CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU
3.3. Thực trạng giải quyết các vấn đề hậu sáp nhập, mua lại và hợp nhất của các
các ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2014 – 2018 qua thương vụ sáp nhập Sacombank và Southernbank
3.3.1. Tình hình hoạt động kinh doanh của Southernbank và Sacombank
trước khi sáp nhập 3.3.1.1. Southernbank
Tính đến hết năm 2014, Southernbank đạt tổng tài sản hơn 82.000 tỷ đồng, tăng 4.500 tỷ đồng so với năm 2013 và hoàn thành chưa đến 60% so với kế hoạch đề ra.
Nguồn vốn huy động tăng trưởng 5,7% đạt hơn 76,6 nghìn tỷ đồng. Dư nợ tín dụng gần như khơng tăng trưởng (0,08%) và hoàn thành chưa đầy 2% so với kế hoạch. Đặc biệt, tỷ lệ nợ xấu tăng mạnh lên mức 5,89% trên tổng dư nợ, trong khi năm 2013 là 3,02%. Tuy nhiên vào thời điểm công bố đề án sáp nhập Southernbank được kiểm tốn nhà nước cơng bố là nợ xấu lên đến 52%, tức là lên tới hơn 20.000 tỷ đồng, trong khi đó con số cơng bố chính thức chỉ có khoảng 6%.
Lợi nhuận trước thuế chỉ đạt hơn 17 tỷ đồng. Sau khi trích lập các quỹ, lợi nhuận của Southernbank vẻn vẹn chỉ là 1,2 tỷ đồng.
37
Hình 2.3: Lợi nhuận sau thuế của Southernbank từ quý 02/2012 đến quý 03/2014 (đơn vị: nghìn tỷ đồng)
Nguồn: www.cafef.vn
3.3.1.2. Sacombank
Tổng dư nợ cho vay khách hàng cuối quý II năm 2015 của Sacombank đạt 140.707 tỷ đồng, tăng trưởng tín dụng đạt 9,91%, tiền gửi của khách hàng tăng 10,4% đạt 179.952 tỷ đồng.
Nợ xấu của Sacombank tăng 174 tỷ đồng, tương đương mức tăng 11,42%. Tổng nợ xấu của Sacombank là 1.698 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu chiếm 1,2% trên tổng dư nợ, tăng nhẹ so với tỷ lệ 1,18% hồi đầu năm.
Thu nhập lãi thuần của Sacombank đạt 1.854 tỷ đồng, giảm nhẹ so với cùng kỳ. Lãi từ hoạt động khác cũng giảm mạnh. Tuy nhiên mảng kinh doanh ngoại hối và dịch vụ đều tăng mạnh.
Trước khi trích lập dự phịng, lợi nhuận của Sacombank đạt 1.079 tỷ đồng, tăng 3,8% cùng kỳ. Tuy nhiên, việc chi ra tới 366 tỷ đồng để trích lập dự phịng dẫn tới lợi nhuận ròng Sacombank thu về chỉ giảm 14,1%, còn 713 tỷ đồng. Lợi nhuận sau thuế đạt 543 tỷ đồng.
Lũy kế 6 tháng đầu năm, lợi nhuận trước thuế xấp xỉ 1.180 tỷ đồng, giảm hơn 16% cùng kỳ. So với kế hoạch đề ra, Sacombank hiện đã hoàn thành trên 50%
38
mục tiêu. Tổng tài sản của Sacombank tăng tới 11% lên 210.777 tỷ đồng. Tiền gửi và cho vay các TCTD khác tăng thêm 1.239 tỷ đồng,lên 4.870 tỷ đồng. Đồng thời, Sacombank cũng gia tăng khoản tiền gửi và đi vay các TCTD khác lên 6.108 tỷ đồng, thêm 1.697,7 tỷ đồng so với đầu năm.
3.3.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của Sacombank hậu sáp nhập
Theo Quyết định số 1844/QĐ-NHNN ngày 14/9/2015 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Southern Bank chính thức sáp nhập vào Sacombank từ ngày 01/10/2015. Sacombank sẽ tiếp nhận tồn bộ tài sản, quyền, nghĩa vụ, lợi ích hợp pháp của Southern Bank và cam kết duy trì quyền, nghĩa vụ của khách hàng, đối tác, cổ đông của cả hai Ngân hàng. Việc Southern Bank sáp nhập vào Sacombank là phù hợp với định hướng chung của Chính phủ và NHNN trong chương trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng nhằm mang đến cho thị trường những định chế tài chính lớn mạnh, an toàn và chuyên nghiệp hơn.
3.3.2.1. 2015
Sau khi thực hiện sáp nhập thành cơng vào 10/2015, báo cáo tài chính hợp nhất năm 2015 của Sacombank cho thấy vốn điều lệ của ngân hàng là khoảng 18.852 tỷ đồng, với tổng tài sản là 290.364 tỷ đồng. So với năm trước vốn điều lệ đã tăng 51,7%, tổng tài sản tăng 53,9%. Huy động vốn từ khách hàng của Sacombank tăng 59,6% so với đầu năm, đạt 259.428 tỷ đồng. Dư nợ tín dụng cũng tăng 50% với tổng dư nợ 195.735 tỷ đồng.
Sacombank trở thành ngân hàng thương mại cổ phần khơng có nguồn gốc Nhà nước lớn nhất cả về quy mô vốn lẫn hệ thống mạng lưới. Sacombank có 552 điểm giao dịch với 109 chi nhánh và 443 phịng giao dịch, cùng 4 cơng ty con; 2 ngân hàng con ở Lào và Campuchia với 10 chi nhánh. Tổng số nhân viên tăng lên 17.296 người.
Tuy có quy mơ mở rộng mạnh mẽ nhưng kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank năm 2015 lại không được như ý khi lợi nhuận của ngân hàng này ở mức thấp trong lịch sử. Lợi nhuận trước dự phòng rủi ro đạt 2.937 tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế đạt 698 tỷ đồng, giảm 75,5% so với năm trước, đạt 69,7% kế hoạch.
39
Nguyên nhân của việc sụt giảm mạnh lợi nhuận này được ngân hàng đưa ra là do trong giai đoạn đầu sáp nhập, Sacombank vừa phải ổn định tổ chức hoạt động, vừa tập trung tái cơ cấu tài sản Nợ - Có, quyết liệt giải quyết nợ xấu và tăng trích lập dự phịng rủi ro trong quá trình thực hiện Đề án tái cơ cấu sau sáp nhập nhằm đảm bảo an toàn hoạt động, phát triển bền vững.
3.3.2.2. 2016
Kết quả kinh doanh năm 2016 của Sacombank cũng không khả quan khi lợi nhuận trước thuế chỉ đạt 97 tỷ đồng tiếp tục giảm mạnh đến 86,1% so với năm 2015. Nguyên nhân của sự sụt giảm mạnh này do yếu tố quan trọng nhất là lãi từ hoạt động cho vay năm 2016 giảm gần 23%, chỉ đạt 5.119 tỷ đồng, so với 6.614 tỷ đồng năm 2015. Cùng với đó là chi phí hoạt động kinh doanh tăng gần 20% và đạt 5.820 tỷ đồng, so với năm 2015 là 4.862 tỷ đồng.
Về nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu của Sacombank ở mức 5,4% vào cuối năm 2016. Đây là mức cao nhất trong số các ngân hàng niêm yết trên sàn chứng khoán, và cao hơn mức nợ xấu trung bình của tồn ngành (2,46%). Tuy nhiên, dù tỷ lệ nợ xấu cao song năm 2016 ngân hàng chỉ mới thực hiện trích lập dự phịng 700 tỷ đồng, giảm 67% so với năm 2015, tương đương với chi phí tín dụng 0,4%, giảm so với mức 1,1% trong năm 2015.
40
Hình 2.4: Lợi nhuận trước thuế của Sacombank từ năm 2012 - 2016
Nguồn: Báo cáo thường niên của Sacombank năm 2016
3.3.3. Thực trạng giải quyết các vấn đề hậu sáp nhập Sacombank và
Southernbank
Sau khi sáp nhập, nợ xấu của Sacombank tăng gấp 7 lần năm 2014. Đến năm 2016, con số này đẩy lên 13.745 tỷ đồng nợ xấu, gấp 1,3 lần năm 2015. Tỷ lệ nợ xấu trên dư nợ cho vay theo đó cũng tăng dần đều từ 1,2% (năm 2014) lên 5,85% (năm 2015) và 7% (năm 2016). Việc phải gánh khoản nợ xấu thực tế lên đến hơn 20.000 tỷ đồng của Southerbank làm cho áp lực giải quyết nợ xấu của Sacombank tăng cao, ảnh hưởng rất lớn đến việc trích lập dự phịng và lợi nhuận trong thời kỳ hậu sáp nhập. Sacombank đã đồng loạt thực hiện nhiều giải pháp để phục hồi lại toàn diện ngân hàng như sau: