năm 2015-2017 (đồng)
Qua 03 năm, doanh thu của công ty tăng từ 88.438.808.538 đồng năm 2015 lên 149.288.159.471 đồng năm 2017, lợi nhuận dần được cải thiện hơn. Năm 2015 chi phí lớn hơn doanh thu dẫn tới lợi nhuận âm. Đến giai đoạn 2016-2017, doanh thu tăng cao và công ty tiết kiệm chi phí nên lợi nhuận tăng lên tuy nhiên chi phí vẫn chiếm tỷ trọng lớn dẫn tới lợi nhuận tăng lên nhưng chưa được cao.
2.2.1. Đánh giá doanh thu và thu nhập (2015-2017)
Tình hình biến động doanh thu của công ty qua 3 năm 2015-2017 được thể hiện qua bảng số liệu phân tích ở bảng 2.4. Ta thấy tổng doanh thu của công ty có chiều hướng tăng lên qua 3 năm, trong đó nguồn thu chủ yếu là từ doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ. Tổng doanh thu năm 2016 tăng 28.477.740.962 đồng so với năm 2015, tương ứng tăng 32,20%. Đến năm 2017, tổng doanh thu tiếp tục tăng 32.371.609.971 đồng tương ứng tăng 27,69%. Để làm rõ nguyên nhân làm tổng doanh thu luôn có xu hướng tăng lên qua 3 năm, ta sẽ tiến hành phân tích doanh thu của từng lĩnh vực hoạt động kinh doanh.
Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Doanh thu 88.438.808.538 116.916.549.500 149.288.159.471 Chi phí 88.752.836.855 115.156.010.617 147.185.134.669 Lợi nhuận (314.028.317) 1.760.538.883 2.103.024.802 (20.000.000.000) - 20.000.000.000 40.000.000.000 60.000.000.000 80.000.000.000 100.000.000.000 120.000.000.000 140.000.000.000 160.000.000.000
51
Bảng 2.4. Tình hình tổng doanh thu của công ty giai đoạn 2015-2017 (đồng)
Chênh lệch % Chênh lệch %
1. Doanh thu bán hàng, cung cấp dịch vụ 88,019,026,319 115,772,292,232 148,577,624,621 27,753,265,913 31.53 32,805,332,389 28.34 + Doanh thu bán thành phẩm 87,361,466,847 114,984,624,748 147,791,938,205 27,623,157,901 31.62 32,807,313,457 28.53 + Doanh thu bán hàng hóa và nguyên vật liệu 199,786,686 455,251,620 765,183,432 255,464,934 127.87 309,931,812 68.08 + Doanh thu gia công 267,758,553 120,612,228 20,502,984 (147,146,325) -54.95 (100,109,244) -83.00 + Doanh thu bán phế liệu 190,014,233 211,803,636 - 21,789,403 11.47 (211,803,636) -100.00 2. Doanh thu hoạt động tài chính 355,037,977 600,872,172 535,359,740 245,834,195 69.24 (65,512,432) -10.90 + Lãi tiền gửi 1,199,470 396,716 369,921 (802,754) -66.93 (26,795) -6.75 + Lãi chênh lệch tỷ giá đã thực hiện 353,838,507 597,525,212 533,708,478 243,686,705 68.87 (63,816,734) -10.68 + Doanh thu hoạt động tài chính khác - 2,950,244 1,281,341 2,950,244 (1,668,903) -56.57 3. Thu nhập khác 64,744,242 543,385,096 175,175,110 478,640,854 739.28 (368,209,986) -67.76 + Xử lý công nợ phải trả - 497,087,873 53,317,110 497,087,873 (443,770,763) -89.27 + Doanh thu từ cho thuê TSCĐ 20,000,000 30,000,000 30,000,000 10,000,000 50.00 - 0.00 + Thu nhập từ thanh lý TSCĐ - 16,296,571 - 16,296,571 (16,296,571) -100.00 + Thu nhập khác 44,744,242 652 91,858,000 (44,743,590) -100.00 91,857,348 14088550.31
Tổng doanh thu 88,438,808,538 116,916,549,500 149,288,159,471 28,477,740,962 32.20 32,371,609,971 27.69
Nguồn số liệu: Phòng điều hành - bộ phận kế toán
2016/2015 2017/2016
Chi tiêu 2015 2016 2017
52
a, Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ
Hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty TNHH Fabchem Vina tập trung vào sản xuất, kinh doanh các loại bao bì Container, các loại vải PP, PE, túi PE,...và các loại phụ liệu ngành may bao bì. Bên cạnh đó công ty còn cung cấp một số dịch vụ khác như kinh doanh các loại máy móc, thiết bị ngành bao bì, gia công hàng xuất khẩu, bán vật tư,... Trong đó, xuất khẩu thành phẩm sản xuất là ngành hàng kinh doanh chủ yếu đem lại nguồn thu lớn cho công ty.