2.1. Qui định của pháp luật về giám định tư pháp đối với các tộ
2.1.2. Quy định của pháp luật về giám định tư pháp đối với các tội phạm về
tham nhũng trong quá trình giải quyết vụ án hình sự theo qui định của BLTTHS 2003
Bộ luật tố tụng hình sự 2003, Luật Giám định tư pháp số 13/2012/QH13 quy định cụ thể, chi tiết những nội dung có liên quan đến giám định tư pháp như chủ thể tiến hành giám định tư pháp, người giám định tư pháp, tổ chức giám định tư pháp, trình tự, thủ tục tiến hành giám định, ý nghĩa của kết luận giám định đối với việc chứng minh tội phạm và người phạm tội...
Ngày 29/7/2013 Chính phủ ban hành Nghị định số 85/2013/NĐ-CP quy định chi tiết và biện pháp thi hành Luật giám định tư pháp 2012. Nghị định này tập trung vào việc quy định về tổ chức, chức năng, nhiệm vụ của tổ chức giám định tư pháp công lập; việc thành lập và đăng ký hoạt động của Văn phịng giám định tư pháp; chính sách ưu đãi đối với Văn phịng giám định tư pháp; cơng bố danh sách người giám định tư pháp theo vụ việc, tổ chức giám định tư pháp theo vụ việc; nhiệm vụ, quyền hạn của Bộ, cơ quan ngang Bộ, Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương đối với hoạt động giám định tư pháp.
Bên cạnh đó, các ngành chun mơn đều có những văn bản hướng dẫn chi tiết công tác giám định tư pháp trong ngành, lĩnh vực của mình, như: Bộ Tài chính có Thơng tư số 138/2013/TT-BTC ngày 09/10/2013 hướng dẫn một số nội dung của Luật giám định tư pháp và Nghị định số 85/2013 ngày 29/7/2013 của Chính phủ quy định chi tiết và biện pháp thi hành Luật giám định tư pháp; Ngân hàng Nhà
nước có Thơng tư số 44/2014/TT-NHNN ngày 29/12/2014 hướng dẫn một số nội dung về giám định tư pháp trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng; Bộ Xây dựng có Thơng tư số 35/2009/TT-BXD ngày 05/10/2009 hướng dẫn giám định tư pháp xây dựng; Bộ tài ngun và mơi trường có Thơng tư số 44/2014/TT-BTNMT ngày 01/8/2014 quy định về giám định tư pháp trong lĩnh vực tài nguyên và môi trường; Bộ giao thơng vận tải có Thơng tư số 33/2014/TT-BGTVT ngày 08/8/2014 quy định về giám định tư pháp trong lĩnh vực giao thông vận tải;.....
2.1.2.1. Đối tượng của giám định tư pháp đối với các tội phạm tham nhũng
Đối tượng của GĐTP đối với tội phạm về tham nhũng chủ yếu qua các lĩnh vực tài chính, ngân hàng, xây dựng cơ bản, giao thông vận tải...và các lĩnh vực quản lý Nhà nước khác. Đối tượng giám định là những tài liệu, thông tin mà giám định viên, người tiến hành giám định xem xét, đánh giá nhằm giải đáp vấn đề do CQTHTT yêu cầu. Các tài liệu, thông tin liên quan đến giám định tư pháp đối với tội phạm về tham nhũng là rất đa dạng, tùy thuộc vào từng lĩnh vực cụ thể mà lại có những đặc điểm riêng; cụ thể như:
Trong lĩnh vực tài chính: đối tượng giám định thường là hóa đơn, chứng từ,
sổ sách kế toán, các văn bản thể hiện chủ trương của lãnh đạo đơn vị trong việc chỉ đạo cơng tác tài chính, kế tốn và các hoạt động kinh tế của đơn vị... Qua việc xem xét, đánh giá các tài liệu đó, Giám định viên, người tiến hành giám định chỉ ra việc chấp hành pháp luật của Nhà nước về chế độ tài chính, kế tốn có đúng đắn khơng, có gây ra thất thốt, thiệt hại gì cho tài sản Nhà nước, lợi ích của tổ chức, công dân không?
Trong lĩnh vực ngân hàng: đối tượng giám định là các chứng từ, sổ sách
trong hoạt động ngân hàng; các văn bản thể hiện chủ trương trong công tác quản lý, điều hành hoạt động ngân hàng;.. Qua việc xem xét, đánh giá các tài liệu đó, giám định viên, người tiến hành giám định chỉ ra việc chấp hành pháp luật của Nhà nước trong lĩnh vực ngân hàng có đúng đắn khơng, có gây ra thất thốt, thiệt hại gì cho tài sản Nhà nước, lợi ích của tổ chức, công dân không?
hồn cơng; hồ sơ nghiệm thu, thanh toán; hồ sơ giám sát chất lượng cơng trình; cơng trình xây dựng; sổ sách, chứng từ kế toán liên quan đến việc thanh quyết tốn cơng trình xây dựng; các văn bản liên quan đến việc tổ chức, xây dựng, nghiệm thu cơng trình xây dựng... Qua việc xem xét, đánh giá các tài liệu đó, giám đinh viên, người tiến hành giám định chỉ ra việc chấp hành pháp luật của Nhà nước trong lĩnh vực xây dựng đúng đắn khơng, có gây ra thất thốt, thiệt hại gì cho tài sản Nhà nước, lợi ích của tổ chức, cơng dân khơng?
Trong lĩnh vực tài nguyên và môi trường: đối tượng giám định là báo cáo
đánh giá tác động môi trường; quyết định cấp phép xử lý chất thải, khai thác khoáng sản...; quyết định giao đất, phê duyệt kế hoạch sử dụng đất...; các chương trình, kế hoạch, dự án mơi trường; sổ sách, chứng từ kế tốn liên quan đến việc thực hiện các nhiệm vụ về môi trường; các văn bản liên quan đến việc tổ chức, thực hiện các hoạt động liên quan đến lĩnh vực tài nguyên và môi trường... Qua việc xem xét, đánh giá các tài liệu đó, giám đinh viên, người tiến hành giám định chỉ ra việc chấp hành pháp luật của Nhà nước trong lĩnh vực tài nguyên và mơi trường có đúng đắn khơng, có gây ra thất thốt, thiệt hại gì cho tài sản Nhà nước, lợi ích của tổ chức, cơng dân khơng?
Tóm lại: đối tượng của giám định tư pháp đối với các tội phạm về tham
nhũng là rất đa dạng nhưng tựu chung lại đều là những tài liệu, thông tin liên quan đến việc chấp hành pháp luật của những người có chức vụ, quyền hạn đối với việc tổ chức, điều hành hoạt động của đơn vị trong phạm vi mình được giao trách nhiệm và các tài liệu liên quan đến tình hình tài chính, tài sản liên quan đến trách nhiệm của họ.
Ngoài ra, trong một số trường hợp giải quyết vụ án tham nhũng, đối tượng giám định là chính bị can, bị cáo; nội dung giám định là giám định pháp y tâm thần. Mục đích là xem xét những vấn đề có liên quan đến sức khỏe tâm thần của bị can, bị cáo. Giám định khả năng chịu trách nhiệm hình sự dựa trên hai tiêu chuẩn: tiêu chuẩn y học đó là vấn đề chuẩn đốn bệnh (đối tượng bị bệnh gì, mức độ nặng hay nhẹ?) và tiêu chuẩn pháp luật xem xét khả năng nhận thức hành vi (có khả năng
nhận thức, giảm hay mất khả năng nhận thức), xem xét khả năng kiềm chế hành vi. Kết luận giám định là căn cứ để các CQTHTT quyết định vấn đề trách nhiệm hình sự, hình phạt đối với bị can, bị cáo.
Tuy nhiên hiện nay chưa có văn bản nào quy định rõ nếu đối tượng GĐTP là người thì người đó có quyền và nghĩa vụ gì. Trong trường hợp đối tượng giám định là bị can, bị cáo, người làm chứng, người bị hại thì tùy theo yêu cầu của từng vụ án và theo trưng cầu của CQTHTT, NTHTT các đối tượng trên có các quyền và nghĩa vụ quy định tại Điều 49, 50, 51, 55 BLTTHS. Tuy nhiên, các điều luật này chỉ quy định chung về quyền và nghĩa vụ của họ chứ khơng có quy định cụ thể nào liên quan đến hoạt động GĐTP đối với họ cũng như trong khi thực hiện GĐTP thì họ có những quyền và nghĩa vụ gì, trong khi tại Điều 158 có quy định về quyền của bị can và những người tham gia tố tụng đối với kết luận giám định nhưng cũng chỉ quy định quyền chung cho họ với tư cách là người tham gia tố tụng chứ không phải với tư cách là đối tượng giám định và chưa quy định nghĩa vụ cụ thể [1]. Do thiếu các quy định về quyền và nghĩa vụ của các đối tượng GĐTP khi đối tượng giám định là người nên việc bảo vệ quyền và lợi ích của các đối tượng giám định cũng như ràng buộc họ phải thực hiện nghĩa vụ của mình trong hoạt động tố tụng là rất khó khăn. BLTTHS cần có những quy định cụ thể đối với các đối tượng này.
2.1.2.2. Trình tự, thủ tục giám định tư pháp đối với các tội phạm tham nhũng * Căn cứ giám định
Hoạt động giám định trong vụ án hình sự được tiến hành khi có những căn cứ sau:
- Nguyên nhân dẫn đến chết người chưa được xác định, tính chất thương tích, mức độ tổn hại sức khỏe hoặc khả năng lao động.
- Tình trạng tâm thần của bị can, bị cáo trong trường hợp có sự nghi ngờ về năng lực trách nhiệm hình sự của họ.
- Tình trạng về tâm thần của người làm chứng hoặc người bị hại trong trường hợp có sự nghi ngờ về khả năng nhận thức hoặc khai báo đúng đắn của họ đối với những tình tiết của vụ án.
- Tuổi của bị can, bị cáo, người bị hại nếu việc đó có ý nghĩa đối với vụ án và khơng có tài liệu khẳng định tuổi của họ hoặc có sự nghi ngờ về tính xác thực của những tài liệu đó.
- Chất độc, chất ma túy, chất phóng xạ, tiền giả.
- Những trường hợp cần thiết khác cần phải giám định trong quá trình giải quyết vụ án [10, tr.349].
* Trưng cầu giám định
Trưng cầu giám định là việc cơ quan hoặc người tiến hành tố tụng đề nghị cơ quan có thẩm quyền xem xét, kết luận một vấn đề về chuyên môn, kỹ thuật cần được làm rõ trong vụ án hình sự trong những trường hợp do pháp luật quy định hoặc khi cần thiết cho việc giải quyết vụ án.
Có thể thấy trưng cầu giám định là một biện pháp tố tụng quan trọng được CQTHTT thực hiện nhằm thu thập tài liệu, chứng cứ phục vụ cho việc xác định sự thật khách quan của vụ án. Cụ thể việc trưng cầu giám định được sử dụng nhằm xác định thủ phạm, phương pháp, phương tiện, thủ đoạn phạm tội... từ đó làm cơ sở áp dụng các biện pháp như bắt giữ, khám xét, hỏi cung...
Ngồi ra việc trưng cầu giám định cịn được sử dụng để nhằm xác định đối tượng tác động của tội phạm và những thiệt hại xảy ra, góp phần xác định khách thể trực tiếp của tội phạm, xác định có hay khơng có tội phạm xảy ra, tính chất và mức độ nguy hiểm của hành vi phạm tội.
Hoạt động giám định bao gồm những hoạt động xác định các vấn đề chuyên môn cần làm rõ dưới dạng các câu hỏi; yêu cầu các tổ chức hoặc cá nhân nhất định phải tiến hành giám định tư pháp theo trình tự, thủ tục luật định.
Hoạt động giám định được tiến hành dựa trên quyết định trưng cầu giám định của CQTHTT, NTHTT (khoản 2 Điều 2 Luật Giám định tư pháp 2012). Theo quy định của BLTTHS 2003 thì: Thủ trưởng Cơ quan điều tra, Phó thủ trưởng Cơ quan điều tra được phân cơng điều tra vụ án hình sự; Viện trưởng Viện kiểm sát, Phó Viện trưởng Viện kiểm sát khi được phân công thực hành quyền công tố và kiểm sát việc tuân theo pháp luật trong hoạt động tố tụng có thẩm quyền trưng cầu giám định.
Quyết định trưng cầu giám định là văn bản pháp lý quan trọng do người có thẩm quyền trưng cầu giám định thực hiện và phải đáp ứng đầy đủ các yêu cầu về hình thức và nội dung theo quy định của pháp luật. Khi ra quyết định trưng cầu giám định thì quyết định đó phải bằng văn bản và ghi đầy đủ nội dung cụ thể cần giám định. Quyết định trưng cầu giám định phải nêu rõ yêu cầu giám định vấn đề gì, họ tên người được trưng cầu giám định hoặc tên cơ quan trưng cầu giám định, ghi rõ quyền và nghĩa vụ của người giám định. Quy định này hoàn toàn phù hợp, chặt chẽ bởi thơng qua đó chủ thể giám định thực hiện hoạt động giám định đúng trọng tâm được đề cập tới. Như vậy, khi định hình được vấn đề cần giám định, hiệu quả giám định sẽ cao hơn, người thực hiện giám định sẽ nhanh chóng đưa ra sản phẩm của q trình giám định, đảm bảo sự chính xác cao.
Sau khi được CQTHTT gửi quyết định trưng cầu giám định thì tổ chức giám định, người giám định có trách nhiệm tiếp nhận và thực hiện giám định. Trong trường hợp tổ chức giám định tư pháp hoặc tổ chức chuyên môn được trưng cầu giám định thì người đứng đầu tổ chức đó cử người thực hiện giám định và chịu trách nhiệm về việc cử người đó. Người thực hiện giám định chịu trách nhiệm cá nhân trước pháp luật về KLGĐ. Trong trường hợp cá nhân được trưng cầu giám định thì người đó tiếp nhận và thực hiện việc giám định.
Theo quy định của BLTTHS thì việc thực hiện giám định có thể tiến hành tại cơ quan giám định hoặc tại nơi tiến hành điều tra vụ án ngay khi có quyết định
trưng cầu giám định (Điều 156 BLTTHS năm 2003) bởi lẽ: cơ quan giám định là
nơi được trang bị những phương tiện, kĩ thuật phù hợp với lĩnh vực chuyên môn cần giám định, đồng thời tại cơ quan giám định sẽ đáp ứng được yêu cầu bảo mật về nội
dung vụ án; còn nơi tiến hành điều tra vụ án là nơi lưu giữ nhiều nhất dấu vết tội
phạm [16, tr.82]. Việc tiến hành giám định có thể có sự tham gia của Điều tra viên, Kiểm sát viên có thể cung cấp thêm cho Giám định viên những thông tin, tài liệu, những tình tiết có liên quan đến đối tượng cần giám định, mô tả kĩ hơn các dấu vết, đồ vật, tài liệu đã thu thập được và có thể đề xuất ý kiến về việc sử dụng phương tiện hoặc phương pháp giám định. Tuy nhiên khi đề xuất, tham gia ý kiến Điều tra
viên, Kiểm sát viên không được áp đặt ý kiến chủ quan của mình đối với Giám định viên. Thơng qua việc tham dự giám định, Điều tra viên, Kiểm sát viên có thể sớm biết những nhận định của quá trình giám định khi kết hợp với tài liệu, chứng cứ khác để đưa ra những phương pháp điều tra tiếp theo để nhanh chóng xác định sự thật khách quan của vụ án.
Trong trường hợp việc giám định không thể tiến hành theo thời hạn mà cơ quan trưng cầu giám định yêu cầu thì cơ quan giám định hoặc người giám định phải thông báo bằng văn bản và nêu rõ lý do cho cơ quan đã trưng cầu giám định biết. Tuy nhiên theo quy định về Trưng cầu giám định tại Điều 155 BLTTHS không quy định rõ về vấn đề thời hạn giám định. Điều này dẫn đến sự không thống nhất và đồng bộ trong các quy định của pháp luật, gây khó khăn cho các cơ quan tiến hành tố tụng trong việc đảm bảo thời hạn [16, tr.83]
Khi xuất hiện những căn cứ bắt buộc phải trưng cầu giám định hoặc khi được yêu cầu, trưng cầu giám định để làm căn cứ chứng minh tội phạm, thì hoạt động giám định bắt đầu được thực hiện. Thời điểm ra quyết định trưng cầu giám định có thể bất cứ lúc nào chủ thể tiến hành tố tụng xét thấy cần thiết đối với vụ án hình sự nhưng phải phù hợp với quy định của pháp luật hiện hành. Vì vậy điểm hạn chế nhất là thời gian cần thiết nhất cho việc tiến hành giám định để cho ra kết quả giám định lại không được quy định cụ thể trong cả BLTTHS 2003 và Luật Giám định tư pháp 2012. Điều này sẽ dẫn đến trường hợp:
Thứ nhất: thời hạn từ khi cơ quan, người giám định nhận được trưng cầu
giám định đến khi có kết quả giám định, Luật không quy định thời hạn nếu xét ở khía cạnh nhất định cũng có sự hợp lý. Bởi lẽ, hoạt động giám định nhanh hay chậm phụ thuộc vào những vụ án cụ thể, tùy theo đối tượng giám định là gì và hiệu quả hoạt động của máy móc. Vấn đề khơng quy định thời hạn này để cho các chủ thể giám định không bị sức ép bắt buộc phải hoàn thành trong một khoảng thời gian nào