2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠ
2.3.5 Đánh giá công tác quản trị rủi ro thanh khoản tại VIETBANK
2.3.5.1 Ưu điểm
- Công tác quản trị rủi ro thanh khoản của VIETBANK được thể hiện ra bên ngoài là các chỉ số thanh khoản vào cuối năm 2007, 2008,2009, 2010 đều ở mức độ tốt so với các ngân hàng khác có cùng quy mơ là Đại Á, Đại Tín, Kiên Long. Cịn trong năm 2011, khi rủi ro thanh khoản đang là vấn đề đe dọa toàn hệ thống ngân hàng thì VIETBANK vẫn duy trì dự trữ một lượng tiền thanh khoản cao hơn các ngân hàng khác.
- Các thành viên Hội đồng quản trị VIETBANK cũng là các cán bộ quản lý cấp cao trong ban điều hành, do đó cơng tác quản trị thanh khoản luôn được giám sát và chỉ đạo chặt chẽ, kịp thời trong mọi tình huống.
- Việc áp dụng khoa học cơng nghệ trong công tác quản trị thanh khoản, điều này giúp cho việc thống kê các chỉ số thanh khoản một cách nhanh chóng và kịp thời. Bên cạnh đó việc quy định rõ chức năng nhiệm vụ của các cá nhân, bộ phận trong Ủy ban ALCO giúp VIETBANK tập trung các nguồn lực trong việc đối phó với các rủi ro về thanh khoản.
- Trong quá trình hoạt động, VIETBANK ln có các quy định kịp thời để điều chỉnh hoạt động cho phù hợp với tình hình thanh khoản tại từng thời điểm. Bên cạnh việc ln chú trọng bảo đảm hoạt động an tồn, hiệu quả, các quy định của các cấp lãnh đạo VIETBANK luôn đảm bảo tuân thủ các quy định của NHNN.
2.3.5.2 Hạn chế
Tìm hiểu về cơng tác quản trị rủi ro thanh khoản của VIETBANK, chúng ta nhận thấy cịn có nhiều hạn chế.
- Bộ máy hoạt động của VIETBANK còn đơn giản, chưa thành lập được các bộ phận chuyên trách để xử lý sự cố trong cơng tác thanh khoản, đặc biệt chưa có ban chính sách để nghiên cứu những biến động và tìm ra các giải pháp hiệu quả do những tác động từ sự thay đổi chính sách, thay đổi thị trường. Do đó, đối với việc
đối phó mọi sự thay đổi từ các nhân tố khách quan, VIETBANK chưa thể dự báo trước, cơng tác thích nghi cịn bị động.
- Về chiến lược quản trị thanh khoản: VIETBANK chưa đưa ra được chiến lược quản trị thanh khoản một cách bài bản mà chủ yếu dựa vào các quy định tác nghiệp cụ thể để thực hiện công tác quản trị thanh khoản. Chiến lược quản trị thanh khoản của VIETBANK cũng không được gắn chặt với việc quản trị các chỉ số thanh khoản mà chỉ quản trị các chỉ số về tỷ lệ khả năng chi trả theo quy định của NHNN.
- Về phương pháp quản trị thanh khoản: VIETBANK chưa coi trọng phương pháp tiếp cận các chỉ số thanh khoản trong quản trị thanh khoản. Các chỉ số thanh khoản không được sử dụng để theo dõi cũng như quản trị một cách hợp lý. Bên cạnh đó, VIETBANK cũng chưa xây dựng được các mơ hình dự báo thanh khoản, các mơ hình cảnh báo khi gặp rủi ro thanh khoản.
- Về nhân sự: công tác quản lý thanh khoản là cơng việc quan trọng, địi hỏi kinh nghiệm trong công việc, tuy nhiên ngoài ủy ban ALCO bao gồm các trưởng phịng có kinh nghiệm, các phịng - bộ phận khác đều là các nhân viên mới, đa số là mới ra trường từ 01 đến 02 năm, do đó sự nhanh nhạy, hiệu quả và chủ động trong công tác của đội ngũ nhân viên còn rất hạn chế. Hiện nay, VIETBANK chỉ có 01 nhân viên quản lý thanh khoản, nhân viên này hàng ngày lập các báo cáo dòng tiền vào và ra trong tồn hệ thống. Tuy nhiên, VIETBANK khơng có nhân viên nào, hay bộ phận nào thực hiện các công tác nghiên cứu, phân tích và dự báo các tình huống khẩn cấp và xây dựng các kế hoạch ứng phó với tình huống khẩn cấp. Nhiệm vụ này hiện do các thanh viên ủy ban ALCO là các trưởng phòng nghiệp vụ kiêm nhiệm.
- Cân đối dòng tiền vào ra hàng ngày là công việc thường xuyên và khá quan trọng trong công tác quản lý thanh khoản, tuy nhiên nhân viên quản lý thanh khoản vẫn còn phải làm bằng excell, hệ thống báo cáo hiện tại không cung cấp được bảng cân đối dòng tiền vào và ra hàng ngày theo từng đối tượng.
Suy đến cùng, hoạt động của ngân hàng là tạo thanh khoản. Việc tạo thanh khoản từ những nguồn nào, bao nhiêu là phù hợp trong từng điều kiện không chỉ là
vấn đề kỹ thuật mà còn là nghệ thuật. Hầu hết VIETBANK đều có các biện pháp nghiệp vụ để kiểm soát cung cầu thanh khoản trong điều kiện bình thường, tuy nhiên VIETBANK không xây dựng được các kịch bản về cung cầu thanh khoản để có thể chủ động đối phó. Bằng chứng là, khi nhà nước siết chặt lãi suất trần huy động ở mức 14% vào tháng 10/2011 và tiến hành thanh tra giám sát thường xun ngay sau đó, thì trong khoản thời gian này dòng vốn huy động từ khách hàng chạy ra khỏi VIETBANK lên đến trên 1.000 tỷ. Vấn đề là VIETBANK đã khơng có biện pháp ứng phó với sự rút vốn từ phía khách hàng. Khơng có cuộc điều tra nhanh nào về lý ro rút vốn từ phía khách hàng của VIETBANK trên quy mơ tồn hệ thống, không triển khai một biện pháp nào để giữ chân khách hàng ngoài việc thuyết phục, vận động khách hàng. Chính vì vậy, trong thời gian gần đây, có những thời điểm VIETBANK đã phải tạm ngưng giải ngân để cân đối nguồn.
Kết luận Chương 2
Chương 2 đã cho chúng ta thấy tình hình thanh khoản của VIETBANK từ năm 2007 đến năm 2010 thể hiện qua các chỉ số thanh khoản là tương đối tốt. VIETBANK luôn dự trữ tốt để đáp ứng nhu cầu thanh khoản. Mặc dù có những hệ số thanh khoản tốt trong bốn năm qua, nhưng khơng có nghĩa là công tác quản trị thanh khoản của VIETBANK đã tốt toàn diện. Việc hồn thiện cơng tác quản trị thanh khoản của VIETBANK luôn là vấn đề cần đặc biệt quan tâm và là vấn đề cấp thiết, đặc biệt là trong bối cảnh nền kinh tế gặp nhiều biến động, chính sách tiền tệ còn nhiều sự thay đổi. Chương 3 sẽ đưa ra một số giải pháp đề xuất nhằm khắc phục những hạn chế trong công tác thanh khoản của VIETBANK, để công tác quản trị thanh khoản tại VIETBANK ngày càng được hoàn thiện hơn, hiệu quả hơn và linh hoạt hơn trong sự ứng phó với mọi thay đổi từ môi trường.
CHƯƠNG 3
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI VIETBANK
3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN NĂM 2011-2015
VIETBANK là ngân hàng trẻ, ra đời trong bối cảnh nền kinh tế bước đầu hội nhập nên không tránh khỏi những ảnh hưởng do tác động chung của nền kinh tế. Tuy nhiên với sự nỗ lực khơng ngừng của tồn thể Ban lãnh đạo cùng đội ngũ nhân viên, VIETBANK đã đạt được những thành tựu ban đầu đáng khích lệ về vốn, mạng lưới, công nghệ và hệ thống sản phẩm dịch vụ…
Giai đoạn 2011-2015, VIETBANK đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng, định hướng xây dựng VIETBANK trở thành ngân hàng hoạt động theo mơ hình ngân hàng thương mại có quy mơ, đa năng, hiện đại, phù hợp với các chuẩn mực quốc tế, đủ khả năng để cạnh tranh và phát triển trong giai đoạn mới. Với các mục tiêu sau: Tiếp tục đẩy mạnh tốc độ tăng trưởng trên các lĩnh vực hoạt động, đảm bảo tăng trưởng cao nhưng an tồn, hiệu quả; Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, đa dạng hóa nguồn thu nhập. Tăng trưởng tín dụng với an tồn, hiệu quả; Phát triển mạng lưới tại khắp các tỉnh thành trên cả nước; Đa dạng hóa khách hàng, mở rộng và phát triển số lượng khách hàng; Nâng cao năng lực quản trị điều hành, hoàn thiện cơ cấu tổ chức và phát triển hệ thống, xây dựng đội ngũ cán bộ chuyên sâu trong các lĩnh vực: kinh doanh, nhân sự,... hoàn thiện các quy chế, quy trình tác nghiệp cụ thể.
Trên đà phát triển của năm 2010, Hội đồng quản trị VIETBANK đã xây dựng kế hoạch phát triển trong năm 2011, với các chỉ tiêu chính như sau:
Bảng 3.1: Bảng kế hoạch kinh doanh năm 2011
STT Chỉ tiêu Đơn vị tinh Kế hoạch 2011
1 Tổng tài sản Triệu đồng 30,000,000 2 Huy động dân cư Triệu đồng 18,000,000
3 Dư nợ Triệu đồng 17,000,000
4 Tỷ lệ nợ xấu % tối đa 1
5 Số điểm giao dịch Điểm 103
6 Lợi nhuận trước thuế Triệu đồng 550,000
vào tốc độ tăng trưởng của năm 2011 và những năm sau đó, với kế hoạch tiếp tục phát triển hệ thống cho đến năm 2015 với các chỉ tiêu cơ bản sau:
Bảng 3.2: Bảng kế hoạch kinh doanh đến năm 2015
Thực tế năm 2011 là năm hoạt động đầy khó khăn của VIETBANK, các chỉ tiêu đạt được không như mong đợi. Do đó để có thể đạt được các chỉ tiêu đặt ra trong kế hoạch phát triển 5 năm tới, VIETBANK cần phải lựa chọn cho mình các chiến lược phát triển phù hợp và nâng cao hơn nữa hiệu quả quản trị trong đó đặc biệt là nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản.
3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI VIETBANK
Thực trạng hoạt động của VIETBANK trong suốt những năm qua cho thấy công tác quản trị rủi ro thanh khoản của VIETBANK đang gặp rất nhiều thử thách. Do đó, nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản đang là vấn đề cấp thiết mà VIETBANK cần quan tâm.
3.2.1 Quản trị tốt các chỉ số thanh khoản
Quản trị rủi ro thanh khoản tốt trước hết thể hiện ra bên ngoài là bộ chỉ số thanh khoản phải tốt. Trong tám chỉ số thanh khoản, bên cạnh hệ số giới hạn huy động vốn và hệ số vốn tự có trên tổng tài sản Có là các chỉ số an tồn hoạt động khơng cần quản trị đặc biệt, thì các chỉ số cịn lại phản ánh trực tiếp tình hình thanh khoản của VIETBANK, những chỉ số này cần phải có chiến lược quản trị rõ ràng và
STT Chỉ tiêu Kế hoạch đến năm 2015
1 Vốn điều lệ 5.000 tỷ đồng vào cuối năm 2015 2 Tổng tài sản
3 Huy động vốn từ dân cư 4 Dư nợ
5 Tỷ lệ nợ xấu Tối đa không qua 1%
6 Số điểm giao dịch Đạt 200 điểm giao dịch năm 2015
7 Cổ tức Tối thiểu 12% - 15%
Tốc độ tăng trưởng giai đoạn 2012-2014 đạt 50% - 60%, năm 2015 đạt 40%-50%
Tốc độ tăng trưởng giai đoạn 2012-2014 đạt 60%-70%, năm 2015 đạt 50%-60%
Tốc độ tăng trưởng giai đoạn 2012-2014 đạt 60%-70%, năm 2015 đạt 50%-60%
xuyên suốt.
- Trước hết, VIETBANK phải nghiên cứu xây dựng các quy chuẩn về thanh khoản. Tức là, VIETBANK phải xây dựng cho mình các bộ chỉ số về thanh khoản, bộ chỉ số này có thể được xây dựng cho phù hợp với từng giai đoạn phát triển của VIETBANK và phù hợp với tình hình thị trường. Bộ chỉ số gồm mức tối thiểu và tối đa cho một số các chỉ số thanh khoản quan trọng mà VIETBANK cho là tối ưu cho từng loại chỉ số trên cơ sở cộng trừ một tỷ lệ nhất định với chỉ số trung bình ngành. Bộ chỉ số này phải được duy trì thường xuyên trong suốt quá trình hoạt động.
Bảng 3.3: Ví dụ về xây dựng bộ chỉ số thanh khoản trong giai đoạn tăng trưởng
Chỉ tiêu H1 H2 H3 H4 H5 H6 H7 H8
Trung bình ngành 29% 22% 25% 50% 118% 15% 109% 64% Mức tối thiểu 19% 12% 15% 40% 108% 5% 99% 54% Mức tối đa 39% 32% 35% 60% 128% 25% 119% 74%
- Trong các chỉ số thanh khoản thì chỉ số trạng thái tiền mặt phải được quản trị với một chiến lược rõ ràng để trong quá trình phát triển hoạt động VIETBANK vẫn ln duy trì chỉ số ở mức độ tối ưu, để vừa có đủ tài sản bảo đảm an tồn thanh khoản, vừa có lượng tài sản đầu tư đem lại lợi nhuận cao, khơng để xảy ra tình trạng chỉ số trạng thái tiền mặt quá thấp nhưng cũng không để cho chỉ số này quá cao so với chỉ số trung bình ngành.
Theo kết quả hồi quy ở Chương 2, sự biến động của chỉ số H3 của VIETBANK là do sự biến động của các chỉ số H5, H6, H7. Các chỉ số này có mối quan hệ với nhau theo phương trình hồi quy:
H3 = 0.0915*H5 - 1.2399*H6 + 0.0087*H7 + 0.3097
+ Khi chỉ số H3 thấp, muốn tăng chỉ số này chỉ cần giảm chỉ số H6 vì chỉ số H6 có tác động nhiều nhất đến chỉ số H3. Việc bán chứng khoán đang nắm giữ là cách nhanh nhất để bổ sung thanh khoản. Lúc này ngân hàng nên chuyển hướng từ đầu tư chứng khốn sang hình thức dự trữ tiền gửi hoặc cho vay các TCTD, vừa tạo nguồn dự trữ thanh khoản vừa đem lại lợi nhuận. Việc tái cơ cấu tài sản Có theo
hướng này sẽ làm giảm chỉ số H6 và tăng chỉ số H7, đồng thời tạo cơ hội cho
VIETBANK thúc đẩy phát triển kinh doanh trên thị trường liên ngân hàng, gia tăng uy tín, và phát triển thương hiệu trên thị trường.
+ Khi chỉ số H3 cao, muốn giảm nhanh chỉ số này thì VIETBANK sẽ chuyển hình thức kinh doanh trên thị trường liên ngân hàng sang việc đầu tư vào các chứng khốn sinh lời. Khi đó chỉ số H7 sẽ giảm và chỉ số H6 sẽ tăng.
+ Hiện nay các khoản tiền huy động được từ các TCTD tại VIETBANK đều là nguồn tiền gửi nên chỉ tiêu này nên được tận dụng để gia tăng chứ không nên giảm. Do đó, chỉ nên tác động vào nguồn này khi muốn giảm chỉ số H7 qua đó làm giảm chỉ số H3, tuy nhiên sự tác động của chỉ số H7 lên chỉ số H3 là rất nhỏ nên sẽ là không hiệu quả nếu dùng cách này để giảm chỉ số H3.
+ Mặt khác, việc tác động tăng chỉ số H5 để làm tăng chỉ số H3 lại không phải là chiến lược tốt. Bởi, chỉ số H5 càng thấp thì tính thanh khoản của ngân hàng càng cao. Chỉ số H5 tăng khi ngân hàng giảm tiền gửi khách hàng là kết quả khơng mong muốn của bất kỳ ngân hàng nào vì đây là nguồn huy động chi phí rẻ nhất, ổn định nhất mà ngân hàng luôn cần tận dụng và thu hút tối đa. Khi nguồn tiền gửi khách hàng giảm, ngân hàng cần huy động mọi biện pháp để thu hút nguồn tiền gửi khách hàng, điều đó sẽ làm cho chỉ số H5 giảm, dẫn đến giảm chỉ số H3. Lúc này, để tăng chỉ số H3, VIETBANK chỉ nên tác động vào chỉ số H6 và H7.
- Tùy từng giai đoạn phát triển mà VIETBANK có thể ưu tiên quản trị một vài chỉ số thanh khoản. Ví dụ: Trong thời kỳ hệ thống ngân hàng căng thẳng thanh khoản, khả năng vay mượn trên thị trường liên ngân hàng bị hạn chế thì VIETBANK ưu tiên duy trì chỉ số H3, H8 cao để đảm bảo an tồn thanh khoản, cịn trong giai đoạn nhà nước kích thích tăng trưởng kinh tế, nguồn huy động dồi dào thì ưu tiên tăng chỉ số H4,H5, để tận dụng cơ hội kinh doanh…
3.2.2 Hồn thiện cơng tác cảnh báo qua việc quản trị các chỉ số thanh khoản
VIETBANK cần sớm xây dựng quy trình cảnh báo thanh khoản. Quy trình này sẽ quy định các bước thực hiện trong công tác cảnh báo thanh khoản, các bộ phận nào thực hiện công tác dự báo thanh khoản.
- Trên cơ sở bộ chỉ số thanh khoản chuẩn và chiến lược ưu tiên một số chỉ số thanh khoản, VIETBANK quy định các mức độ cảnh báo cho các chỉ số này khi chúng có xu hướng biến động tăng hoặc giảm một tỷ lệ nhất định: Ví dụ:
Bảng 3.4: Ví dụ về các cấp độ cảnh báo thanh khoản
Chỉ tiêu Trung bình ngành Mức tối thiểu Mức tối đa Cấp độ 1 Cấp độ 2 Cấp độ 3 Cấp độ 4 H3 25.4% 15.4% 35.4% -2.0% -5.0% -10.0% -15.0%