CHƢƠNG 1 : GIỚI THIỆU TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU
3.2. Đánh giá thực trạng hiệu quả tài chính của Ngân hàng thƣơng mại cổ
3.2.2.4. Chỉ tiêu thanh khoản
Phân tích khả năng thanh khoản là đánh giá khả năng trả các món nợ của NH thơng qua các chỉ tiêu khác nhau như khả năng thanh khoản trên tổng tài sản, trên tài sản ngắn hạn, khả năng đảm bảo tiền gửi và dư nợ trên tổng tiền gửi. Các chỉ tiêu này càng lớn cho thấy khả năng thanh khoản của các NH là tốt và ngược lại. Trong giới hạn của nghiên cứu, tác giả chỉ thực hiện phân tích thực trạng khả năng thanh
khoản của các NHTMCP Việt Nam thông qua chỉ số tỷ lệ dư nợ cho vay trên tổng tiền gửi của khách hàng (Bảng 3.12).
Bảng 3. 12: Tỷ lệ dư nợ cho vay trên tổng tiền gửi của khách hàng của các
NHTMCP Việt Nam từ 2007 - 2015
Năm Mức bình quân tổng dƣ nợ cho vay trên tổng
tiền gửi của khách hàng Số lƣợng ngân hàng
2007 89.11% 24 2008 84.07% 24 2009 93.05% 24 2010 94.30% 24 2011 98.56% 24 2012 90.48% 24 2013 86.17% 24 2014 82.10% 24 2015 85.52% 24
Nguồn: Tác giả tính tốn từ dữ liệu 24 NHTMCP nghiên cứu
Đồ thị 3. 15: Tổng dư nợ cho vay trên tổng tiền gửi của khách hàng của các
NHTMCP Việt Nam từ 2007 – 2015
Nguồn: Tác giả tính tốn từ dữ liệu 24 NHTMCP nghiên cứu
Tỷ lệ dư nợ cho vay trên tổng tiền gửi của khách hàng nhìn chung có sự gia tăng trong khoảng thời gian 2008 – 2011, đỉnh điểm là vào năm 2011 đạt 98.56% và sau đó giảm dần qua các năm 2012, 2013, 2014 và 2015. Tỷ lệ này giảm dần qua các năm là hợp lý với giai đoạn hiện nay, chi phí bỏ ra lớn, hiệu quả kinh doanh giảm, rủi ro tín dụng gia tăng đáng kể, nếu NH mạo hiểm cho vay tăng thì tính
0.00% 10.00% 20.00% 30.00% 40.00% 50.00% 60.00% 70.00% 80.00% 90.00% 100.00% Mức bình qn tổng dư nợ cho vay trên tổng tiền gửi của khách hàng
thanh khoản sẽ giảm, thậm chí mất khả năng thanh tốn dẫn đến sự sụp đổ của hệ thống NH. Hầu hết các NH đều cho vay vượt khung an toàn CAMELS (theo yêu cầu đạt chuẩn thì tỷ lệ này khơng được quá 80%).