3.4.1 .Những kết quả đã đạt được
3.4.2. Những hạn chế và nguyên nhân
3.4.2.1. Hạn chế
Bên cạnh những thành tích rất đáng khích lệ đã đạt được, ngân hàng cũng có một số hạn chế trong vấn đề quản lý rủi ro cho vay DNXD.
Thứ nhất, tỷ lệ nợ quá hạn giai đoạn 2016-2018 tại VietinBank - Chi nhánh TP Hà Nội ở trong mức kiểm soát nhưng lại có xu hướng tăng lên từ 3,96% năm 2016 lên đến 4,54% trong năm 2018. Có thể thấy nợ quá hạn và nợ xấu của DNXD vẫn tiềm ẩn cao: Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu vẫn ở mức cao hơn so với tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của chung VietinBank - Chi nhánh TP Hà Nội. Các chỉ tiêu nợ quá hạn, nợ xấu về số tuyệt đối vẫn không ngừng tăng lên.
Tình trạng nợ quá hạn và nợ xấu đối với DNXD gần như là khó khăn chung của các NHTM tại Việt Nam. Thực tiễn này có ảnh hưởng không nhỏ đến kết quả HĐKD, tiềm ẩn rủi romất vốn làm suy giảm nguồn vốn tự có của ngân hàng. Vì vậy, tìm kiếm các giải pháp để tái cơ cấu HĐKD gắn liền với xử lý nợ xấu trong giai đoạn hiện nay đang là vấn đề vô cùng cấp thiết đối với VietinBank - Chi nhánh
TP Hà Nội, đặc biệt trước ngưỡng cửa Thông tư 41 sắp đi có hiệu lực vào 01/01/2020.
Thứ hai, kết quả chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng trong nhiều trường hợp còn thiếu tính chính xác, chưa phản ánh đúng tư cách, năng lực tài chính của khách hàng.
Thứ ba, việc nhận diện rủi ro cho vay và đo lường rủi ro cho vay vẫn còn hạn chế. Mô hình đo lường rủi ro mới chỉ dừng lại ở xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng.
3.4.2.2. Nguyên nhân
a. Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng
- Chính sách cho vay đối với DNXD chưa được hoàn thiện
Ngân hàng chưa làm tốt công tác dự báo và định hướng cho các Chi nhánh trong từng giai đoạn phát triển kinh tế. Những báo cáo đánh giá, khuyến nghị và dự báo về lĩnh vực, ngành hàng ưu tiên cấp tín dụng, cấp tín dụng bình thường, hạn chế chấp tín dụng hay không cấp tín dụng thường được công bố một lần vào giai đoạn đầu năm, vào thiếu sự cập nhật các diễn biến trong năm nên mục tiêu cảnh báo sớm rủi ro của các kết quả phân tích này thường không cao, và chưa thực sự bám sát diễn biến thực tế của thị trường. Đối với cho vay DNXD, chính sách cho vay hiện tại chưa thể hiện được định hướng, tiêu chí cụ thể về thẩm định, bảo đảm tiền vay, quản lý rủi ro, mức giới hạn cho vay đối với từng khoản vay của DNXD nhằm nâng cao chất lượng cho vay.
- Công tác thẩm định, kiểm tra trước trong và sau cho vay chưa thực sự sát sao
+ Việc thẩm định khách hàng còn sơ sài, không đánh giá đầy đủ các chỉ tiêu cần thiết: Tính pháp lý khách hàng, dự án, tình hình tài chính, phương án sản xuất kinh doanh, nguồn vốn thanh toán, tài sản bảo đảm…dẫn đến giải quyết cho vay khi khách hàng không đủ điều kiện hoặc khả năng trả nợ yếu như: Công ty CP Bê tông Vidifi, Công ty CP Licogi 13 – Xây dựng và kỹ thuật công trình, Công ty CP Thiết bị Điện và Xây dựng Công nghiệp Việt Nam…
+ Công tác quản lý kiểm tra sau khi cho vay: Mặc dù VietinBank - Chi nhánh TP Hà Nội đã quan tâm đến kiểm tra sử dụng vốn vay và TSBĐ của
DNXDnhưng kết quả kiểm tra sơ sài, còn mang tính hình thức, căn cứ trên hồ sơ khách hàng cung cấp, không có nội dung cụ thể, chỉ ghi theo mẫu đánh sẵn, chưa đi kiểm tra công trình thực tế tại thời điểm kiểm tra, tuy nhiên việc kiểm tra và giám sát TSĐB còn khó khăn là do tài sản (phương tiện giao thông và máy móc thiết bị thi công) nằm ở xa, dàn trải khắp các tỉnh thành trong cả nướ.
- Trình độ cán bộ QHKH còn chưa đồng đều, tổ chức cán bộ chưa thực sự phù hợp
Mặc dù VietinBank - Chi nhánh TP Hà Nội thường xuyên quan tâm và không ngừng đổi mới công tác đào tạo song trình độ, năng lực cán bộ tín dụng không đồng đều; đa số cán bộ tín dụng tại VietinBank - Chi nhánh TP Hà Nộicòn trẻ, các cán bộ quan hệ khách hàng doanh nghiệp có thâm niên chủ yếu dưới 3 năm, nhiệt huyết với công việc nhưng thiếu kinh nghiệm thực tế nên chưa thích ứng hoạt động phức tạp của Ngân hàng.
Hoạt động cấp và quản lý tín dụng đối với DNXD có những đặc thù và phức tạp riêng đòi hỏi cán bộ QHKH không chỉ vững vàng về kiến thức tài chính – kinh tế mà còn phải am hiểu về phương thức tổ chức kinh doanh của mỗi đơn vị, hoạt động quản lý sản xuất trong xây dựng cơ bản. Trong khi đó, các cán bộ QHKH thường tốt nghiệp từ các trường thuộc khối kinh tế- tài chính ngân hàng, không được đạo tào chuyên môn nghiệp vụ về lĩnh vực thi côngxây dựng. Vì vậy, để có thể quản lý tốt đối tượng vay vốn là cácDNXD, các cán bộ QHKH cần phải tiếp tục được đào tạo, học hỏi về lĩnh vực xây dựng và thường phải có trải nghiệm làm việc thực tế nhất định (khoảng từ 3 năm trở lên). Mặt khác, do nhu cầu phát triển mở rộng mạng lưới hoạt động trên địa bàn, hàng năm VietinBank - Chi nhánh TP Hà Nội phải tuyển thêm rất nhiều cán bộ trẻ, nên công tác tổ chức cán bộ tại Chi nhánh gặp phải rất nhiều khó khăn, thách thức khi bố trí các cán bộ mới này phụ trách các khách hàng là DNXD.
Bên cạnh đó, năng lực phân tích và dự báo biến động ngành, lĩnh vực; phân tích tài chính, phát hiện sớm và xử lý các trường hợp có vấn đề của cán bộ QHKH còn chưa cao nhất là đối với ngành nghề phức tạp như các DNXD. Cán bộ QHKH cũng chưa có khả năng tư vấn, giám sát, cùng khách hàng tháo gỡ khó khăn, vượt
qua giai đoạn khủng hoảng tạm thời. Tính chủ động tích cực trong triển khai công việc, khả năng kiểm soát chứng từ vay vốn, kiến thức pháp luật liên quan đến lĩnh vực xây dựng của cán bộ QHKH còn chưa cao. Đồng thời, ngoài những bất cập hạn chế về mặt trình độ chuyên môn, một bộ phận cán bộ QHKH chưa thực sự công tâm trong quá trình đánh giá thẩm định, cũng như sát sao trong quản lý và giám sát các khoản tín dụng, dẫn đến tiềm ẩn rủi ro mất an toàn nguồn vốn.
- Công tác kiểm tra, kiểm soát còn nhiều điểm yếu kém, cần khắc phục
Công tác kiểm tra, kiểm soát đã có nhiều thay đổi cho phù hợp với việc áp dụng công nghệ mới và tình hình kinh doanh mới. Song việc kiểm tra, kiểm soát tại ngân hàng chưa thực sự độc lập và thiếu hiệu quả do các cán bộ thuộc bộ phận kiểm tra nội bộ tại VietinBank - Chi nhánh TP Hà Nội lại đồng thời là cán bộ thuộc biên chế chi nhánh đó. Công tác kiểm tra, giám sát khoản tín dụng, đánh giá lại định kỳ về tình hình tài chính của DNXD và tài sản thế chấp chưa được thực hiện một cách thường xuyên, kịp thời, đôi khi còn mang tính hình thức, chưa sâu sát và nghiêm túc. Điều này xảy ra phổ biến đối với các DNXD đã có quan hệ tín dụng lâu năm, cán bộ QHKH thường có tâm lý đơn giản hóa việc thẩm định đề xuất tín dụng đối với khách hàng, cập nhật không kịp thời các thông tin tài chính và bỏ qua chế độ kiểm tra định kỳ, lựa chọn phương pháp kiểm tra không khoa học, dẫn tới không phát hiện được những dấu hiệu bất thường trong hoạt động SXKD của doanh nghiệp. Chất lượng kết quả kiểm tra và sửa chữa sai sót chưa cao, không phản ánh được tình hình thực tế của doanh nghiệp, công tác khắc phục xử lý thiếu kiên quyết và chưa dứt điểm.
- Công nghệ ngân hàng chưa đáp ứng được đầy đủ
Công nghệ lõi (Core-banking)phục vụ cho xây dựng và phát triển nguồn thông tin tín dụng tập trung, nhằm mục tiêu khai thác dữ liệu hành vi từ nguồn Bigdata này ứng dụng cho công tác cấp và quản lý tín dụng đối với khách hàng. Mặc dù ngân hàng đã đầu tư, đổi mới công nghệ, thực hiện hiện đại hóa ngân hàng song hệ thống công nghệ còn chưa đồng bộ. Do đó, việc thu thập, xử lý thông tin cung cấp cho hoạt động tín dụng vẫn còn hạn chế, chưa đạt được kết quả theo kỳ vọng của Ban lãnh đạo
- Hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro chưa thực sự phát huy được hiệu quả.
Thông tin tín dụng là điều kiện không thể thiếu khi cấp tín dụng cho khách hàng, đặc biệt là đối với doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xây dựng. Thực tế hiện nay, VietinBank - Chi nhánh TP Hà Nội vẫn đang tập trung vào các khách hàng lớn, khách hàng truyền thống nên việc nắm bắt và kiểm tra thông tin về các doanh nghiệp vừa và nhỏ hay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh còn nhiều hạn chế. Nguồn thông tin thu thập được thường không đầy đủ, nhiều thông tin trái chiều mâu thuẫn với nhau, không phản ánh được chính xác nội tại tình hình hoạt động của khách hàng. Công tác tổng hợp thống kê số liệu thu thập được về tình hình SXKD của DNXD vẫn chưa được tiến hành định kỳ, thông thường chỉ tập trung vào một số thời điểm nhất định để phục vụ cho công tác làm báo cáo đánh giá hàng quý hay để cung cấp cho các hội nghị tổng kết hằng năm. Vì vậy, thông tin cập nhật còn mang tính manh mún, chưa thành hệ thống liên tục, từ đó mà các nhận xét, đánh giá đôi khi còn phiến diện, chưa đầy đủ.
b. Nguyên nhân khách quan Từ phía DNXD
- Tình hình SXKD và năng lực tài chính của phần lớn DNXD còn yếu kém, thiếu tính tự chủ. Nguồn vốn chủ sở hữu DNXD có quy mô nhỏ, hoạt động SXKD chủ yếu dựa vào vốn vay. Hiệu quả kinh doanh thấp, số các doanh nghiệp làm ăn thua lỗ nhiều, các doanh nghiệp có lãi thì lãi đạt được cũng thấp. Thực tế, một sốDNXD thiếu vốn để đầu tư nâng cao năng lực hạ tầng công nghệ thi công theo chiều sâu nên gặp khó khăn trong việc tham gia đấu thầu đối với các công trình có quy mô lớn đòi hỏi năng lực công nghệ kỹ thuật cao. Vốn luân chuyển chậm nên nhu cầu vay vốn cao.
- Khả năng quản lý và tổ chức hoạt động SXKD của nhiều DNXD có quy mô vừa và nhỏ không theo kịp đòi hỏi và vận động của kinh tế thị trường. Điều này dẫn tới, khả năng sử dụng và quản lý sử dụng hiệu quả nguồn vốn vay của nhóm doanh nghiệp này còn nhiều hạn chế. Một số DNXD khi vay lập dự án kinh doanh là hiệu quả và khả thi nhưng do không tính hết sự biến động của thị trường nên khi thực tế
tiến hành thi công công trình chi phí thi công tăng, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ theo kế hoạch.
- Ngoài ra, hiện nay, các DNXD sau thời gian đầu hoạt động SXKD có hiệu quả, có nền tảng cơ bản về thi công xây dựng, xác lập được thị trường đầu vào, đầu ra thì sẽ có xu hướng mở rộng đầu tư sang nhiều lĩnh vực liên quan khác như đầu tư bất động sản, thủy điện… nhằm đạt được mức tỷ suất lợi nhuận cao hơn, gia tăng nhanh chóng năng lực tài chính của doanh nghiệp. Tuy nhiên, khi DNXD hoạt động đa lĩnh vực, việc thẩm định, đánh giá phương án SXKD/dự án đầu tư, giám sát mục đích sử dụng vốn vay, kiểm soát dòng tiền thanh toán của Ngân hàng đối với khách hàng sẽ phức tạp hơn, đòi hỏi thường xuyên và chặt chẽ hơn nhằm đảm bảo đánh giá đúng về năng lực tài chính, khả năng thực hiện phương án SXKD/dự án đầu tư của khách hàng, vốn vay được sử dụng đúng mục đích, thu nợ kịp thời.
- Chất lượng báo cáo tài chính của nhiều đơn vị chưa cao, không phản phản ánh được đúng bản chất và đầy đủ về thực trạng tài chính và hiệu quả hoạt động của DNXD. Báo cáo tài chính của doanh nghiệp không chính xác đã cung cấp thông tin sai lệch cho ngân hàng, gây ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng.
- DNXDcó đặc điểm thường hoạt động dàn trải trên nhiều địa bàn nên việc nắm bắt cập nhật thông tin gặp nhiều khó khăn: Do đặc thù hoạt động SXKD củaDNXD là phải thi công các công trình nên địa bàn hoạt động rất rộng, nhiều doanh nghiệp còn có trụ sở chính khác địa bàn hoạt động của trụ sở Chi nhánh nên việc nắm bắt các thông tin về doanh nghiệp đôi khi không kịp thời, việc quản lý, giám sát công trình thi công, kiểm tra sử dụng vốn vay gặp nhiều khó khăn và tốn kém chi phí và thời gian tác nghiệp.
- DNXD thường bị các chủ đầu tư chiếm dụng vốn: Sau khi hoàn thành công trình, các DNXD phải chờ thanh toán của chủ đầu tư. Trên thực tế, công tác nghiệm thu và thanh toán này thường chậm so với thỏa thuận theo Hợp đồng thi công, gây khó khăn cho DNXD trong việc thanh toán các nghĩa vụ tài chính với ngân hàng khi đến hạn.
- Yếu tố đạo đức của chủ DNXD cũng là một trong những nguyên nhân trọng yếu ảnh hưởng đến RRTD của khoản tín dụng cấp cho DNXD. Một số chủ
DNXDcố tình sử dụng vốn vay sai mục đích, có hành vi lừa đảo hay chây ỳ, không chịu trả nợ, gây khó khăn cho ngân hàng.
Từ môi trường kinh tế - xã hội
Hành lang pháp lý trong hoạt động tín dụng, hoạt động xây dựng cơ bản của NHNN, các Bộ ngành chưa thật sự đồng bộ, các văn bản hướng dẫn chưa vào cuộc sống dẫn đến bất cập khi triển khai. Cụ thể như: Quy trình quản lý dự án còn phức tạp, rườm rà; theo quy chế hiện hành, công tác quản lý đầu tư và xây dựng được thực hiện thông qua nhiều cấp kiểm tra, xét duyệt, quyết định. Do đó, các cơ quan quản lý nhà nước cần nghiên cứu để giảm đến mức tối thiểu các cấp trung gian liên quan trực tiếp tới việc kiểm tra, giám sát, xét duyệt, quyết định đối với các dự án xây dựng.
Hệ thống thông tin tín dụng của hệ thống ngân hàng Việt Nam còn nhiều hạn chế, chưa phản ánh và cập nhật kịp thời tình hình quan hệ tín dụng của khách hàng với các TCTD, làm ảnh hưởng tới công tác quản trị điều hành và việc cập nhật thông tin phục vụ cho công tác thẩm định. Chính vì vậy mà khả năng nghiên cứu dự án, đánh giá tình hình khách hàng, dự báo khả năng rủi ro tiềm ẩn cònhạn chế với kết quả chưa đáng tin cậy.
Công tác giải phóng mặt bằng cũng là một trong những vướng mắc quan trọng đầu tiền trong quản lý dự án đầu tư và xây dựng. Nhiều công trình đã được phép triển khai nhưng do quá trình giải phóng mặt bằng kéo dài, xảy ra tình trạng khiếu nại, khiếu kiện, làm chậm tiến độ công trình, khiến cho các DNXD thực hiện thi công gặp khó khăn trong khi đó vẫn đang phải trả nợ lãi ngân hàng phát sinh liên tục hàng ngày.
Tình trạng đầu tư dàn trải ở các DNXD ngày càng nhiều và phổ biến, nguồn vốn SXKD của doanh nghiệp không cân đối được dẫn đến nhiều công trình thi công xong nhưng vẫn phải “nằm” chờ nghiệm thu và thanh quyết toán. Nội hàm sâu xa của vấn đề này xuất phát từ việc phê duyệt quyết định đầu tư dự án của cấp có thẩm quyền chưa căn cứ vào khả năng cân đối vốn, công tác kiểm tra, khảo sát không thực hiện đúng và đầy đủ theo quy trình… nên tình hình đầu tư phân tán, dàn trải
còn phổ biến, số công trình dở dang chưa có vốn còn nhiều, nhưng đã bố trí hàng loạt công trình khởi công mới. Hiện chưa có các quy định cụ thể chi tiết, thiếu chế tài ràng buộc trách nhiệm bảo đảm vốn đối với các đối tượng liên quan đến việc lập, phê duyệt dự án.
Hiện nay, ngoài một số các công trình lớn mang tính trọng điểm quốc gia được thanh toán từ nguồn vốn ngân sách Trung ương thì đa số các công trình hạ tầng cơ sở tại các tỉnh, thành phố có nguồn từ ngân sách địa phương. Hà Giang là tỉnh điển hình về việc đầu tư dàn trải trong khi nguồn thu từ ngân sách hạn hẹp, việc quyết định đầu tư không căn cứ vào điều kiện, khả năng cân đối nguồn vốn thực tế