ quản trị của NH hiện đại, những kiến thức rất mới, địi hỏi các cán bộ làm cơng tác này phải chủ động tìm tòi nghiên cứu qua các tài liệu trong nước, đặc biệt cần tham khảo tài liệu nước ngồi, nghiên cứu và ứng dụng nó vào hoạt động của NH mình, trên cơ sở tình hình thực tiễn tại đơn vị.
Trước mắt, để phát triển nguồn nhân lực, cần tiến hành đồng loạt trên các mặt như sau:
Tập trung cho công tác đào tạo nguồn nhân lực đáp ứng yêu cầu hội nhập. Cần phải xây dựng quy trình tuyển dụng, hệ thống đánh giá mức độ hồn thành công việc của từng chức danh một cách cơng b ng để có chế độ thưởng, phạt rõ ràng đối với từng cán bộ nh m tạo động lực cho những cán bộ có năng lực, tâm huyết, nỗ lực đóng góp cơng sức và tăng cường trách nhiệm trong cơng việc.
Xác định nhóm cán bộ lãnh đạo, cán bộ chủ chốt gửi đi đào tạo tại nước ngồi theo các chương trình, nội dung cần đẩy mạnh và xem xét phương án thuê chuyên gia nước ngoài để xây dựng, quản lý, đào tạo và chuyển giao đối với các lĩnh vực kinh doanh mới và then chốt. Do quản lý thanh khoản là một vấn đề mới mẻ và phức tạp nên công tác đào tạo cần thể được thực hiện một cách chuẩn mực, bài bản thông qua các nhà tư vấn nước ngồi hoặc các định chế tài chính nước ngồi bằng các khóa học trong nước hay các khóa đào tạo, thực tập ở nước ngồi để các nhà quản lý có thể học hỏi những chuẩn mực, kinh nghiệm thực tiễn về quản lý thanh khoản theo các chuẩn mực quốc tế.
Đào tạo trong nước: theo dõi chương trình đã đào tạo đối với tất cả cán bộ; đào tạo nâng cao đối với nhóm cán bộ đã được đào tạo cơ bản. Định kỳ cập nhật và hoàn thiện hệ thống tài liệu giảng dạy. Bên cạnh công tác đào tạo, cần phải sử dụng các cán bộ cấp quản lý sau đào tạo một cách có hiệu quả, trao quyền và ràng buộc về trách nhiệm, nghĩa vụ cho những cán bộ có năng lực để họ có thể phát huy được những khả năng của mình. Cần phải phân công công việc, quy định rõ quyền hạn và trách nhiệm dựa trên bản mô tả công việc của từng chức danh cụ thể, xác định những yêu cầu về năng lực, trình độ học vấn và nhận thức đối với từng vị trí cơng việc đồng thời quy định từng hạn mức rủi ro tối đa có thể chấp nhận được đối với từng cấp quản lý trong hệ thống điều hành quản lý thanh khoản.
Xây dựng đội ngũ chuyên gia giỏi, chuyên sâu đối với từng lĩnh vực hoạt động, từng sản phẩm, dịch vụ mới bằng nhiều hình thức như tổ chức huấn luyện ngắn ngày, hội thảo chuyên đề khoa học, hợp tác trao đổi với các ngân hàng có quan hệ đại lý hay tự đào tạo tại các chi nhánh, trung tâm đào tạo khu vực theo các chương trình được thống nhất và chuẩn hóa. Do cơng tác quản lý thanh khoản cũng ảnh hưởng bởi chất lượng tất cả các nghiệp vụ NH nên nếu đội ngũ nhân viên tác nghiệp tinh thơng nghiệp vụ, thì chất lượng của hoạt động của NH sẽ được nâng cao, rủi ro sẽ được giảm thiểu kéo theo công tác quản lý thanh khoản cũng sẽ có nhiều thuận lợi. Cần phải thường xuyên tập huấn và tái đào tạo để cập nhật những thay đổi về chế độ và chính sách, những kiến thức nghiệp vụ mới cho các nhân viên tác nghiệp.
Xây dựng hệ thống khuyến khích đối với người lao động (cơ chế tiền lương, khen thưởng, ...). Cần phải có chế độ đãi ngộ thỏa đáng, tương xứng với năng lực và đóng góp của họ trong cơng việc để có thể thu hút và giữ chân những cán bộ tác nghiệp, cán bộ quản lý có năng lực. Ngồi việc đảm bảo lương theo chế độ, thu nhập của người lao động còn được thực hiện theo hiệu quả kinh doanh của đơn vị và có sự hỗ trợ đối với các đơn vị mới thành lập hoặc ở những địa bàn khó khăn, thực hiện chính sách khen thưởng động viên thích đáng, kịp thời đối với những đơn vị, cá nhân có thành tích xuất sắc trong lao động, có sáng kiến giúp nâng cao năng suất lao động và doanh thu.
4.1.5 Đổi mới cơng tác thơng tin kế tốn trong ngân hàng
Các số liệu trong cơng tác kế tốn phản ánh trung thực tình hình hoạt động của NH. Tuy nhiên, sự bất cập trong cơng tác kế tốn cũng chính là yếu tố gây nên sự hạn chế của cơng tác điều hành nói chung và cơng tác quản lý thanh khoản nói riêng. Cơng tác kế tốn cần có sự đổi mới tồn diện, từ hệ thống thông tin quản lý, hệ thống chứng từ, tài khoản, báo cáo kế tốn…Sự đồng bộ trong triển khai cơng tác này sẽ dẫn đến sự cập nhật, chính xác và thơng suốt của thơng tin. Thơng tin chính xác và cập nhật là yếu tố có vai trị rất lớn trong việc ảnh hưởng tới năng lực quản lí thanh khoản của các NHTM. Đổi mới công tác kế tốn cần tiến hành các bước cơng việc sau:
Xây dựng hệ thống tập trung hố thơng tin và tập trung hố cơ sở dữ liệu để phục vụ cho việc khai thác thông tin sử dụng đa mục đích.
Xây dựng hệ thống thơng tin khách hàng phục vụ cho việc: phân tích hồ sơ khách hàng, phân đoạn thị trường, thiết lập thị trường và những khách hàng mục tiêu, phân tích khả năng sinh lời của khách hàng và quản lý quan hệ khách hàng, đưa ra mục tiêu marketing chủ yếu
Xây dựng hệ thống thông tin quản lý đảm bảo yêu cầu: quản lý và phân tích rủi ro trong từng hoạt động nghiệp vụ của NH, cung cấp thông tin đầy đủ về mỗi khách hàng, nhóm khách hàng liên quan theo ngành, hay theo khu vực. Tự động kiểm soát và dự báo những tác động liên quan đến các hoạt động NH và tới công tác thanh khoản như: rủi ro tín dụng, những khách hàng tiềm năng có khả năng tăng trưởng có