2.1. Giới thiệu chung về Trung tâm hội nghị tỉnh Phú Thọ
2.1.5. Tình hình sử dụng ngân sách, nguồn thu ngoài ngân sách
TTHN tỉnh Phú Thọ là đơn vị sự nghiệp công lập có thu. Ngoài ngân sách hàng năm được Tỉnh cấp bên TTHN tỉnh Phú Thọ có nguồn thu từ việc hoạt động dịch vụ. Để nắm được tình hình nguồn thu và sử dụng nguồn thu của đơn vị qua các năm ta phải xem xét Báo cáo kết quả hoạt đồng của đơn vị các năm từ năm 2017 – 2019.
- Về hoạt động sự nghiệp.
+ Nhìn chung qua 3 năm doanh thu từ NSNN cấp cho đơn vị có xu hướng tăng cụ thể: năm 2018 tăng 111.0% so với năm 2017 cụ thể 167,1 triệu đồng năm 2019 tăng 1.466 triệu đồng tương ứng 188%.
+ Chi phí hoạt động tương ứng với doanh thu từ NSNN riêng năm 2019 có sự tăng đột biến vì đơn vị tiến hành sửa chữa nâng cấp trang thiết bị nhà nghỉ và lắp đặt hệ thống âm thanh ánh sáng hội trường 500 chỗ.
- Về hoạt động sản xuất kinh doanh dịch vụ.
+ Doanh thu qua hàng năm của đơn vị ta có thể thấy doanh thu qua các năm có xu hướng giảm năm 2017 giảm 1.136,61 triệu đồng so với năm 2018. Đến năm 2019 doanh thu tiếp tục giảm 92% so với năm 2018.
+ Chi phí trong 2 năm 2017 và 2018 bằng với phần doanh thu điều đó có thể thấy hoạt động sản xuất kinh doanh dịch vụ tại đơn vị không có lãi. Đến năm 2019 chi phí phát sinh nhiều hơn doanh thu vậy nên năm 2019 đơn vị lỗ 422,33 triệu đồng. Điều này cho thấy đơn vị năm 2019 vừa qua doanh thu thấp, mà các chi phí về hàng hóa đầu vào tăng theo năm. Ngoài ra, chi phí lương chi trả cho nhân viên hợp đồng tăng trung bình từ 7%-10%/ năm. Nếu phần doanh thu không đủ để đáp ứng các chi phí thì dẫn đến đơn vị bị thâm hụt nguồn thu.
Bảng 2.2: Tình hình sử dụng ngân sách và nguồn thu ngoài ngân sách
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chi tiêu Năm 2017/2018 2018/2019
2017 2018 2019 +/- % +/- %
I. Hoạt động sự nghiệp
Doanh thu từ NSNN cấp 1.503,9 1.671 3.137 167,1 1,11 1.466 1,88
Doanh thu từ nguồn viện trợ, vay nợ nước
ngoài - - - - - - -
Doanh thu từ nguồn phí được khấu trừ, để lại - - - - - - -
Chi phí hoạt động 1.503,9 1.671 3.137 167,1 1,11 1.466 1,88
Chi phí từ nguồn viện trợ, vay nước ngoài - - - - - - -
Chi phí hoạt động thu phí - - - - - - -
Thặng dư/ thâm hụt - - - - - - -
I. II. Hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ
Doanh thu 26.968,61 25.832 23.744 (1.136,61) 0,96 (2.088) 0,92
Chi phí 26.968,61 25.832 24.166,4 (1.136,61) 0,96 (1.665,6) 0,94
Thặng dư/ thâm hụt - - (422,33) - (442,33)
III. Hoạt động tài chính - - - - -
IV. Hoạt động khác - - - - -
V. Chi phí thuế TNDN 1.348,43 1.291,6 1.187,2 (56,83) 0,96 (104,4) 0,92
VI. Thặng dư/ thâm hụt trong năm - - (422,33) - (422,33)
Sử dụng kinh phí tiết kiệm của đơn vị - - - - -
Phân phối các quỹ - - (422,33) - (422,33)
Kinh phí cải cách lương - - - - -