a. Các quyền cơ bản của BHTGVN
Quyền kiểm tra, giám sát tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi
Trên cơ sở quy định tại Khoản 2 Điều 13 Nghị định 89/1999/NĐ-CP ngày 01/09/1999 của Chính phủ về bảo hiểm tiền gửi, BHTGVN có quyền kiểm tra các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi thực hiện các quy định pháp luật về bảo hiểm tiền gửi và quy định bảo đảm an toàn trong hoạt động Ngân hàng. Nội dung các quy định về kiểm tra chấp hành các quy định bảo hiểm tiền gửi bao gồm: kiểm tra hồ sơ pháp lý đảm bảo là thành viên tham gia bảo hiểm tiền gửi, kiểm tra việc chấp hành niêm yết chứng nhận bảo hiểm tiền gửi, kiểm tra việc tính phí, chấp hành thời hạn nộp phí bảo hiểm tiền gửi và nộp phạt (nếu có).
Kiểm tra việc tuân thủ các quy định đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng được thực hiện căn cứ vào các chỉ tiêu an toàn mà hệ thống Ngân hàng Việt Nam đề ra. Từ khi BHTGVN ra đời cho đến nay, BHTGVN mới kiểm tra các quy định an toàn đối với khách hàng là các quỹ tín dụng nhân dân. Đối với loại hình khách hàng này, cơng tác kiểm tra tuân thủ quy định pháp luật tập trung vào các tiêu chí: tuân thủ các quy định pháp luật về giới hạn huy động vốn theo địa bàn; về chế độ hoạch toán kế toán và chứng từ kế toán; quy định đảm bảo an toàn vốn...; các khách hàng còn lại là các ngân hàng thương mại thì BHTGVN chỉ kiểm tra chấp hành quy định về bảo hiểm tiền gửi 27 .
Như vậy, trên thực tế công tác kiểm tra của BHTGVN có nhiều hạn chế như tiến độ kiểm tra tiến hành chậm, phạm vi kiểm tra hẹp, chất lượng kiểm tra chưa cao. Các hạn chế này phát sinh từ nguyên nhân cơ bản là do các văn bản pháp luật hướng dẫn chưa đầy đủ, chi tiết về quy trình và nội dung kiểm tra của BHTGVN so với công tác kiểm tra của các tổ chức làm chức năng kiểm tra khác như công tác kiểm tra của thanh tra Ngân hàng Nhà nước. Để sớm cải thiện tình trạng này, các quy định về quyền kiểm tra, giám sát tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi của BHTGVN cần phải được sửa đổi và bổ sung cho phù hợp.
Quyền tham gia quản lý, thanh lý tài sản với tư cách chủ nợ của
BHTGVN khi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị phá sản
Theo quy định tại Điều 20 Nghị định số 89/1999/NĐ-CP và Khoản 1 Mục VIII Thông tư số 03/2000/TT-NHNN5 khi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị phá sản thì BHTGVN được quyền tham gia quá trình quản lý và thanh lý tài sản của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định của Luật Phá sản.
Tuy nhiên, qua quá trình BHTGVN đi vào hoạt động và thực tiễn áp dụng pháp luật về quyền tham gia quá trình quản lý và thanh lý tài sản của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi đã phát sinh những vướng mắc, cụ thể:
- Có quan điểm cho rằng trong trường hợp tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi khơng bị giải quyết theo trình tự phá sản thì BHTGVN khơng phải là chủ nợ nên không được phép tham gia vào quá trình thanh lý tài sản của các tổ chức được chi trả tiền bảo hiểm 23, tr111 . Trên thực tế, việc giải quyết phá sản các TCTD là chưa có, thơng thường các TCTD chỉ bị chấm dứt hoạt động bằng việc giải quyết theo trình tự giải thể, thanh lý. Vì vậy, BHTGVN khơng thực hiện được quyền tham gia quá trình quản lý và thanh lý tài sản của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, không thực hiện được quyền giám sát
việc sử dụng tiền thu từ nguồn thanh lý tài sản của đơn vị đó để tiếp tục bảo vệ quyền lợi cho người gửi tiền và các chủ nợ khác của các tổ chức tín dụng đó, kể cả việc nhận lại số tiền đã chi trả bảo hiểm tiền gửi từ nguồn thu thanh lý tài sản. Chúng tôi cho rằng để giải quyết được vướng mắc này thì pháp luật có liên quan như Luật phá sản cần phải được cụ thể hóa hơn nữa và pháp luật về bảo hiểm tiền gửi cần phải được sửa đổi và bổ sung cho phù hợp với thực tế.
- Quyền hạn và nghĩa vụ của BHTGVN khi tham gia quá trình quản lý và thanh lý tài sản của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị thanh lý hay giải thể, phá sản cũng không được pháp luật quy định cụ thể.
Đến ngày 21/10/2003 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt nam đã ban hành Chỉ thị số 06/2003/CT-NHNN quy định cho phép BHTGVN được quyền tham gia vào Hội đồng thanh lý tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi được chi trả tiền bảo hiểm. Quy định này đã tạo điều kiện thuận lợi hơn cho BHTGVN trong việc bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền. Tuy nhiên, Chỉ thị này lại có hiệu lực pháp lý thấp hơn và nội dung quy định lại không phù hợp với các quy định tại Nghị định số 89/1999/NĐ-CP, nên nếu áp dụng quy định tại Chỉ thị số 06/2003/CT-NHNN là trái với nguyên tắc áp dụng pháp luật. Do đó, cần có sự sửa đổi bổ sung các quy định này tại Nghị định số 89/1999/NĐ- CP theo hướng quy định cụ thể hơn, có cơ chế khẳng định vị trí pháp lý của BHTGVN trong việc tham gia Hội đồng thanh lý tài sản của TCTD "bị đóng cửa" dưới bất kỳ hình thức nào phá sản hay giải thể, thanh lý.
Quyền được trở thành chủ nợ đối tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị phá sản với số nợ tương ứng với số tiền BHTGVN đã chi trả bảo hiểm tiền gửi
Điều 20 Nghị định số 89/1999/NĐ-CP quy định "trong trường hợp tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị phá sản, thì tổ chức bảo hiểm tiền gửi trở
thành chủ nợ đối với tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi đó với số tiền mà tổ chức bảo hiểm tiền gửi đã chi trả cho người gửi tiền". Tuy nhiên, vì các TCTD là loại hình doanh nghiệp đặc biệt, nên theo các quy định tại Luật phá sản năm 2004 thì thủ tục giải quyết phá sản đối với các TCTD cũng khác hơn so với loại hình doanh nghiệp khác. Chính vì thế, trên thực tế có rất nhiều TCTD đã bị mất khả năng thanh toán và bị cơ quan Nhà nước có thẩm quyền có văn bản chấm dứt hoạt động nhưng vẫn chưa được giải quyết để phá sản. Trong trường hợp này BHTGVN đã thực hiện chi trả tiền bảo hiểm nhưng việc xác định tư cách chủ nợ của BHTGVN đối với các tổ chức đó trong việc truy địi khoản tiền đã thực hiện chi trả vẫn chưa được pháp luật quy định rõ ràng, vì theo quy định hiện hành nêu trên thì chỉ khi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị phá sản, BHTGVN mới trở thành chủ nợ đối với tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi đó với số tiền mà tổ chức bảo hiểm tiền gửi đã chi trả cho người gửi tiền. Tình trạng này thể hiện sự khơng đồng bộ giữa các quy định pháp luật, vì vậy cần có sự hoàn thiện pháp luật để nhanh chóng khắc phục tình trạng này.
BHTGVN có quyền ra quyết định chấm dứt bảo hiểm tiền gửi
Điều 10 Nghị định số 89/1999/NĐ-CP quy định "Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi khơng nộp phí bảo hiểm quá thời hạn 03 tháng kể từ ngày phải nộp; tổ chức bảo hiểm quyết định chấm dứt bảo hiểm và thông báo trên phương tiện thông tin đại chúng; đồng thời yêu cầu cơ quan nhà nước có thẩm quyền phải ra ngay quyết định ngừng huy động tiền gửi cá nhân của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi đó". Theo quy định này thì BHTGVN có quyền ra quyết định chấm dứt bảo hiểm tiền gửi đối với những tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi không nộp phí bảo hiểm tiền gửi quá thời hạn là 3 tháng kể từ ngày phải nộp. Đồng thời BHTGVN cịn có quyền đề nghị Ngân hàng nhà nước là cơ quan Nhà nước có thẩm quyền ra quyết định ngừng huy động tiền
gửi cá nhân của tổ chức đó. Điều này cho phép BHTGVN áp dụng các chế tài được pháp luật quy định đối với những tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi khơng nộp phí đúng thời hạn, vì nguồn thu từ phí bảo hiểm tiền gửi chính là nguồn thu để tạo thêm vốn cho hoạt động của BHTGVN thêm vững mạnh và cũng để ràng buộc trách nhiệm của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi trong việc bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền.
BHTGVN có quyền nhận lại số tiền đã chi trả bảo hiểm tiền gửi từ
nguồn thu thanh lý tài sản của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi
Pháp luật hiện hành về bảo hiểm tiền gửi cho phép BHTGVN được nhận lại số tiền mà BHTGVN đã tiến hành chi trả bảo hiểm tiền gửi tại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi từ nguồn thu thanh lý tài sản của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi. Tuy nhiên, thời gian qua, mặc dù BHTGVN đã thực hiện trách nhiệm chi trả tiền bảo hiểm đối với người gửi tiền tại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị chấm dứt hoạt động và mất khả năng thanh toán nhưng do các quy định pháp luật về xác định vị trí chủ nợ của BHTGVN chưa được xác định rõ ràng nên đã ảnh hưởng đến quyền nhận lại số tiền đã chi trả bảo hiểm tiền gửi của BHTGVN.
Về vấn đề trật tự ưu tiên thanh toán của BHTGVN trong quá trình thanh lý hay phá sản tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi cũng khơng có quy định rõ ràng, thống nhất. Tại Luật Phá sản năm 2004 không quy định BHTGVN vào danh sách thứ tự ưu tiên thanh toán, cũng như thế tại Quy chế thu hồi giấy phép thành lập và hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) và việc thanh lý QTDND dưới sự giám sát của Ngân hàng Nhà nước ban hành kèm theo Quyết định số 615/2003/QĐ-NHNN17 ngày 16/6/2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước có quy định thứ tự ưu tiên thanh toán cho các chủ nợ từ nguồn thanh lý tài sản của đơn vị chấm dứt hoạt động nhưng trong thứ tự ưu tiên thanh toán cho các chủ nợ này lại không quy
định vị trí chủ nợ của BHTGVN đối với số tiền đã chi trả cho người gửi tiền. Điều này gây khó khăn cho BHTGVN trong việc thu hồi kịp thời tiền chi trả bảo hiểm tiền gửi. Đây chính là vấn đề mà thực trạng pháp luật yêu cầu cần được nghiên cứu và sửa đổi trong thời gian tới.
BHTGVN có quyền áp dụng các biện pháp hỗ trợ tài chính đối với các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi
Pháp luật hiện hành về bảo hiểm tiền gửi quy định khi sự kiện bảo hiểm tiền gửi chưa thực sự xảy ra nhưng tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có nguy cơ mất khả năng chi trả thì BHTGVN có thể xem xét để áp dụng các biện pháp hỗ trợ tài chính đối với tổ chức đó. Cụ thể, theo Mục III Điều 14 Nghị định 89/1999/NĐ-CP thì trong trường hợp tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi chỉ mới ở tình trạng có nguy cơ mất khả năng chi trả nhưng chưa đến mức đặt trong tình trạng kiểm soát đặc biệt, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi đó sẽ được tổ chức bảo hiểm tiền gửi áp dụng các biện pháp hỗ trợ như:
- Cho vay hỗ trợ để chi trả tiền gửi được bảo hiểm;
- Bảo lãnh cho các khoản vay đặc biệt để có nguồn chi trả tiền gửi được bảo hiểm;
- Mua lại nợ trong trường hợp khoản nợ đó có tài sản bảo đảm.
Nguyên tắc áp dụng các biện pháp hỗ trợ tài chính nêu trên của BHTGVN là BHTGVN chỉ tiến hành các biện pháp hỗ trợ sau khi xác định rằng: Việc tiếp tục hoạt động của các tổ chức đang gặp khó khăn này có vai trị quan trọng đối với việc ổn định chính trị, kinh tế- xã hội và đối với sự ổn định của các TCTD trong tồn hệ thống; Chi phí cho việc hỗ trợ các tổ chức này thấp hơn so với chi phí cho việc chi trả tiền gửi cho khách hàng và thanh lý khi TCTD bị phá sản.