1.3 Ý NGHĨA VÀ VAI TRÒ CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠ
1.3.2 Bài học quản trị rủi ro thanh khoản từ các ngân hàng Việt Nam
Ngân hàng Á Châu (ACB) được thành lập từ năm 1993, là một trong những ngân hàng TMCP có uy tín cao, hoạt động lành mạnh, kinh doanh có hiệu quả.
Đầu tháng 10/2003, có tin đồn thất thiệt “Tổng giám đốc Phạm Văn Thiệt của ACB đã bỏ trốn rồi bị bắt”. Tin đồn này đã âm ỉ nhiều ngày, lãnh đạo ACB đã
biết nhưng cho rằng đó chỉ là tin đồn nên đã khơng có biện pháp để đối phó kịp thời. Hậu quả là tin đồn này gây hoang mang cho phần đông người dân gửi tiền ở ACB, rất nhiều người đã kéo tới ACB để rút tiền trước hạn trong những ngày từ 12/10/2003 đến 14/10/2003.
Hiệu ứng rút tiền mang tính dây truyền của khách hàng khiến ACB phải vận dụng tất cả các biện pháp để trấn an khách hàng và để ổn định tình hình, bao gồm:
- ACB đáp ứng mọi nhu cầu rút tiền của người dân trong ngày. Trong vài ngày NHNN Việt Nam và các ngân hàng Vietcombank, Eximbank, BIDV...đã tiếp hàng trăm tỷ đồng tiền mặt cho ACB để đảm bảo khả năng thanh khoản.
- Tổng giám đốc của ACB xuất hiện trên truyền hình Việt Nam để cải chính về tin đồn thất thiệt.
- Thống đốc NHNN Lê Đức Thúy có mặt tại ACB để trấn an người dân và cam kết NHNN đảm bảo mọi nguồn tiền gửi cho khách hàng tại ACB.
- ACB treo thưởng cho bất cứ ai phát hiện và bắt được kẻ tung tin đồn.
- Các cơ quan chức năng cũng vào cuộc để truy lùng kẻ tung tin đồn phá hoại an ninh tiền tệ và sự ổn định của quốc gia. Đồng thời đề nghị tất cả các khách hàng của ACB nếu nhận được tin đồn và xúi giục thông báo ngay đến cơ quan Công an TP.HCM hoặc NHNN TP.HCM
Bằng tất cả các hành động cần thiết đó, mọi giao dịch của ACB đã trở lại bình thường vào ngày 16/10/2003. ACB thực hiện chiến dịch hoàn lại tiền lãi cho khách hàng nếu gửi lại và thưởng cho khách hàng khơng rút tiền tại ACB trong giai đoạn khó khăn.
* Một số ngân hàng bị NHNN kiểm soát đặc biệt.
Các ngân hàng này cũng gặp vấn đề rất nghiêm trọng về thanh khoản, xuất phát từ các nguyên nhân như khả năng quản lý yếu kém, các vụ cố ý cho vay các khoản vay khơng đạt tiêu chuẩn gây thất thốt tài sản của ngân hàng, cho vay khơng đúng mục đích ngồi tầm kiểm soát, cho vay đối với những tài sản thế chấp không hợp pháp hoặc nâng khống giá trị tài sản thế chấp... Hậu quả là gây thất thoát một lượng lớn tài sản của ngân hàng, ngân hàng lâm vào tình trạng mất khả năng thanh
tốn. Các ngân hàng này đều được đặt trong tình trạng kiểm sốt đặc biệt của Ngân hàng nhà nước.
Từ trước đến nay, trong lịch sử ngành ngân hàng Việt Nam, chưa có ngân hàng nào bị tuyên bố phá sản nhưng những ngân hàng bị kiểm soát đặc biệt khơng phải là ít. Ví dụ như: Ngân hàng Việt Hoa, Ngân hàng Nam Đô, Vũng Tàu, Châu Á Thái Bình Dương, Nam Á, Eximbank, VPBank... Hậu kiểm sốt đặc biệt, có ngân hàng khơi phục và phát triển mạnh mẽ như VPBank, Eximbank… nhưng cũng có một số ngân hàng sau đó hoặc là được sáp nhập, mua lại rồi đổi tên, hoặc giải thể như: Ngân hàng Châu á Thái Bình Dương, Ngân hàng Vũng Tàu Gia Định (bị giải thể); Ngân hàng Nam Đơ, Ngân hàng Cổ phần Hải Phịng sáp nhập vào ngân hàng khác…
Các tổ chức tín dụng bị đặt vào diện kiểm soát đặc biệt thường lâm vào một hoặc những tình trạng sau:
Thứ nhất, tổ chức tín dụng mất khả năng chi trả, biểu hiện qua 3 lần liên tiếp không đảm bảo tỷ lệ tối thiểu bằng 1 giữa tổng tài sản Có có thể thanh toán ngay trong khoảng thời gian 7 ngày tiếp theo và tổng tài sản Nợ phải thanh toán ngay trong khoảng thời gian 7 ngày tiếp theo đối với từng loại đồng tiền, vàng.
Thứ hai, tổ chức tín dụng đó rơi vào tình trạng nợ khơng có khả năng thu hồi có nguy cơ mất khả năng thanh tốn, được biểu hiện ở nợ xấu chiếm từ 10% trở lên so với tổng dư nợ cho vay hoặc từ 100% tổng vốn tự có trở lên trong vịng 3 tháng liên tiếp.
Thứ ba, tổ chức tín dụng đó có số lỗ lũy kế lớn hơn 50% tổng vốn điều lệ thực có và các quỹ.
1.3.3 Vai trị của quản trị rủi ro thanh khoản tại các NHTM
Quản trị rủi ro thanh khoản có vai trị quan trọng trong việc duy trì sự hoạt động ổn định và bền vững của mỗi ngân hàng. Từ những bài học trên cho thấy: Rủi ro thanh khoản là vấn đề cần quản trị đặc biệt không chỉ một ngân hàng, một quốc gia mà còn là vấn đề mang tính tồn cầu. Bởi:
nhẹ thì có thể làm giảm sút lợi nhuận, trầm trọng hơn là có thể gây mất khả năng thanh toán dẫn đến phá sản ngân hàng.
- Đối với người gửi tiền: Ngân hàng là trung gian đứng ra tập trung huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi từ dân chúng, các tổ chức... để thực hiện cho vay đáp ứng các nhu cầu vốn của nền kinh tế. Do đó, khi ngân hàng mất thanh khoản, người gửi tiền sẽ có nguy cơ mất vốn.
- Đối với nhà nước: Việc để tồn tại những ngân hàng yếu kém về thanh khoản sẽ gây rủi ro:
+ Nếu ngân hàng đó phá sản: Hệ lụy của nó là gây bất ổn trong dân chúng, gây ảnh hưởng tiêu cực cho tình hình kinh tế xã hội. Ngân hàng đó có quy mơ càng lớn sẽ gây tác động càng nhiều đến ổn định kinh tế xã hội của đất nước. Thêm vào đó, các đối tác cho các ngân hàng này vay sẽ đứng trước nguy cơ không thu hồi được nguồn vốn đã cho vay, có thể sẽ lại lâm vào tình trạng mất thanh khoản, tác động dây truyền có thể làm sụp đổ hệ thống ngân hàng của cả một quốc gia.
+ Nếu không để ngân hàng đó phá sản: Việc duy trì các ngân hàng yếu về thanh khoản sẽ tạo gánh nặng cho NHNN về việc phải hỗ trợ thanh khoản cho các ngân hàng này để đáp ứng nhu cầu rút tiền của người dân. Để ngăn chặn những ảnh hưởng tiêu cực của việc phá sản của các ngân hàng mất thanh khoản, NHNN phải kiểm soát đặc biệt, giám sát trực tiếp tình hình tổ chức hoạt động, khôi phục củng cố các ngân hàng này, hoặc phải dùng đến vốn nhà nước để mua lại các ngân hàng yếu kém này.
- Xu hướng tồn cầu hóa dẫn đến rủi ro ngân hàng của một quốc gia sẽ tác động lan truyền gây rủi ro hệ thống ngân hàng trên toàn thế giới.
Việc quản trị rủi ro thanh khoản có hiệu quả trong các ngân hàng thương mại sẽ làm hạn chế tối đa những rủi ro trên từ đó sẽ làm tối đa hóa lợi nhuận cho các ngân hàng, giúp các ngân hàng phát triển bền vững, góp phần ổn định và phát triển kinh tế xã hội của mọi quốc gia.
1.3.4 Ý nghĩa của quản trị rủi ro thanh khoản tại các NHTM
NHTM.
Trước hết, rủi ro thanh khoản là rủi ro thường trực, ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động hàng ngày của mỗi ngân hàng, khi rủi ro không được ngăn chặn kịp thời thì sẽ ảnh hưởng xấu tới hoạt động của ngân hàng. Quản trị rủi ro thanh khoản giúp các ngân hàng lường trước được các rủi ro thanh khoản có thể xảy ra, từ đó đưa ra được những giải pháp chủ động nhằm phòng ngừa, hạn chế và giảm tối thiểu thiệt hại từ ảnh hưởng của các rủi ro đó.
Thứ hai, quản trị rủi ro thanh khoản hiệu quả sẽ là yếu tố quan trọng để duy trì sự ổn định, củng cố năng lực tài chính, nâng cao uy tín của mỗi ngân hàng, đồng thời góp phần làm gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng.
Hiệu quả của quản trị rủi ro thanh khoản chính là việc ngân hàng lựa chọn được cho mình một chiến lược thanh khoản tối ưu, chiến lược đó phù hợp với từng giai đoạn phát triển của ngân hàng, ở đó ngân hàng huy động vốn hiệu quả, sử dụng vốn tối ưu.
Để đánh giá hiệu quả của quản trị rủi ro thanh khoản chúng ta sử dụng các chỉ tiêu định tính và định lượng có so sánh. Các chỉ tiêu định lượng để đánh giá hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản của mỗi ngân hàng chính là việc đo lường các chỉ số thanh khoản và so sánh với các chỉ số thanh khoản trung bình ngành hoặc so sánh với các ngân hàng có quy mơ tương đương để đánh giá quản trị rủi ro thanh khoản của ngân hàng này tốt hơn ngân hàng khác hay không. Việc duy trì tốt các chỉ số thanh khoản chính là minh chứng cho việc huy động và sử dụng vốn có hiệu quả. Bên cạnh đó, sử dụng các chỉ tiêu định tính để đo lường hiệu quả công tác quản trị rủi ro thanh khoản thông qua việc đánh giá sự phù hợp của chiến lược thanh khoản, sự phù hợp và mang lại hiệu quả của việc lựa chọn sử dụng các phương pháp quản lý thanh khoản trong quá trình điều hành quản trị, sự ứng phó với các tình huống thay đổi của cung và cầu thanh khoản...có gắn với hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
Kết luận Chương 1
Chương 1 đã tìm hiểu về cơ sở lý luận về Quản trị rủi ro thanh khoản trong các ngân hàng thương mại. Đồng thời cũng cho thấy tầm quan trọng của công tác quản trị rủi ro thanh khoản. Nếu một ngân hàng quản trị thanh khoản yếu kếm sẽ dẫn tới nguy cơ phá sản. Sự phá sản đó có thể mang tác động dây truyền sang các ngân hàng khác, gây ảnh hưởng nghiêm trọng tới sự phát triển ổn định của nền kinh tế. Trong thời gian qua, NHNN thực thi chính sách tiền tệ lúc nới lỏng, lúc thắt chặt, điều đó ảnh hưởng trực tiếp tới thanh khoản của hệ thống các ngân hàng Việt Nam, trong đó có Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín. Trong chương tiếp theo chúng ta sẽ cùng tìm hiểu thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản tại VIETBANK trong bối cảnh nền kinh tế xã hội có nhiều biến động.
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI VIETBANK