CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU
4.3. Nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn, nợ xấu
4.3.1. Nguyên nhân khách quan từ phía khách hàng
Thiện chí của khách hàng là một yếu tố đặc biệt cần lưu ý trong quá trình thẩm định chỉ tiêu phi tài chính trên hệ thống XHTDNB. Một số khoản nợ xấu tại chi nhánh phát sinh từ chính ý muốn chủ quan của người đi vay không trung thực trong khai báo với ngân hàng ngay từ khi vay vốn.
Ví dụ như khoản vay 3,8 tỷ của khách hàng Nguyễn Chí Trung tại phịng KHCN, lợi dụng lỗ hổng pháp lý, khách hàng đã làm vơ hiệu hóa giá trị pháp lý của TSBĐ. Năm 2014, khách hàng và chị ruột cùng đứng tên đồng sở hữu bất động sản. Sau đó người chị làm ủy quyền cho khách hàng được toàn quyền chuyển nhượng bất động sản trên, do đó khách hàng đã chuyển nhượng cho bên thứ ba. Đến năm 2016 bên thứ ba chuyển nhượng ngược lại cho khách hàng, lúc này tài sản chỉ cịn đứng tên duy nhất Nguyễn Chí Trung, để bù đắp lại số tiền đã bỏ ra chuyển nhượng tài sản, khách hàng làm thủ tục vay hoàn vốn tại chi nhánh, đồng thời thế chấp tài sản mua làm tài sản bảo đảm vào tháng 05/2015.
Tuy nhiên, sau khi khoản vay được giải ngân, khách hàng không trả gốc lãi từ tháng đầu tiên mặc dù cán bộ quản lý vẫn liên lạc được với khách hàng. Chi nhánh ngay sau đó đã xếp loại khoản vay này sang nhóm 4 và trích lập dự phịng cụ thể, song song với việc nộp đơn lên Tòa án nhân dân. Khi tòa án thụ lý hồ sơ, chị gái của khách hàng lại nộp đơn khiếu kiện không thực hiện ủy quyền cho khách hàng chuyển nhượng trước đây, có nghĩa là việc chuyển nhượng giữa ông Trung và bên thứ ba là bất hợp pháp, bao gồm việc khách hàng mang tài sản thế chấp tại ngân hàng. Sau khi thẩm định lại, tòa án xác định khiếu kiện của bà là chính xác, trách nhiệm lúc này thuộc về phòng cơng chứng khi khơng xác định chính xác đối tượng ủy quyền, ngân hàng trở thành bên thứ ba ngay tình. Việc kiện tụng kéo dài đến năm 2019 vẫn chưa xử lý xong, chi nhánh đã sử dụng quỹ dự phòng để xử lý nợ xấu.
khai báo sai mục đích sử dụng vốn, ví dụ như những khoản vay mua nhà đất nhưng thực tế khách hàng vay đảo nợ tại ngân hàng khác.
Một lý do khá phổ biến khi đánh giá nguyên nhân nợ xấu tại chi nhánh là khoản vay được đảm bảo bằng tài sản của bên thứ ba hoặc bên thứ ba đứng ra vay hộ. Khi đó, khách hàng đi vay có xu hướng trì hỗn việc trả nợ do nghĩa vụ đối với khoản vay khơng hồn tồn của riêng họ mà cịn liên đới với bên có tài sản bảo đảm, hoặc nếu bên thứ ba là người đi vay thì họ không quan tâm đến nguồn tiền trả nợ, chỉ chờ bên sử dụng vốn vay nộp tiền thanh toán khoản vay. Những trường hợp này khi phát sinh khiến chi nhánh mất rất nhiều thời gian để xử lý.
b) Khả năng trả nợ của khách hàng giảm sút
Năng lực tài chính là một yếu tố tác động thuận chiều đến khả năng trả nợ đúng hạn của khách hàng.
Đối với những khoản cấp tín dụng doanh nghiệp, chi nhánh xem xét thời hạn cho vay và đặt lịch trả nợ dựa trên dự báo dịng tiền của khách hàng trong tương lai. Bởi vì là dự báo trong tương lai nên nguồn thu của khách hàng có nhiều xác suất thay đổi. Điển hình như khoản cho vay 72 tỷ đồng của Công ty TNHH Liên doanh Topcake quá hạn vào tháng 04/2019. Mặc dù lịch sử trả nợ tại chi nhánh giai đoạn trước rất tốt nhưng do không kịp xoay vốn theo dự kiến nên khoản nợ quá hạn lên nhóm 2.
Chi nhánh cũng đã trích lập dự phòng để xử lý nợ nhóm 5 của Cơng ty TNHH xây dựng và công nghệ môi trường Vietech. Thành lập từ năm 2013, ngành nghề chính của cơng ty là thiết kế, thi cơng cơng trình xây dựng dân dụng và cơng nghiệp; sản xuất và lắp đặt các kết cấu thép, khung nhà xưởng, lắp đặt máy móc thiết bị cơ khí, hệ thống xử lý nước. Cơng ty được cấp tín dụng 21 tỷ đồng với tỷ lệ TSBĐ 50% từ tháng 2/2018 tuy nhiên khơng thanh tốn được nghĩa vụ nợ từ kỳ đầu tiên và kéo dài đến khi khoản
ý muốn chủ quan của khách hàng, vừa trên thực tế, chi nhánh đánh giá nguồn tiền của khách hàng thực tế sau giải ngân không thể thực hiện được nghĩa vụ tài chính với ngân hàng.