III. CÁC LOẠI HÌNH TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI
1. TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI TRỰC TIẾP CỦA CÁC NGÂN HÀNG
1.2.1. PHƢƠNG THỨC CHUYỂN TIỀN (REMITTANCE)
Khái niệm: Phƣơng thức chuyển tiền là phƣơng thức mà trong đó khách hàng (ngƣời yêu cầu chuyển tiền) yêu cầu Ngân hàng của mình chuyển một số tiền nhất định cho một ngƣời khác (ngƣời hƣởng lợi) ở một địa điểm nhất định bằng phƣơng thức chuyển tiền do khách hàng qui định.
Các bên tham gia:
- Ngƣời yêu cầu chuyển tiền (Applicant):
- Ngƣời trả tiền (Payer): là ngƣời nhập khẩu, ngƣời bị ký phát, ngƣời chi trả các chi phí dịch vụ, ngƣời trả cổ tức, trái tức, lãi vay Ngân hàng, ngƣời trả tiền phạt, bồi thƣờng…
- Ngƣời chuyển tiền (Remitter): ngƣời đầu tƣ, kiều bào chuyển tiền về nƣớc, ngƣời chuyển kinh phí hoạt động cho các tổ chức chính phủ và phi chính phủ nƣớc ngoài, ngƣời chuyển tiền phát sinh từ các thu nhập yếu tố.
- Ngƣời hƣởng lợi (Beneficiary): là ngƣời nhận tiền do ngƣời yêu cầu chuyển tiền chỉ định.
- Ngân hàng chuyển tiền (Remitting bank): là ngân hàng ở nƣớc ngƣời yêu cầu chuyển tiền chỉ định.
- Ngân hàng trung gian (Intermidiary bank) hay còn gọi là ngân hàng trả tiền (Paying bank): là ngân hàng đại lý của ngân hàng chuyển tiền ở nƣớc ngƣời hƣởng lợi.
Trƣờng hợp áp dụng.
Văn bản pháp lý điều chỉnh phƣơng thức chuyển tiền: Hiện nay trên quốc tế chƣa có luật quốc tế cũng nhƣ các tập quán quốc tế của ICC điều chỉnh phƣơng thức thanh toán này. Việc chuyển tiền tất nhiên sẽ đƣợc điều chỉnh bằng luật quốc gia của các nƣớc chuyển tiền và thỏa thuận đại lý ký kết giữa Ngân hàng và các nƣớc, nếu có.
Phƣơng thức chuyển tiền là một bộ phận của phƣơng thức thanh toán khác, thƣờng là kết thúc của những phƣơng thức khác nhƣ phƣơng thức nhờ thu, ghi sổ, bảo lãnh Ngân hàng, tín dụng chứng từ, tín dụng dự phòng, thƣ ủy thác mua. Tuy nhiên, phƣơng thức này cũng đƣợc áp dụng một cách độc lập.
Là một phƣơng thức thanh toán độc lập, phƣơng thức này thƣờng đƣợc áp dụng trong thanh toán phi thƣơng mại:
- Chuyển tiền thanh toán cung ứng dịch vụ cho nƣớc ngoài. - Chuyển kiều hối, tiền cho du hoc sinh.
- Chuyển tiền đầu tƣ ra nƣớc ngoài.
- Chuyển kinh phí hoạt động cho các tổ chức chính phủ và phi chính phủ thƣờng trú ở nƣớc ngoài.
- Chuyển tiền phát sinh từ các thu nhập yếu tố.
- Chuyển tiền lãi vay nợ ngân hàng, cổ tức, trái tức ra nƣớc ngoài. - Chuyển tiền bị phạt, tiền bồi thƣờng thiệt hại ra nƣớc ngoài…
Thời điểm chuyển tiền phải đƣợc qui định rõ trong hiệp định, hợp đồng hoặc các thỏa thuận khác. Có hai loại tài sản chuyển tiền:
- Chuyển tiền trƣớc khi ngƣời hƣởng lợi hoặc ngƣời đƣợc trả tiền thực hiện nghĩa vụ quy định trong hiệp định, hợp đồng hoặc các thỏa thuận khác, ví dụ:
+ Chuyển tiền đặt cọc đảm bảo thực hiện hợp đồng nhập khẩu, đảm bảo dự thầu, hợp đồng xây dựng.
+ Chuyển tiền ứng trƣớc cho ngƣời xuất khẩu trƣớc khi giao hàng. Loại chuyển tiền này đƣợc coi nhƣ là một khoản tín dụng mà ngƣời nhập khẩu cấp cho ngƣời xuất khẩu.
+ Chuyển tiền thanh toán trƣớc một phần trƣớc khi ngƣời xuất khẩu giao hàng để thanh toán tiền sản xuất thử, thiết kể mẫu…
- Chuyển tiền sau khi ngƣời hƣởng lợi hoặc ngƣời đƣợc trả tiền đã hoàn thành nghĩa vụ qui định trong hiệp định, hợp đồng hoặc các thỏa thuận khác.
Xét dƣới góc độ tài trợ thƣơng mại, thì phƣơng thức chuyển tiền là một
dịch vụ cơ bản bƣớc đầu trong các hoạt động tài trợ thƣơng mại. Phƣơng thức chuyển tiền giúp việc thanh toán của các doanh nghiệp đƣợc nhanh chóng, an toàn và thuận tiện. Trong một số trƣờng hợp nhƣ chuyển tiền ứng trƣớc cho ngƣời xuất khẩu trƣớc khi giao hàng đƣợc coi nhƣ là một khoản tín dụng mà ngƣời nhập khẩu đƣợc hƣởng từ ngƣời xuất khẩu.
Trong thƣơng mại quốc tế, phƣơng thức chuyển tiền chỉ có lợi cho ngƣời nhập khẩu, bởi vì, ngƣời nhập khẩu nhận hàng xong thì mới phải chuyển tiền trả cho ngƣời xuất khẩu. Chính vì vậy, ngƣời xuất khẩu cần tìm ra giải pháp phòng ngừa rủi ro do ngƣời nhập khẩu nhận hàng nhƣng không trả tiền hoặc trả tiền chậm, không đủ.
Phạm vi áp dụng:
Nhƣ đã trình bày ở trên, phƣơng thức chuyển tiền chỉ có lợi cho ngƣời nhập khẩu, vì vậy chỉ ở những thƣơng vụ mà cả hai bên đối tác đều có mối
quan hệ làm ăn lâu dài uy tín, tốt đẹp hoặc một bên đối tác muốn cấp tín dụng cho bên kia thì các doanh nghiệp nên áp dụng phƣơng thức thanh toán chuyển tiền. Ngoài ra, phƣơng thức chuyển tiền còn áp dụng trong thanh toán quốc tế phi thƣơng mại, bởi vì đặc trƣng của giao dịch phi thƣơng mại là chỉ sau khi có kết quả của việc hoàn thành nghĩa vụ giao dịch phi thƣơng mại thì mới có số liệu để qui ra số tiền phải thanh toán.