Đơn vị : tỷ đồng
Chỉ tiêu
2011 2012 2013 2014 2015
Giá trị Giá trị % Giá trị % Giá
trị % Giá trị %
Tổng tài sản 460,603 503,530 9.3 576,368 14.47 661,13
2 14.71 779,483 17.90 Vốn huy động 257,135 289,105 12.4 364,497 26.08 595,09
4 63.26 711,785 19.61 Dư nợ cho vay 293,434 333,356 13.6 376,288 12.88 542,68
5 44.22 542,674 0.00 Vốn CSH 28,490 33,624 18.0 54,074 60.82 55,013 1.74 56,110 1.99 Lợi nhận trước thuế 8,392 8,167 -2.7 7,750 -5.11 7,302 -5.78 7,345 0.59 ROA (%) 2.03 1.7 -16.3 1.4 -17.65 1.2 -14.29 1.02 -15.00 ROE (%) 26.74 19.9 -25.6 13.7 -31.16 10.5 -23.36 10.3 -1.90 CAR (%) 10.57 10.33 -2.3 13.17 27.49 10.4 -21.03 10.58 1.73
Nguồn: Báo cáo thường niên Vietinbank
Số liệu tại (Bảng 2.1) cho thấy giai đọan 2011-2015 Vietinbank đã có tăng trưởng mạnh ở các chỉ tiêu quan trọng, cụ thể: tổng tài sản là 779.483 tỷ đồng, năm
2015 tăng 69,2% so với năm 2011. Vốn chủ sở hữu đạt 56.110 tỷ đồng, tăng 96,95% so với 2011.
Cùng với việc tăng quy mơ thì hiệu quả kinh doanh cũng có mức tăng trưởng mạnh, lợi nhuận tăng qua các năm, năm 2015 đạt 7.345 tỷ đồng, hòan thành 103 % chỉ tiêu kế hoạch 2015.,Đồng thời, vốn điều lệ đạt 37.234.046 triệu đồng, vốn tự có là 68.461.143 triệu đồng.
Hiệu quả sử dụng vốn được cải thiện thể hiện qua 2 chỉ tiêu tỷ số lợi nhuận ròng trên tài sản (ROA) và tỷ số lợi nhuận ròng trên vốn chủ sở hữu (ROE). Tuy nhiên ROA và ROE giảm nhẹ qua các năm do lợi nhuận năm sau giảm so năm trước. Lợi nhuận giảm qua các năm được lý giải bởi nền kinh tế suy thóai, các doanh nghiệp gặp khó khăn trong kinh doanh, lãi suất cho vay giảm dẫn đến thu nhập lãi biên (NIM) từ họat động cho vay thấp nên thu nhập từ họat động tín dụng khơng tăng mặc dù quy mơ tín dụng của ngân hàng có tăng trưởng năm sau cao hơn năm trước bình quân 18,2%/năm.
Cơ cấu thu nhập: để đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ cung cấp cho khách
hàng nhằm đa dạng hóa nguồn thu, ngân hàng những năm qua đã đẩy mạnh các họat động có thu phí khác để nâng tỷ trọng dịch vụ trong tổng thu nhập, cơ cấu lại tài sản sinh lời, đẩy mạnh họat động dịch vụ để hạn chế rủi ro, đa dạng nguồn thu bền vững, tuy nhiên về giá trị có tăng trưởng nhưng thu dịch vụ còn chiếm tỷ trọng thấp trong cơ cấu thu nhập của Vietinbank, tỷ trọng thu dịch vụ trong thu nhập của Vietinbank năm 2015 là 11% trong tổng thu nhập, đây là bước cải thiện đáng kể của Vietinbank so với những năm trước đây (bình quân dưới 10%).
Trong nhiều năm qua, Vietinbank đã chú trọng vào việc tăng thu phí dịch vụ ngồi tín dụng, thu nhập từ dịch vụ tăng qua các năm: năm 2011 (1.152 tỷ đồng), năm 2012 (1.278 tỷ đồng), năm 2013 (1.520 tỷ đồng), năm 2014 (2.117 tỷ đồng), năm 2015 (2.650 tỷ đồng). Tuy nhiên thu nhập từ hoạt động tín dụng vẫn chiếm tỷ trọng lớn, cơ cấu thu nhập năm 2015 thu nhập từ hoạt động tín dụng vẫn chiếm 80%, thu phí dịch vụ 11%, thu nhập khác 6% (từ thu hồi nợ xử lý rủi ro, các sản phẩm phái sinh… ).
Nguồn : Báo cáo thường niên Vietinbank 2015
Hình 2.2 Cơ cấu thu nhập của Vietinbank
Phần chênh lệch (NIM) thực tế trong hoạt động tín dụng bình qn trong 5 năm qua là 2% - 2,5% thấp hơn bình quân chung của các NHTM khác (3%), điều này cho thấy rằng hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro nhưng thu nhập từ tín dụng thấp do vậy khả năng chống đở rủi ro là rất khó khăn khi nền kinh tế có những diễn biến khơng thuận lợi.
2.2 Hoat động tín dụng tại Vietinbank 2.2.1 Sơ lƣợc về hoạt động tín dụng
Họat động tín dụng là họat động chủ yếu của Vietinbank thể hiện qua cơ cấu thu nhập của nó. Thu nhập từ họat động tín dụng chiếm 80% trong tổng thu nhập. Cụ thể, họat động tín dụng giai đọan 2011-2015 có sự tăng trưởng mạnh, giai đọan này bình quân mỗi năm tăng 18,2%. Riêng năm 2015, cơ cấu dư nợ tăng trưởng theo hướng dịch chuyển đến lĩnh vực sản xuất, kinh doanh, các lĩnh vực được chính phủ ưu tiên khuyến khích như nơng nghiệp nơng thôn, các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, các doanh nghiệp có quy mơ vừa và nhỏ, dư nợ tăng trưởng mạnh ở một số lĩnh vực như : Điện, than, khóang sản, xi măng, xăng dầu, cao su, thép, phân bón …
Nhóm khách hàng liên quan: Năm 2015 Vietinbank có 20 nhóm khách hàng
Vietinbank. Một số nhóm chiếm tỷ trọng lớn như Tập đồn dầu khí, Tổng cơng ty điện lực, Tập đồn Sơng Đà, Tổng công ty phát triển đô thị Kinh Bắc. Các nhóm khách hàng liên quan thường có quy mơ lớn, tầm hoạt động trên phạm vi địa lý rộng, một số hoạt động hiệu quả chưa cao, thiếu cơng cụ dự báo chính xác nên ngân hàng rất khó khăn trong việc quản lý, giám sát và kiểm soát các giới hạn tín dụng của khách hàng. Ngồi ra, ở quy mô nhỏ hơn cịn rất nhiều nhóm khách hàng có liên quan về vốn, quan hệ sở hữu, quan hệ huyết thống, quan hệ quản trị điều hành (theo định nghĩa nhóm khách hàng liên quan của Vietinbank). Vietinbank đã xây dựng và thực hiện quy chế cấp tín dụng và quản lý tín dụng nhóm khách hàng liên quan.
Mức độ tập trung dƣ nợ: Mức độ tập trung dư nợ cao ở một số khách hàng
và tại một số chi nhánh thuộc địa bàn TP.HCM và Hà Nội, tập trung vào một số ngành nghề như bất động sản, xây dựng. Giai đoạn 2011-2015 một số lĩnh vực bị ảnh hưởng mạnh bởi khủng hoảng kinh tế nên một số chi nhánh, một số khách hàng có dư nợ lớn nhưng hiệu quả kinh doanh thấp do lãi suất cho vay giảm và một số phải cơ cấu lại dư nợ như ngành đóng tàu, vận tải biển.
2.2.2 Cơ cấu tín dụng
Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh
Cơ cấu cho vay theo ngành đã có những bước chuyển biến tích cực do ngân hàng đã thực hiện khá tốt công tác dự báo và định hướng. Theo số liệu (Hình 2.3) cho thấy cơ cấu ngành nghề cho vay tập trung hướng vào lĩnh vực kinh doanh, lĩnh vực bán lẻ 28,7%, lĩnh vực công nghiệp chế tạo chiếm 33,09%. Cho vay ngành bất động sản và xây dựng chiếm tỷ lệ thấp trong tổng dư nợ với 6,18%.
Hiện nay cơ cấu ngành nghề cho vay đang thực hiện theo hướng chuyển qua mơ hình ngân hàng bán lẻ với tỷ trọng cho vay tiêu dùng ngày càng tăng để tìm kiếm một tỷ suất lợi nhuận cao hơn và phân tán rủi ro trong hoạt động cho vay. Dư nợ cho vay bất động sản chiếm tỷ lệ thấp do những năm qua thị trường bất động sản trong nước chịu ảnh hưởng bởi khủng hoảng kinh tế và chính sách thắt chặt tín dụng kiểm sốt lạm phát của chính phủ nên ngân hàng đã hạn chế cho vay lĩnh vực này.
Nguồn : Báo cáo thường niên Vietinbank 2015
Hình 2.3 Cơ cấu cho vay theo ngành nghề kinh doanh
Hiện nay tình hình kinh tế và thị trường bất động sản đã có sự khởi sắc sau hàng loạt các giải pháp hổ trợ, tháo gở khó khăn từ Chính phủ nhưng vẫn cịn nhiều yếu tố khơng bền vững và tiềm ẩn nhiều rủi ro. Mặc dù dư nợ theo ngành nghề vẫn nằm trong ngưỡng kiểm sóat, tuy nhiên dư nợ cho vay bất động sản có xu hướng tăng trong 6 tháng đầu năm 2016. Dư nợ cho vay bất động sản đến tháng 4/2016 là 40 nghìn tỷ đồng, ngịai ra các cam kết còn tiếp tục giải ngân là rất lớn, mức độ tập trung một ngành nghề/một khách hàng tại một số chi nhánh còn cao.
Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo lọai hình doanh nghiệp
Năm 2015, tỷ lệ cho vay tại Vietinbank đối với các doanh nghiệp nhà nước là 31,27% (Công ty nhà nước là 7,67%, Công ty TNHH MTV vốn Nhà nước 100% là 15,92%, Công ty vốn nhà nước trên nắm giữ 50% chiếm tỷ lệ cho vay là 7,68%). Tỷ lệ cho vay các doanh nghiệp nhà nước giảm mạnh do Vietinbank thực hiện cơ cấu lại danh mục cho vay, giảm cho vay các doanh nghiệp nhà nước hoạt động kém hiệu quả, tăng cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh nghiệp thuộc các loại hình kinh tế khác khơng thuộc sở hữu vốn nhà nước 68,7%. Năm 2015 Vietinbank thực hiện chuyển đổi mơ hình kinh doanh theo hướng ngân hàng bán lẻ, tỷ trọng cho vay hộ kinh doanh, cá nhân chiếm 16,8% trên tổng dư nợ, tốc độ tăng 51% so với
năm 2014. Cơ cấu cho vay theo ngành nghề tại Vietinbank chuyển dịch theo hướng tích cực, đa dạng hóa các ngành nghề và giảm tập trung dư nợ để giảm rủi ro.
Đối tượng khách hàng của Vietinbank chủ yếu là khách hàng doanh nghiệp,
các tập đòan, tổng công ty lớn của nhà nước, đứng đầu danh mục các khách hàng lớn của Vietinbank là Tập đòan điện lực Việt Nam, Tập địan dầu khí Việt Nam, Tập địan Bưu chính viễn thơng, Tập địan Viễn thơng Qn đội, Tập địan hóa chất Việt Nam, Tập địan Than khóang sản, Tổng cơng ty 319, Tổng cơng ty 36, Tổng công ty xây dựng, Tổng công ty hàng không, Tổng công ty Hàng hải Việt Nam, Tổng công ty công nghiệp thực phẩm …
Mức độ tập trung cao vào một số ngành, nhóm khách hàng liên quan, và một số chi nhánh tại các địa bàn như TP.Hà Nội, TP.Hồ Chí Minh.
Nguồn : Báo cáo thường niên Vietinbank 2015
Hình 2.4 Cơ cấu cho vay theo loại hình doanh nghiệp
Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn cho vay
Số liệu cơ cấu dư nợ cho vay theo kỳ hạn tại Vietinbank (Bảng 2.2) cho thấy rằng tỷ lệ cho vay ngắn hạn giai đoạn 2011-2014 ít giao động, ở mức khoảng 60% trên tổng dư nợ, năm 2015 tỷ lệ cho vay ngắn hạn là 56%, giảm 4% so với năm 2014 đồng nghĩa với tỷ lệ cho vay trung dài hạn năm 2015 đạt mức 44%, tăng 4% so năm 2014.